Si trabaja por cuenta propia o es propietario de una pequeña empresa sin empleados más que su cónyuge, un Solo El 401 (k) o el 401 (k) individual pueden ayudarlo a ahorrar considerablemente más para la jubilación de lo que podría con solo un IRA.
Este tipo de cuenta viene con límites de contribución astronómicos ($ 58,000 en 2021) cuando se considera tanto al empleado y la contribución del empleador, y no necesita un empleador tradicional o "jefe" para abrir esta cuenta en su nombre.
El Solo 401 (k) funciona como suena. Una vez que se decide por una empresa de corretaje en línea, toma la iniciativa de abrir esta cuenta usted mismo. Hay muchas firmas de corretaje en línea que debe considerar para su Solo 401 (k), y querrá comparar todas las opciones principales antes de abrir esta cuenta. Esta guía puede ayudarlo a comprender exactamente cómo funcionan los Solo 401 (k) y cuánto puede ahorrar. También proporcionaremos información sobre el mejores firmas de corretaje online a considerar para sus necesidades de planificación de la jubilación.
Guía de reglas Quick Solo 401 (k)
Tabla de contenido
- ¿Cuánto puede contribuir a un plan Solo 401 (k)?
- ¿Cómo funciona un Solo 401 (k)?
- Reglas de Solo 401 (k) que necesita saber
- ¿Cuándo tiene sentido abrir un Solo 401 (k)?
- Dónde obtener ayuda para abrir una cuenta
- Resumen
¿Cuánto puede contribuir a un plan Solo 401 (k)?
En 2021, las personas con un Solo 401 (k) pueden contribuir con una cantidad máxima en el lado del empleado y del lado del empleador de la ecuación.
Como empleado, los individuos pueden diferir toda su compensación hasta el límite de contribución anual de $ 19,500 para 2021. La única excepción es que las personas de 50 años o más pueden contribuir hasta $ 26,000 como empleados de su empresa.
Nota: Estas cifras son superiores a las de 2019, cuando las contribuciones de los empleados tenían un límite de $ 19,000 o $ 25,000 para personas de 50 años o más.
El resto de la contribución que los participantes de Solo 401 (k) pueden hacer está del lado del empleador. Aquí, puede contribuir hasta el 25 por ciento de su compensación "según lo definido por el plan" hasta un límite anual de $ 58,000 en total (en comparación con $ 57,000 en 2020), o hasta $ 64,500 si tiene 50 años o más.
¿Cómo funciona esto realmente en la práctica? Considere este breve ejemplo:
Ashley, de 51 años, ganó $ 50,000 en salarios W-2 de su pequeña empresa en 2020. Aplazó $ 19,500 en aplazamientos electivos regulares más $ 6,500 en contribuciones de recuperación al plan 401 (k). El negocio de Ashley contribuyó con el 25% de su compensación al plan del año, o $ 12,500. Las contribuciones totales al plan para la temporada de impuestos de 2021 fueron de $ 38,500.
El cálculo anterior refleja las contribuciones que el contribuyente puede hacer si la empresa se establece como una corporación del subcapítulo S. Si opera como propietario único, Ashley deberá deducir primero las contribuciones de "empleado" de $ 26,000, como así como la mitad de su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia de sus ingresos comerciales netos antes de calcular la contribución del “empleador” del 25%.
Es por eso que recomiendo encarecidamente utilizar los servicios de un CPA cuando tenga un plan Solo 401 (k) o esté contemplando establecer uno.
Tenga en cuenta que este tipo de plan le permite contribuir considerablemente más a una cuenta de jubilación con ventajas fiscales de lo que podría contribuir con un plan tradicional 401 (k), que está limitado a solo $ 19,500 para 2021. El 401 (k) individual le permite maximizar esa parte y contribuir con otro 25 por ciento de su compensación por parte del empleador. El resultado final es la capacidad de ahorrar una tonelada para la jubilación y reducir sus ingresos imponibles en el proceso.
