Φόροι σε επενδύσεις: Οδηγός 2021 για κάθε φορολογικό σενάριο

Η επένδυση μπορεί να είναι ένας από τους καλύτερους τρόπους για να χτίσετε πλούτο με την πάροδο του χρόνου, αφού είστε σε θέση να επωφεληθείτε από τις σύνθετες αποδόσεις. Ωστόσο, εάν καταλήξετε σε κέρδος, πρέπει να πληρώσετε φόρο στο εισόδημα από επενδύσεις. Δείτε τι πρέπει να γνωρίζετε για τους φόρους στις επενδύσεις - και πότε πρέπει να τους πληρώσετε.

Φόρος επί κεφαλαιουχικών κερδών

Κάθε φορά που πουλάτε μια επένδυση για περισσότερα από όσα αγοράσατε, αυτό ονομάζεται κέρδος. Σε γενικές γραμμές, πρέπει να πληρώσετε φόρους για τα κεφαλαιακά σας κέρδη. Το IRS αναγνωρίζει δύο τύπους κέρδη κεφαλαίου:

• Βραχυπρόθεσμα: Αυτά είναι κέρδη που επιτεύχθηκαν επενδύσεις που διατηρήσατε για ένα έτος ή λιγότερο. Όταν πληρώνετε τον φόρο επένδυσης για βραχυπρόθεσμα κέρδη κεφαλαίου, τον πληρώνετε με τον κανονικό συντελεστή φόρου εισοδήματος. Είναι μέρος του τακτικού σας εισοδήματος.
  insta stories
• Μακροπρόθεσμα: Αυτά είναι κέρδη επενδύσεις που διατηρείτε για περισσότερο από ένα χρόνο. Τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιουχικά κέρδη φορολογούνται με ευνοϊκό συντελεστή. Για όσους βρίσκονται σε συγκεκριμένες φορολογικές ομάδες, δεν υπάρχει επενδυτικός φόρος στα μακροπρόθεσμα κέρδη.

Μάθετε περισσότερα για Επενδύσεις με αποδοτική φορολογία

Φόροι περιουσιακών στοιχείων

Ωστόσο, υπάρχουν ορισμένα περιουσιακά στοιχεία, τα κέρδη των οποίων δεν φορολογούνται με βάση βραχυπρόθεσμα ή μακροπρόθεσμα. Περιουσιακά στοιχεία όπως χρυσά νομίσματα, συλλεκτικά αντικείμενα και ορισμένα άλλα περιουσιακά στοιχεία φορολογούνται με διαφορετικό συντελεστή όταν πωλούνται για περισσότερα από όσα αγοράστηκαν.

Εάν πουλάτε τις επενδύσεις σας μέσω μεσίτη, οι περισσότεροι από αυτούς χρησιμοποιούν μια μέθοδο "πρώτης εισόδου, πρώτης εξόδου" για τον υπολογισμό της βάσης κόστους, το οποίο είναι το κόστος που χρησιμοποιείται για να καθοριστεί πόσο μεγάλο είναι το κέρδος σας. Ο μεσίτης σας θα στείλει ένα φορολογικό έντυπο στο τέλος του έτους αναφέροντας πόσα κερδίσατε σε βραχυπρόθεσμα και μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη, ώστε να γνωρίζετε το ποσό στο οποίο θα φορολογηθείτε.

Τι γίνεται με τους φόρους στα κρυπτονομίσματα;

Με ενδιαφέρο, Τα κέρδη από κρυπτονομίσματα είναι παρόμοια με άλλα μακροπρόθεσμα και βραχυπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη. Πρέπει να παρακολουθείτε την αξία του κρυπτονομίσματος όταν το αγοράσατε και, στη συνέχεια, να πληρώνετε φόρο επένδυσης για τα κέρδη. Ωστόσο, εάν κρατάτε το κρυπτονόμισμα για περισσότερο από ένα χρόνο, μπορείτε να επωφεληθείτε από το μακροπρόθεσμο ποσοστό κεφαλαιακών κερδών.

Υπάρχουν ορισμένες στιγμές που κρυπτονομίσματα φορολογούνται συμπεριλαμβανομένων:

Το πιο σημαντικό είναι να παρακολουθείτε την αγοραία αξία του κρυπτονομίσματος όταν αγοράστηκε ή πουλήθηκε.

Μάθετε περισσότερα στο δικό μας Φορολογικός οδηγός για επενδύσεις κρυπτονομισμάτων

Φόροι επί μερισμάτων

ΕΝΑ το μέρισμα είναι μια πληρωμή από τα κέρδη μιας εταιρείας. Είναι μια επιπλέον πληρωμή που γίνεται στους μετόχους, με βάση τις μετοχές που κατέχουν. Όταν λαμβάνετε μερίσματα, πρέπει να πληρώσετε φόρο για το εισόδημα από επενδύσεις.

