401(k)-Pläne sind bei Arbeitgebern im ganzen Land weit verbreitet. Sie haben nach und nach traditionelle leistungsorientierte Altersversorgungspläne ersetzt. Roth 401(k) s gibt es erst in den letzten Jahren und sind weitaus seltener. Hier ist unser 401(k) vs. Roth 401(k) Schnellvergleich.
In diesem Vergleich:
Einführung in jeden Plan
401(k)-Pläne sind arbeitgeberfinanzierte Altersvorsorgepläne, die hauptsächlich durch Lohnabzüge vom Gehalt des Arbeitnehmers finanziert werden. Ein typischer Plan umfasst mehrere Anlageoptionen, und der Mitarbeiter kann auswählen, in welche Vehikel er investieren möchte, sowie die prozentuale Zuteilung, die in jedem enthalten ist. Die Beiträge sind für den Arbeitnehmer steuerlich abzugsfähig, kumulieren die Einkünfte auf steuerrechtlicher Basis, beinhalten oft eine begrenzte Arbeitgeberbeitragsübereinstimmung und werden beim Austritt steuerpflichtig.
Roth 401(k)-Pläne Kombinieren Sie die Vorteile von a Roth IRA mit den großzügigeren Beitragsgrenzen eines Stammkunden 401(k)-Plan. Zwar gibt es keinen Abzug für die Beiträge des Arbeitnehmers in den Plan, die Einkünfte werden jedoch steuerfrei angesammelt, Ausschüttungen können jedoch steuerfrei bezogen werden. Ein Roth 401(k) kann ein Arbeitgeber-Match beinhalten, aber die Gelder aus dem Match müssen in den regulären Teil des 401(k) investiert werden.
Schauen wir uns die Besonderheiten jedes Plans genauer an.
Beitragsgrenzen
401(k) — Bis zu 19.000 USD (25.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind) pro Jahr
Roth 401(k) — Bis zu 19.000 US-Dollar (25.000 US-Dollar, wenn Sie 50 oder älter sind) pro Jahr in Kombination mit einem regulären 401 (k)
Einkommensgrenzen
401(k) — Keine, obwohl die Regeln bei hochbezahlten Arbeitnehmern (HCEs) komplizierter sind
Roth 401(k) - Dasselbe
Überlegungen zur Einkommensteuer
401(k) — Die Beiträge sind im betreffenden Jahr steuerlich abzugsfähig, die Erträge des Plans werden jedoch steuerbegünstigt kumuliert. Gelder werden bei der Auszahlung als ordentliches Einkommen steuerpflichtig.
Roth 401(k) — Die geleisteten Beiträge sind steuerlich nicht abzugsfähig, die Einkünfte werden jedoch steuerfrei angesammelt. Bei Austritten aus dem Plan besteht keine Einkommensteuerpflicht, wenn diese nach Vollendung des 59.
Vorzeitige Auszahlungen
401(k) — Abhebungen, die vor Vollendung des 59. Lebensjahres vorgenommen wurden, sind als ordentliches Einkommen zu versteuern und unterliegen einer zusätzlichen Steuer des IRS auf vorzeitige Abhebungen in Höhe von 10 % des Ausschüttungsbetrags.
Roth 401(k) — Beiträge an den Plan sind bei der Entnahme nicht steuerpflichtig, da sie bei ihrer Leistung nicht abzugsfähig waren. Die Entnahme von Anlageerträgen innerhalb des Plans unterliegt bei der Entnahme der Einkommensteuer sowie der Vorfälligkeitsentschädigung von 10 %.
Kreditbereitstellung:
401(k) — 50 % des Werts des Plans, bis zu 50.000 USD
Roth 401(k) - Nicht verfügbar
Erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs):
401(k) — Erforderlich, wenn Sie 70 ½. erreichen
Roth 401(k) — Erforderlich, wenn Sie 70 ½ Jahre alt sind, es sei denn, Sie sind noch erwerbstätig
Rollover:
401(k) — Kann in den 401(k)-Plan des nächsten Arbeitgebers, einer IRA oder einer Roth IRA übertragen werden
Roth 401(k) — Nur überrollbar in einen anderen Roth 401(k) oder einen Roth IRA
Welchen Plan Sie auch wählen, es ist wichtig, dass Sie in eine Altersvorsorge einsteigen und beginnen Sie so schnell wie möglich mit dem Aufbau Ihres Rentenportfolios.
Siehe auch: Roth IRA vs. Traditioneller IRA