Τα σχέδια 401 (ια) είναι αρκετά συνηθισμένα στους εργοδότες σε όλη τη χώρα. Αντικατέστησαν σταδιακά τα παραδοσιακά συνταξιοδοτικά προγράμματα καθορισμένων παροχών. Οι Roth 401 (k) ήταν μόνο τα τελευταία χρόνια και είναι πολύ λιγότερο συχνές. Εδώ είναι το 401 (k) vs. Γρήγορη σύγκριση Roth 401 (k).
Σε αυτή τη σύγκριση:
Εισαγωγή σε κάθε σχέδιο
401 (ια) σχέδια είναι σχέδια συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες και χρηματοδοτούνται κυρίως από κρατήσεις μισθών από τον μισθό του εργαζομένου. Ένα τυπικό σχέδιο περιλαμβάνει διάφορες επενδυτικές επιλογές και ο εργαζόμενος μπορεί να επιλέξει σε ποια οχήματα θα επενδύσει, καθώς και το ποσοστό κατανομής που θα είναι σε καθένα. Οι εισφορές εκπίπτουν από τον φόρο για τον εργαζόμενο, συσσωρεύουν κέρδη σε αναβαλλόμενη φορολογική βάση, συχνά περιλαμβάνουν περιορισμένη αντιστοίχιση εισφορών εργοδοτών και φορολογούνται με την απόσυρση.
Σχέδια Roth 401 (k) συνδυάζουν τα οφέλη του α Roth IRA με τα πιο γενναιόδωρα όρια συνεισφοράς ενός τακτικού 401 (κ) σχέδιο. Αν και δεν υπάρχει καμία έκπτωση για τις εισφορές που καταβάλλονται στο πρόγραμμα από τον εργαζόμενο, τα κέρδη συσσωρεύονται σε αφορολόγητη βάση, αλλά οι διανομές μπορούν να αποσυρθούν αφορολόγητα. Ένα Roth 401 (k) μπορεί να περιλαμβάνει έναν αγώνα εργοδότη, αλλά τα κεφάλαια από τον αγώνα πρέπει να τοποθετηθούν στο κανονικό τμήμα του 401 (k).
Ας ρίξουμε μια πιο προσεκτική ματιά στα συγκεκριμένα χαρακτηριστικά κάθε σχεδίου.
Όρια συνεισφοράς
401 (κ) - Έως 19.000 $ (25.000 $ αν είστε 50 ετών και άνω) ετησίως
Roth 401 (k) - Έως 19.000 $ (25.000 $ εάν είστε 50 ετών και άνω) ετησίως σε συνδυασμό με ένα κανονικό 401 (k)
Όρια εισοδήματος
401 (κ) - Κανένας, αν και οι κανόνες είναι πιο περίπλοκοι στην περίπτωση των εργαζομένων με υψηλή αμοιβή (HCE)
Roth 401 (k) - Το ίδιο
Σκέψεις φόρου εισοδήματος
401 (κ) -Οι εισφορές εκπίπτουν από τη φορολογία το έτος που λαμβάνεται, αλλά τα κέρδη στο πρόγραμμα συσσωρεύονται σε φορολογική αναβολή. Τα κεφάλαια φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα κατά την απόσυρση.
Roth 401 (k) -Οι εισφορές δεν εκπίπτουν φόρου όταν γίνονται, αλλά τα κέρδη συσσωρεύονται σε αφορολόγητη βάση. Δεν υπάρχει υποχρέωση φόρου εισοδήματος για αναλήψεις από το πρόγραμμα εάν ληφθούν μετά την ηλικία των 59 ετών ½, και εφόσον το πρόγραμμα υφίσταται για τουλάχιστον πέντε χρόνια.
Πρόωρες αναλήψεις
401 (κ) - Οι αναλήψεις που πραγματοποιήθηκαν πριν από τη συμπλήρωση των 59 ετών φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα και υπόκεινται σε πρόσθετο φόρο IRS για πρόωρες αναλήψεις ίσο με το 10% του ποσού της διανομής.
Roth 401 (k) -Οι συνεισφορές που γίνονται στο σχέδιο δεν φορολογούνται κατά την απόσυρση, δεδομένου ότι δεν ήταν φορολογητέες όταν έγιναν. Η απόσυρση των κερδών από επενδύσεις στο πλαίσιο του προγράμματος θα υπόκειται σε φόρο εισοδήματος κατά την απόσυρση, καθώς και στην ποινή φόρου πρόωρης απόσυρσης 10%.
Παροχή Δανείου:
401 (κ) - 50% της αξίας του σχεδίου, έως 50.000 $
Roth 401 (k) - Μη διαθέσιμος
Απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMD):
401 (κ) - Απαιτείται όταν φτάσετε τα 70
Roth 401 (k) - Απαιτείται όταν φτάσετε τα 70 ½, εκτός εάν είστε ακόμη απασχολούμενος
Ανατροπές:
401 (κ) - Μπορεί να ενσωματωθεί στο σχέδιο 401 (k) του επόμενου εργοδότη, ενός IRA ή ενός Roth IRA
Roth 401 (k) - Μπορεί να μετακινηθεί μόνο σε άλλο Roth 401 (k) ή σε Roth IRA
Όποιο σχέδιο και αν επιλέξετε, είναι σημαντικό για εσάς μπείτε σε συνταξιοδοτικό πρόγραμμα και ξεκινήστε να δημιουργείτε το χαρτοφυλάκιο συνταξιοδότησής σας το συντομότερο δυνατό.
Δείτε επίσης: Roth IRA εναντίον Παραδοσιακός IRA