• Γενικά, πληρώνετε φόρους για μερίσματα το έτος που τα λαμβάνετε. Ωστόσο, εάν τα μερίσματα είναι "κατάλληλα", από μια εταιρεία που εδρεύει στις Ηνωμένες Πολιτείες ή από μια εταιρεία που συναντάται άλλες απαιτήσεις που καθορίζονται από το IRS, πληρώνετε ένα καθορισμένο ποσοστό και όχι το συνηθισμένο οριακό σας επιτόκιο. Για να λάβετε αυτόν τον ευνοϊκό φορολογικό συντελεστή, πρέπει να πληροίτε τις απαιτήσεις κατοχής που ορίζει η IRS.
• Πληρώνετε φόρους για μερίσματα το έτος που τα λαμβάνετε, ακόμη και αν τα επανεπενδύσετε. Εάν έχετε σχέδιο επανεπένδυσης μερίσματος (ΣΤΑΓΟΝΑ) - και τα μερίσματά σας χρησιμοποιούνται για την αυτόματη αγορά περισσότερων μετοχών μιας εταιρείας - θα εξακολουθείτε να πληρώνετε φόρους για τα μερίσματα, ακόμη και αν δεν καταλήξατε απευθείας με μετρητά στο λογαριασμό σας.

Φόροι επί Τόκων

Όταν λαμβάνετε τόκους από τραπεζικό λογαριασμό ή ομόλογο, αυτό συνήθως θεωρείται κανονικό εισόδημα. Οι τόκοι προστίθενται στο κανονικό σας εισόδημα και πληρώνετε φόρους με τον οριακό φορολογικό συντελεστή.

Δημοτικά ομόλογα αποτελούν τη βασική εξαίρεση στους φόρους επί επενδύσεων που φέρουν τόκους. Εάν επενδύετε σε κρατικά και τοπικά ομόλογα, γενικά δεν πληρώνετε ομοσπονδιακούς φόρους για το εισόδημα. Παρόλο που πληρώνετε ομοσπονδιακούς φόρους στα Δημόσια Ταμεία, δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε κρατικό φόρο εισοδήματος για τους τόκους που αποκτώνται για χρεόγραφα του Δημοσίου.

Φόροι Αμοιβαίων Κεφαλαίων

Τοι άξονες για επενδύσεις γίνονται λίγο πιο περίπλοκοι όταν εμπλέκονται αμοιβαία κεφάλαια.

• Επειδή α αμοιβαίο κεφάλαιο είναι μια συλλογή επενδύσεων, θα μπορούσατε να καταλήξετε με α φορολογικός λογαριασμός με βάση το τι συμβαίνει στο αμοιβαίο κεφάλαιο. Για παράδειγμα, τα μερίσματα που λαμβάνονται από μετοχές που διατηρούνται στο αμοιβαίο κεφάλαιο ή τόκοι από ομόλογα που διατηρούνται στο αμοιβαίο κεφάλαιο θα φορολογούνται ως κέρδη. Για άλλη μια φορά, ακόμη και αν οι τόκοι ή τα μερίσματα χρησιμοποιούνται για την αγορά περισσότερων μετοχών του αμοιβαίου κεφαλαίου, θα πρέπει να πληρώσετε τους κατάλληλους φόρους για αυτό το εισόδημα από επενδύσεις.
• Όταν τα περιουσιακά στοιχεία πωλούνται εντός αμοιβαίου κεφαλαίου και πραγματοποιείται κέρδος, οι μέτοχοι του αμοιβαίου κεφαλαίου καταβάλλουν φόρους για αυτά τα κέρδη. Ένα αμοιβαίο κεφάλαιο με υψηλό κύκλο εργασιών μπορεί να σημαίνει υψηλότερο φόρο για τους μετόχους, ειδικά εάν οι συμμετοχές βρίσκονται στο ταμείο για λιγότερο από ένα χρόνο.
• Τέλος, όταν πουλάτε τις μετοχές του αμοιβαίου κεφαλαίου σας, θα πληρώνετε φόρους για τυχόν κέρδη σας, με βάση το αν είναι βραχυπρόθεσμα ή μακροπρόθεσμα. Πρέπει να γνωρίζετε τι συμβαίνει στο αμοιβαίο κεφάλαιο, καθώς και την κεφαλαιακή εκτίμηση που βιώνουν οι μετοχές σας.

Φόροι για επενδύσεις σε λογαριασμό συνταξιοδότησης 

Τι θα συμβεί, όμως, αν κρατήσεις το χέρι σου επενδύσεις σε λογαριασμό συνταξιοδότησης σαν ένα 401 (k); Εδώ, η φορολόγηση είναι λίγο διαφορετική ανάλογα με τον τύπο του λογαριασμού συνταξιοδότησης που έχετε.