Como referencia, aquí se explica cómo los límites de contribuciones de empleados y empleadores han cambiado para los planes Solo 401 (k) a lo largo de los años para los ahorradores para la jubilación menores de 50 años.
| Año de contribución | Empleado Límite de contribución |
Límite total de contribución anual (Empleado + Empleador) |
|---|---|---|
| 2021 | $19,500 | $58,000 |
| 2020 | $19,500 |
$57,000 |
| 2019 | $19,000 | $56,000 |
| 2018 | $18,500 |
$55,000 |
| 2017 | $18,000 | $54,000 |
| 2016 | $18,000 | $53,000 |
| 2015 | $18,000 | $53,000 |
| 2014 | $17,500 | $52,000 |
| 2013 | $17,500 | $51,000 |
| 2012 | $17,000 | $50,000 |
| 2011 | $16,500 | $49,000 |
| 2010 | $16,500 | $49,000 |
¿Cómo funciona un Solo 401 (k)?
Como recordatorio, un plan Solo 401 (k) no es más que un plan de jubilación individual para personas que trabajan por cuenta propia o pequeñas empresas sin empleados. Además, recuerde que un Solo 401 (k) no es más que un recipiente que usará para ahorrar para la jubilación. Aún debe elegir las inversiones que utilizará dentro de su cuenta para generar riqueza.
El mayor beneficio de esta cuenta es el hecho de que las personas que la usan pueden contribuir considerablemente más de lo que pueden con un plan tradicional 401 (k), que a su vez ayuda a estas personas a ahorrar más para la jubilación y reducir sus impuestos ingreso.
Como empleador, una de las características principales de un Solo 401 (k) es que deberá determinar cuál es su el ingreso real es para determinar la contribución máxima de su empleador, que puede ser hasta el 25% de su compensación. Según el IRS, su compensación es un ingreso del trabajo, definido como "ganancias netas del trabajo por cuenta propia después de deducir la mitad de sus impuestos y contribuciones de trabajo por cuenta propia". Pero, una vez más, esto depende de la estructura comercial de su empresa.
Los participantes de Solo 401 (k) pueden abrir su cuenta con cualquier firma de corretaje que deseen, aunque los proveedores en línea se han vuelto extremadamente populares debido al hecho de que puede comenzar en casa y en su propio tiempo y, a menudo, con acceso a una variedad de herramientas de inversión útiles y recursos. Las firmas de corretaje en línea también tienden a tener costos bajos en general, que es otra razón por la que los inversores las buscan.
Reglas de Solo 401 (k) que necesita saber
A medida que se acerca a la apertura de un Solo 401 (k), hay algunos detalles y reglas más que debe conocer y comprender. Estas son algunas de las reglas principales de Solo 401 (k) que pueden ayudarlo a determinar si este es el plan adecuado para usted.
¿Quién califica?
Para calificar para un plan Solo 401 (k), debe trabajar por cuenta propia o ser dueño de su propia pequeña empresa. No puede tener empleados a tiempo completo excepto un cónyuge. Puede tener un empleado a tiempo parcial y aún tener este plan, siempre que su trabajador a tiempo parcial dedique menos de 1,000 horas por año o menos de 20 horas por semana.
¿Cuándo debe realizar distribuciones?
Donde se le requirió tomar Distribuciones Mínimas Requeridas (RMD) a la edad de 70 ½ hasta 2019, la reciente aprobación de la Ley de Configuración de Todas las Comunidades para el Mejoramiento de la Jubilación (SECURE) superó esa cifra hasta los 72 años.
En resumen, esto significa que debe comenzar a recibir distribuciones una vez que alcance esa edad. Esto es diferente al Roth IRA, que no requiere distribuciones a ninguna edad.
Tenga en cuenta que puede aceptar distribuciones sin penalización en cualquier momento después de cumplir 59 años y medio.
¿Cuándo debe establecerse un Solo 401 (k)?
Para hacer una contribución a un Solo 401 (k) para 2020, debe establecer su cuenta antes de fin de año o antes del 31 de diciembre de 2020. Es posible hacer contribuciones a un Solo 401 (k) después del año nuevo (y antes de la fecha límite de presentación de impuestos, que normalmente es el 15 de abril) siempre que su empresa no esté incorporada.
La regla de los $ 250,000
También debe tener en cuenta una regla más. Una vez que su plan Solo 401 (k) crezca a más de $ 250,000 en activos, debe presentar un Formulario 5500 EZ anual. También debe presentar este formulario si cierra su cuenta.
