Fragen Sie GFC 005: Sind Konten mit Steueraufschub sinnvoll, wenn die Steuersätze höher sein werden?

Ich habe vielleicht mein ganzes Berufsleben darauf gewartet, dass jemand diese Frage stellt, und endlich hat es jemand getan! GFC-Leser Ron M. stellte folgende Frage:

Wenn wir davon ausgehen, dass die Steuern in Zukunft höher sein werden, ist es dann sinnvoll, in Steuerabgrenzungen zu investieren? Ich mag die Idee hinter der ROTH, aber die Beiträge sind sehr begrenzt. Wie würden Sie jemandem in dieser Position raten?

– Ron M.

Danke Ron, das ist eine herausragende Frage.

Die allgemeine Annahme ist, dass wir während unserer Arbeit und in einer höheren Steuerklasse durch steueraufgeschobene Konten Geld sparen. Das Geld ziehen wir dann im Ruhestand ab, wenn wir uns in einer niedrigeren Steuerklasse befinden.

Aber diese Annahme kann nicht wahr sein, sicherlich nicht für alle.

Die Steuern könnten im Rentenalter sogar höher sein, als sie es jetzt sind. Dies kann entweder passieren, weil die Steuersätze in Zukunft erhöht werden oder weil Sie im Ruhestand mehr Geld verdienen als jetzt.

Schließlich leben Sie gerade vom Gehaltsscheck, aber wenn Sie in Rente gehen, kann es sein Soziale Sicherheit, Renteneinkünfte, Einkünfte aus Altersvorsorge und sogar ein gewisses Fortsetzungseinkommen aus einer Arbeitsstelle oder einem Unternehmen.

Beide Situationen können Sie in die Lage versetzen, im Ruhestand mit höheren Steuersätzen umzugehen, als Sie es jetzt tun.

Wenn ja, sind steuerliche Abgrenzungen sinnvoll?

Steueraufschub vs. Steuerfrei

Im Alltag bin ich mir nicht sicher, ob jeder den Unterschied zwischen den beiden vollständig versteht. Steueraufgeschoben bedeutet, dass die Festsetzung und Zahlung von Steuern auf einen späteren Zeitpunkt verschoben wird. Steuerfrei bedeutet keine Steuern, niemals. Ich bin mir nicht sicher, ob dieser Unterschied voll zur Geltung kommt, wenn die Leute ihre steuerbegünstigten Altersvorsorgepläne finanzieren.

Mit Ausnahme des Roth IRA ist praktisch jeder andere steuerbegünstigte Altersvorsorgeplan steuerbegünstigt. Das ist ein gutes Geschäft, denn Ihre Beiträge sind steuerlich absetzbar und die Kapitalerträge kumulieren ohne unmittelbare steuerliche Folgen im Plan. Aber es wird der Tag kommen, an dem Steuern sowohl auf Ihre Beiträge als auch auf die Kapitalerträge im Plan fällig werden. Dieser Tag wird kommen, wenn Sie in Rente gehen und beginnen, Planausschüttungen vorzunehmen.

Der Punkt ist, wieder mit Ausnahme der Roth IRA, kein steuerbegünstigter Ruhestandsplan bietet Ihnen tatsächlich steuerfreie Abhebungen, wenn Sie in den Ruhestand gehen. Das bedeutet, dass Sie die Steuerschuld tatsächlich auf ein zukünftiges Datum zurückladen – oder aufschieben.

Wenn wir davon ausgehen, dass wir mit Erreichen des Rentenalters in einer niedrigeren Steuerklasse sein werden, spekulieren wir wirklich. In Wahrheit haben wir keine Ahnung, welche Steuersätze bis dahin sein werden oder wie unsere individuelle Einkommens- und Steuersituation aussehen wird.

Um auf Rons Frage zurückzukommen, müssen wir den Unterschied zwischen steuerbegünstigt und steuerfrei feststellen. Die meisten Altersvorsorgepläne werden lediglich steuerlich aufgeschoben. Sie werden nicht helfen, wenn wir in einer höheren Einkommenssituation sind.

Konten, die im Ruhestand steuerpflichtig sind

Ich glaube, dass ein Großteil der Verwirrung zwischen steuerbegünstigten vs. steuerfrei in Bezug auf Altersvorsorge ist das Ergebnis der Tatsache, dass die meisten Altersvorsorgepläne unglaublich steuerbegünstigt sind, während wir sie aufbauen. Die Beiträge sind nicht nur steuerlich abzugsfähig, sondern es entsteht auch keine unmittelbare Steuerpflicht aus der Vermögenseinkommenstätigkeit.

Bei einem solchen Szenario ist es leicht, den endgültigen Steuerstatus solcher Konten zu verwechseln.

Aber wie ich bereits sagte, sind die meisten Altersvorsorgepläne steueraufgeschoben, nicht steuerfrei. Die Liste umfasst:

• 401(k)-Pläne
• 403(b)-Pläne
• 457 Pläne
• Traditionelle IRAs
• EINFACHE IRAs
• SEP-IRAs
• Solo 401(k)-Pläne

Auch traditionelle leistungsorientierte Pläne sind steuerpflichtig, obwohl immer weniger Personen von ihnen abgedeckt sind.

Der Punkt ist, dass Sie mit einem oder einer Kombination dieser Pläne ein beträchtliches Vermögen anhäufen können. Die steuerliche Abzugsfähigkeit von Beiträgen und die steuerliche Stundung von Kapitalerträgen machen dies noch möglich. Aber wenn Sie mit 1 Million US-Dollar oder wesentlich mehr in Rente gehen, könnten Sie mit einer hohen Steuerschuld rechnen, wenn Sie mit Ausschüttungen beginnen.