• Γενικά, δεν φορολογείστε όταν αγοράζετε και πουλάτε περιουσιακά στοιχεία εντός του συνταξιοδοτικού σας λογαριασμού. Για παράδειγμα, εάν πουλάτε μετοχές ενός μετοχικού κεφαλαίου και χρησιμοποιείτε τα κέρδη για να αγοράσετε μετοχές ενός ομολογιακού κεφαλαίου καθώς επαναπροσδιορίζετε το χαρτοφυλάκιο συνταξιοδότησής σας, δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους για το έτος που πουλήσατε.
• Ορισμένοι επενδυτές επιλέγουν να κρατήσουν Χρεόγραφα του Δημοσίου στους λογαριασμούς συνταξιοδότησής τους διατηρώντας ταυτόχρονα δημοτικά ομόλογα (τα οποία δεν συνεπάγονται ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος) σε φορολογητέους λογαριασμούς.
• Ωστόσο, αυτό δεν σημαίνει ότι δεν θα πληρώσετε φόρους επένδυση σε 401 (k) ή κάποια άλλη σύνταξη κάποια στιγμή.
• Οταν εσύ επενδύστε σε ένα παραδοσιακό 401 (k) ή IRA, χρησιμοποιείτε δολάρια προ φόρων, λαμβάνοντας φορολογικό όφελος σήμερα. Κατά τη συνταξιοδότηση, πρέπει να πληρώσετε φόρους για τις αναλήψεις σας. Έτσι, ενώ δεν χρειάζεται να πληρώνετε φόρους κεφαλαιακών κερδών όταν πραγματοποιείτε συναλλαγές κατά τη συνταξιοδότησή σας λογαριασμό, καταλήγετε να πληρώνετε φόρους με τον κανονικό συντελεστή φόρου όταν αποσύρετε χρήματα από το λογαριασμός.

Φόροι στους λογαριασμούς Roth

Εάν αποφασίσετε να επενδύσετε χρησιμοποιώντας ένα Roth IRA ή Roth 401 (k), δεν πληρώνετε φόρους όταν αποσύρετε. Αντ 'αυτού, κάνετε εισφορές με δολάρια μετά τον φόρο, πράγμα που σημαίνει ότι δεν λαμβάνετε φορολογικό όφελος σήμερα. Ωστόσο, το όφελος είναι ότι οι επενδύσεις σας γίνονται αφορολόγητες και δεν χρειάζεται να πληρώνετε φόρους για τα κέρδη.

Φόροι στην πώληση ενός σπιτιού

Οταν εσύ πουλήστε το σπίτι σας για κέρδος, αναμένεται να πληρώσετε φόρο επένδυσης. Ωστόσο, μπορείτε να μειώσετε το ποσό του κέρδους σας εάν έχετε κάνει βελτιώσεις στο σπίτι.

Επιπλέον, το IRS επιτρέπει απαλλαγή για τον φόρο υπεραξίας που καταβάλλεται στο σπίτι σας. Εάν είστε άγαμοι, τα πρώτα κέρδη $ 250,000 εξαιρούνται από την πώληση μιας κύριας κατοικίας. Εάν είστε παντρεμένοι, είναι τα πρώτα 500.000 $ σε κέρδη.

Φορολογικές απώλειες και πωλήσεις πλυσίματος

Τι θα συμβεί αν είχατε ζημία στην επένδυσή σας αντί κέρδους; Σε αυτή την περίπτωση, μπορείτε πραγματικά αντισταθμίσει μερικά από τα επενδυτικά σας κέρδη - ή ακόμα και ένα μέρος του εισοδήματός σας.

Όταν χάνετε χρήματα σε μια επένδυση, μπορείτε να αφαιρέσετε αυτό το ποσό από ένα άλλο επενδυτικό κέρδος και να μειώσετε τον φόρο. Επιπλέον, εάν έχετε περισσότερες επενδυτικές απώλειες από κέρδη, μπορείτε να τις αφαιρέσετε από το φορολογητέο εισόδημά σας.

Ωστόσο, πρέπει να γνωρίζετε το IRS κανόνας πώλησης πλυσίματος. Ο μόνος τρόπος για να αφαιρέσετε ζημίες κεφαλαίου είναι εάν δεν αγοράσετε ξανά την ίδια επένδυση ξανά εντός 30 ημερών.

Συμπέρασμα

Μην ξεχνάτε ότι πρέπει να πληρώσετε φόρους για επενδύσεις. Αποθηκεύστε τις φόρμες που λαμβάνετε από τους μεσίτες σας και δώστε προσοχή στους νόμους. Εάν δεν είστε σίγουροι, μιλήστε με έναν φορολογικό επαγγελματία για να σας βοηθήσει να βεβαιωθείτε ότι βρίσκετε τον σωστό φόρο για το εισόδημά σας από επενδύσεις.