Was passiert, wenn Sie die Steuern nicht rechtzeitig einreichen? Leitfaden für 2021

Manchmal wird das Leben hektisch, und obwohl Sie wissen, dass Ihre Steuererklärung bis zum 15. April fällig ist, verpassen Sie möglicherweise die Frist. Dies kann daran liegen, dass andere Dinge passieren oder Sie auf wichtige Steuerinformationen warten. Aber manchmal ist es nur einfaches Aufschieben. Was passiert, wenn Sie Ihre Steuern nicht rechtzeitig einreichen?

Datei für eine Erweiterung

Die offensichtlichste Antwort ist, eine Erweiterung zu beantragen. Durch Einreichung IRS-Formular 4868, du bekommst eine automatische Fristverlängerung um sechs Monate. Damit verschiebt sich das Anmeldedatum vom 15. April auf den 15. Oktober.

Aber was ist, wenn Sie aus irgendeinem Grund bis zum 15. April keinen Antrag auf Verlängerung stellen oder die Verlängerung erhalten und Ihre Steuern immer noch nicht bis zum 15. Oktober einreichen?

Viele Dinge passieren, und nichts davon ist gut. Doch bevor wir auf die Folgen einer nicht fristgerechten Steuererklärung eingehen, schauen wir uns zunächst an, was Sie tun können, um den Schaden zu minimieren.

Reichen Sie Ihre Steuererklärung so schnell wie möglich ein

Wenn Sie Ihre Steuern nicht fristgerecht einreichen, sei es am 15. April oder 15. Oktober, sollten Sie trotzdem so schnell wie möglich einreichen. Beachten Sie, dass der IRS die Steuerfrist bis 17. Mai 2021, für die Steuern 2020 aufgrund der COVID-19-Pandemie. Das bedeutet, dass Sie dieses Jahr einen zusätzlichen Monat Zeit haben, um einzureichen.

Wenn Sie die Einreichung versäumen, ist es nur eine Frage der Zeit, bis Sie vom IRS hören. Fast jeder Arbeitgeber und jedes Finanzinstitut, das Ihnen steuerpflichtiges Einkommen zahlt, stellt Ihnen entweder ein W-2 oder ein 1099 aus.

Sie müssen jedoch auch eine Kopie an den IRS senden. Wenn das IRS eines der beiden Dokumente erhält und es nicht mit einer Einkommensteuererklärung von Ihnen übereinstimmt, sendet es Ihnen einen Brief.

Jetzt kann es möglich sein, entweder eine W-2 oder eine 1099 (oder sogar mehrere) zu erhalten und trotzdem keine Rücksendung einreichen zu müssen. Dies liegt in der Regel daran, dass Sie trotz des erhaltenen Einkommens immer noch unter der Einkommensschwelle liegen.

Wenn das der Fall ist, antworten Sie auf das IRS-Schreiben, indem Sie ihm mitteilen, dass Sie unter der Schwelle für die Einreichung liegen. Das sollte das Problem klären.

Wenn Sie jedoch eine Datei einreichen müssen und dies nicht tun, Die schnellstmögliche Einreichung minimiert die Kosten für Bußgelder und Gebühren. Wie hoch diese Strafen und Gebühren sind, hängt davon ab, wie viel Sie schulden.

Eine Dateierweiterung ist keine Zahlungserweiterung

Sie sollten wissen, dass auch mit einer Erweiterung, Strafen und Zinsen fallen an, wenn Ihre Steuerschuld nicht bis zum 15. April (oder 17. Mai bei Einreichung im Jahr 2021) beglichen ist.. Der IRS verlangt die vollständige Zahlung Ihrer Steuerschuld mit Ihrem Antrag auf Verlängerung.

Wenn Sie die Verlängerungsfrist nicht einreichen und keine Steuerpflicht haben – oder wenn Sie Anspruch auf eine Erstattung — Es fallen keine Strafen oder Zinsen an. Aber die Situation ändert sich, wenn Sie Steuern schulden und keine Verlängerung beantragt haben.

Strafen

Der IRS verhängt eine Strafe für verspätete Einreichung von 5% pro Monat auf die unbezahlte Steuerschuld für bis zu fünf Monate. Das sind insgesamt bis zu 25 %. Wenn Ihre unbezahlten Steuerschulden beispielsweise 3.000 USD betragen und Sie drei Monate lang keine Steuererklärung einreichen, erhöht der IRS Ihre Verbindlichkeiten um 450 USD. Und wenn Sie fünf Monate zu spät oder später einreichen, erhöht der IRS Ihre Haftung um 750 USD.