Erschwerend kommt hinzu, dass Sie zu einem bestimmten Zeitpunkt mit der Entnahme von Verteilungen aus dem Plan beginnen müssen. Tatsächlich ist eine Bestimmung bekannt als erforderliche Mindestausschüttungen oder RMDs, bedeutet, dass Sie mit der Entnahme von Ausschüttungen aus Ihrem Plan beginnen müssen, sobald Sie 70 1/2 Jahre alt werden.

Wenn Sie so lange warten, bis Sie mit der Verteilung beginnen, ist Ihr Plan vielleicht noch größer, als Sie sich jetzt vorstellen. Da die RMDs nach einer vorgegebenen IRS-Formel berechnet werden, haben Sie keine Möglichkeit, die Ausschüttungen zu reduzieren, um Ihre Einkommensteuerschuld zu senken.

Es ist nicht übertrieben zu sagen, dass große steuerbegünstigte Altersvorsorgepläne potenzielle tickende Zeitbomben sind, zumindest in Bezug auf die Einkommensteuerpflicht.

Konten, die im Ruhestand steuerfrei sein werden

Glücklicherweise gibt es Möglichkeiten, Geld für den Ruhestand zu sparen, die tatsächlich steuerfrei und nicht nur steuerbegünstigt sind.

Ich habe die Roth IRA mehrmals als Ausnahme erwähnt, und das ist sie wirklich. Eine Roth IRA funktioniert ähnlich wie eine traditionelle IRA, insofern Sie bis zu 5.500 USD pro Jahr beitragen können (oder 6.500 USD, wenn Sie 50 oder mehr Jahre alt sind). älter) und die darauf bezogenen Anlageerträge sind steuerbegünstigt (dies ist nur von Bedeutung, wenn Sie vorzeitige Ausschüttungen vornehmen, da die Verdienste Wille steuerpflichtig sein, wenn Sie dies tun).

Aber eine Roth IRA weicht in drei sehr wichtigen Punkten von einer traditionellen IRA ab:

1. Die Beiträge, die Sie an eine Roth IRA leisten, sind NICHT steuerlich absetzbar.
2. Ausschüttungen von einem Roth IRA sind eigentlich steuerfrei, wenn Sie mindestens 59 1/2 Jahre alt sind und seit mindestens fünf Jahren am Plan teilnehmen, und
3. RMDs sind bei einem Roth IRA nicht erforderlich, was bedeutet, dass Ausschüttungen aus dem Plan Ihre Steuerschuld nicht erhöhen (der Roth ist der einzige steuerbegünstigte Ruhestandsplan, der nicht den RMDs unterliegt).

Wenn Sie davon ausgehen, ein sehr großes Rentenportfolio zu haben, ist ein Roth IRA eine brillante Steuerdiversifikation und ein virtuelles Must-Have-Konto.

Abgesehen von einem Roth IRA können Sie auch außerhalb von speziellen Altersvorsorgeplänen Geld für den Ruhestand sparen. Dies bedeutet, dass Sie auf einem regulären steuerpflichtigen Anlagekonto Geld in Aktien, Investmentfonds, Exchange Traded Funds oder Real Estate Investment Trusts sparen.

Es gibt weder einen Steuerabzug für die Einlage auf diese Konten, noch werden die Kapitalertragsteuern aufgeschoben. Da das Geld aber nach Steuern anfällt, können Sie es jederzeit – auch im Ruhestand – abheben, ohne Ihre Steuerschuld zu erhöhen.

Beste Strategie: Seien Sie auf alles vorbereitet!

Ron fragte, ob steueraufgeschobene Konten Sinn machen würden, wenn die Steuersätze im Ruhestand höher sein würden. Meiner Meinung nach werden sie das, aber wir müssen dies auch im weitesten Sinne berücksichtigen.

Einer der Gründe, warum ich glaube, dass steueraufgeschobene Konten trotz der Aussicht auf höhere Steuern immer noch sinnvoll sind, ist, dass wir nicht wissen können, ob dies das Ergebnis sein wird. Wir versuchen hier, die Zukunft vorherzusagen, und das ist niemals möglich. Mit Steuerabgrenzungen sind Sie gut gerüstet für den Fall, dass Ihre Steuersätze niedriger sind. Wir können diese Möglichkeit nicht ausschließen.

Letztendlich ist die beste Strategie das Gleichgewicht, das heißt, auf jedes Ergebnis vorbereitet zu sein.

Wenn Sie steueraufgeschobene Konten haben, sind Sie im Ruhestand auf niedrigere Steuersätze vorbereitet. Angesichts der Möglichkeit, dass die Zinsen zu diesem Zeitpunkt höher sein können, sollten Sie jedoch auch steuerfreie Anlagen in den Mix einbeziehen.

Das sollte auf jeden Fall Beginnen Sie mit einem Roth IRA. Ja Ron, die Beiträge zum Plan sind gering, aber du kannst immer etwas tun Umwandlung anderer steuerbegünstigter Rentenkonten in einen Roth IRA, wodurch die Größe des Kontos erheblich erhöht wird.

Sie können Ihr Roth IRA-Konto auch durch regelmäßige steuerpflichtige Investitionen ergänzen, die außerhalb eines Rentenplans gehalten werden. Ja, die Einnahmen aus diesen Plänen sind weiterhin steuerpflichtig, Ihre Auszahlungen jedoch nicht. Sie können jederzeit Geld von diesen Konten abheben, ohne dass eine Steuerschuld entsteht.

Die kurze Antwort auf Rons Frage lautet also auf höhere und niedrigere Steuersätze im Ruhestand vorbereitet sein. Das bedeutet, sowohl steuerbegünstigte als auch steuerfreie Ersparnisse zu haben. Mit dieser Strategie können Sie nicht verlieren, egal was passiert.