¿Cuándo tiene sentido abrir un Solo 401 (k)?
Un Solo 401 (k) no es la estrategia de inversión adecuada para todos. Aquí hay algunos escenarios en los que tiene sentido abrir un Solo 401 (k):
- Eres propietario de un negocio y el único empleado de tu empresa.: Esto puede parecer un hecho, ya que esta es la persona exacta para la que son Solo 401 (k) s, pero vale la pena mencionar que también es el La única persona para la que son Solo 401 (k): si no trabaja por cuenta propia o si tiene empleados adicionales, no funcionará para abrir un 401 (k).
- Trabaja por cuenta propia y desea un plan de jubilación al que su cónyuge pueda contribuir: Dado que puede agregar contribuciones de su cónyuge a un Solo 401 (k), abrir uno podría ser una estrategia sólida si su cónyuge actualmente no tiene un plan de jubilación o si no ha llegado al máximo de otros planes de jubilación contribuciones.
- Quiere la posibilidad de tomar préstamos del plan: Si bien pedir un préstamo de su propio plan de jubilación no es ideal, la realidad de ser propietario de una pequeña empresa podría significar que desea o necesita esa flexibilidad.
Dónde obtener ayuda para abrir una cuenta
Puede abrir un Solo 401 (k) con cualquier firma de corretaje que admita este tipo de cuenta; la mayoría lo hace. Sin embargo, algunas cuentas de corretaje en línea ofrecen más ventajas y beneficios que otras, lo que podría hacerlas ideales.
¿Qué es una casa de bolsa?
Una firma de corretaje es una empresa que ayuda a compradores y vendedores a completar transacciones financieras. Ganan dinero en función de las tarifas o, en algunos casos, las comisiones relacionadas con la transacción. En muchos casos, se requiere una licencia especial para comprar y vender productos financieros, que es donde los corredores son necesarios y útiles. También puede encontrar corredores individuales que trabajen de forma independiente, pero normalmente los corredores están conectados a un equipo más grande (su firma) que puede colaborar para ayudar con las transacciones.
¿Cómo pueden ayudar los corredores?
Cuando se trata de configurar un Solo 401 (k), un corredor puede ayudarlo a configurar un plan y procesar transacciones de acciones. Incluso si desea dirigir su propio Solo 401 (k), necesitará un corredor con las credenciales adecuadas para configurar su plan y completar sus operaciones.
¿Qué esperar al trabajar con un corredor?
No todas las empresas de corretaje son iguales. Puede encontrar algunos que adopten un enfoque práctico para administrar sus finanzas y otros que darán un paso atrás y le permitirán hacerlo usted mismo si así lo prefiere. Debe esperar que todos los corredores cobren una tarifa o comisión. Algunos corredores pueden proporcionar herramientas o recursos adicionales, como una aplicación móvil o comercio educativo financiero, que podrían convertirlos en una opción preferible.
Comparamos algunos de los principales proveedores para ayudarlo a reducir su lista de opciones potenciales. Hay muchas firmas de corretaje excelentes con varios pros y contras,
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EmpezarResumen
Abrir un Solo 401 (k) viene con un montón de beneficios importantes, el más importante de los cuales es su capacidad para ahorrar más dinero para la jubilación de lo que lo haría de otra manera. Dado que las contribuciones a un Solo 401 (k) tienen ventajas fiscales, también puede invertir más para reducir sus impuestos ingresos ahora, aunque pagará impuestos sobre la renta en las distribuciones de Solo (k) una vez que comience a recibirlas Jubilación.
Si trabaja por cuenta propia, debería considerar absolutamente abrir un Solo 401 (k), pero también puede considerar la SEP IRA, que funciona de manera diferente pero viene con un límite anual de $ 58,000 para 2021.
Y de cualquier manera, asegúrese de comparar todas las principales firmas de corretaje en línea para ver cuáles ofrecen las inversiones internas que desea con muchas herramientas y recursos de inversión. Además, asegúrese de comparar las tarifas para saber cuánto pagará por la administración de la cuenta y las operaciones que realice durante el año.