• Die Einreichung einer Verlängerung bis zum Steuertag vermeidet die Strafe für die verspätete Einreichung.
• Aber wenn Sie eine Steuerschuld haben und die Steuer- oder Verlängerungsfrist nicht einreichen, wird es unangenehm.
• Erstens gilt die Verspätungsstrafe von 5 % pro Monat für die unbezahlte Steuerschuld.
• Dazu kommt noch eine Säumniszuschlagsgebühr. Dieser wird mit einem Satz von 0,5% pro Monat (6% pro Jahr) berechnet, bis die Steuern vollständig bezahlt sind. Diese Strafe beträgt ebenfalls 25 %, wird also „nur“ 50 Monate verhängt.

Interesse

Und dann gibt es noch Zinsen für das unbezahlte Guthaben. Der aktuelle Zinssatz des IRS für unbezahlte Steuern beträgt derzeit 3% (der Satz kann sich vierteljährlich ändern). Zinsen gelten für den unbezahlten Saldo sowohl Ihrer Steuerschuld als auch der anwendbaren Strafen, bis der kombinierte Saldo vollständig beglichen ist.

Es ist auch wichtig zu erkennen es gibt keine Verjährungsfrist für Strafen und Zinsen. Der IRS kann eine oder beide auf alle Steuererklärungen anwenden, die nicht eingereicht wurden – oder Steuerverbindlichkeiten, die unbezahlt bleiben – für vor so vielen jahren wie es wählt.

Wenn eine Steuerschuld über viele Jahre unbezahlt ist oder mehrjährige Verbindlichkeiten bestehen unbezahlt, es ist möglich, dass die Kombination aus Strafen und Zinsen die ursprüngliche Steuer übersteigt Haftung.

Aus diesem Grund ist es wichtig, Ihre Steuererklärungen so schnell wie möglich einzureichen und Ihre Steuern zu zahlen.

So zahlen Sie Ihre Steuerschuld an den IRS

Der einfachste Weg ist Ihre Steuererklärung einzureichen und die entsprechende Verbindlichkeit mit der Erklärung zu begleichen. Wenn Sie Ihre Rücksendung in Papierform einreichen, legen Sie einen an das US-Finanzministerium ausgestellten Scheck über den geschuldeten Betrag bei. Wenn Sie elektronisch einreichen, senden Sie Ihre Zahlung elektronisch mit IRS Direct Pay. Bei dieser Zahlungsmethode fallen keine Kosten an, wenn Sie von Ihrem Bankkonto bezahlen.

Wenn Sie es sich zum Zeitpunkt der Abgabe Ihrer Einkommensteuererklärung(en) nicht leisten können, den vollen Betrag zu zahlen, Sie sollten so viel wie möglich senden, wenn Sie einreichen. Der IRS bietet Ihnen jedoch Zahlungsoptionen, wenn Sie die vollständige Zahlung nicht leisten können.

Kurzfristige Zahlungspläne

Der IRS gibt Ihnen bis zu 180 Tage Zeit, um Ihre Steuerschuld zu begleichen. Wenn Sie jedoch online einreichen, beträgt die Frist nur 120 Tage. Sie müssen eine Online-Zahlungsvereinbarung (OPA) online oder rufen Sie den IRS unter 800-829-1040 an.

Für die Einrichtung dieser Zahlungsvereinbarung fallen keine Gebühren an. Es fallen jedoch Zinsen und Strafen wie oben beschrieben an.

Ratenzahlungsvereinbarung

Wenn Sie Ihre Steuerschuld im Rahmen des kurzfristigen Zahlungsplans nicht vollständig begleichen können, können Sie eine Ratenzahlungsvereinbarung beantragen. Der IRS gibt Ihnen bis zu 72 Monate Zeit, um im Rahmen dieser Vereinbarung zu zahlen.

Um sich zu bewerben, füllen Sie ein OPA plus ein IRS-Formular 9465, Antrag auf Ratenzahlung.

Wenn die Vereinbarung genehmigt wird, bietet der IRS mehrere Zahlungsoptionen:

Der IRS erhebt eine Gebühr für die Einrichtung einer Ratenzahlungsvereinbarung. Es ist eine einmalige Gebühr von 31 US-Dollar, wenn der Plan per Lastschrifteinzug eingerichtet wird, oder 149 US-Dollar für Nicht-Lastschriftvereinbarungen.

Und genau wie bei kurzfristigen Zahlungsplänen fallen Strafen und Zinsen an. Tatsächlich werden sie dem unbezahlten Guthaben auferlegt, bis es vollständig bezahlt ist. Es ist in Ihrem besten Interesse, Ihre Ratenzahlung so schnell wie möglich abzubezahlen, um eine große Anhäufung dieser zusätzlichen Gebühren zu vermeiden.

Angebot im Kompromiss

Dies ist eine Option, die Sie möglicherweise in Anspruch nehmen möchten, wenn die Zahlung der gesamten Verbindlichkeit jetzt und in Zukunft unmöglich ist. Ein Kompromissangebot ermöglicht es Ihnen im Wesentlichen, Ihre Steuerschuld unter dem vollen Betrag zu begleichen. Sie können das Angebot beantragen, wenn die Zahlung der vollen Haftung zu einer finanziellen Notlage führen würde.

Bei der Überlegung, ob das Angebot als Kompromiss gewährt werden soll oder nicht, berücksichtigt der IRS Ihre Zahlungsfähigkeit, Einnahmen, Ausgaben und Eigenkapital.

Um sich zu qualifizieren, müssen Sie alle erforderlichen Steuererklärungen eingereicht und alle erforderlichen geschätzten Steuerzahlungen geleistet haben. Sie sind nicht berechtigt, wenn Sie sich in einem offenen Insolvenzverfahren befinden.

Sie müssen mit Ihrem Antrag eine Zahlung in Höhe von mindestens 20 % des Gesamtbetrags einreichen, den Sie zu zahlen vorschlagen. Die anfängliche Zahlung ist jedoch nicht erforderlich, wenn Sie die Zertifizierungsrichtlinien für niedrige Einkommen erfüllen. Diese Richtlinien sind in buchstabiert Formular 656, Angebot in Kompromissantrag.

Der Restbetrag ist in höchstens fünf periodischen Zahlungen zu begleichen.

Es wird eine Gebühr von 205 US-Dollar erhoben, es sei denn, Sie qualifizieren sich für die Zertifizierung für niedriges Einkommen oder reichen einen Zweifel an einem Haftungsangebot ein.

Die Folgen der Nichteinreichung oder Zahlung

Der IRS bietet viele Möglichkeiten, Ihre Steuerschuld nachträglich einzureichen und zu bezahlen. Wenn Sie diese Optionen jedoch nicht nutzen, wird die Situation immer schlimmer.

• Erstens, wenn Sie Steuern schulden und Ihre Steuererklärung nicht einreichen, fällt dies unter Einkommensteuerbetrug. Das ist eine strafrechtliche Anklage, die sogar zu einer Gefängnisstrafe führen kann.
• Es besteht jedoch auch die Möglichkeit, dass der IRS Ihre Steuerschuld anhand von bei der Agentur eingereichten Unterlagen oder aufgrund eines Steuerprüfung für die fraglichen Jahre.
• Wenn es so weit kommt, können Sie keine legitimen Ansprüche geltend machen Steuerabzüge bei Ihren Rücksendungen. Das Nettoergebnis könnte eine höhere Steuerschuld sein, als dies der Fall gewesen wäre, wenn Sie die erforderlichen Erklärungen eingereicht hätten. Dies ist ein weiterer Grund, warum es wichtig ist, Ihre Rücksendung einzureichen, auch wenn Sie sich die Zahlung nicht leisten können.
• Wenn Sie Ihre Steuerschuld nicht freiwillig bezahlen, kann der IRS ein Steuerpfandrecht auf Ihr Vermögen erwirken, das es ihm ermöglicht, dieses Vermögen zu beschlagnahmen. Es kann sogar eine Abgabe erheben, um Ihren Lohn zu pfänden, bis die Schuld vollständig beglichen ist.
• Sie sollten sich auch bewusst sein, dass der IRS jetzt Inkassobüros einsetzt, um unbezahlte Steuern einzuziehen. Und Ihre Steuerpflicht beim IRS schränkt manchmal den Zugang zu bestimmten staatlichen Leistungen oder Dokumenten wie einem Reisepass ein.
• Der IRS kann auch bis zu 15% Ihrer Sozialversicherungsleistungen erheben. Das bedeutet, dass Sie dem IRS nicht entkommen können, selbst wenn Sie im Ruhestand sind.

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Endeffekt

Außer in den extremsten Fällen sollten Sie zumindest Ihre Einkommensteuererklärung abgeben können. Wenn Sie sie nicht bis zum Steuertag oder bis zum Ende der sechsmonatigen Verlängerung einreichen können, reichen Sie sie so schnell wie möglich ein. Die Einreichung minimiert einige der schlimmsten Aspekte einer IRS-Haftung.

Nutzen Sie nach der Einreichung eine der Optionen, die der IRS zur Zahlung Ihrer Steuerschuld bietet. Der IRS ist sehr kooperativ, wenn Sie mit ihm zusammenarbeiten. Aber die Dinge werden kompliziert, wenn Sie entweder Ihre Verpflichtung zur Einreichung Ihrer Rücksendungen oder Ihre Verpflichtung zur Zahlung Ihrer Haftung oder beides ignorieren.

Wenn es um den IRS geht, ist jede Aktion besser als Untätigkeit.