Manchmal machen wir schlechte Wetten.
Machen Sie eine schlechte Wette in einem Casino, Sie könnten mit einem Drink gehen. Machen Sie eine schlechte Wette an der Börse, können Sie dies mit einem Einkommensteuerabzug verlassen.
Wenn dich das dazu brachte, zu sagen: „Häh? was?" – munter auf.
Es heißt Steuerverluste ernten und es ist das, was erfolgreiche Anleger nutzen, um die Rendite ihrer Investition zu steigern.
Sie können Ihr Investmentportfolio für den öffentlichen Markt als Unternehmen betrachten. Wenn Sie einen Gewinner verkaufen, haben Sie einen Gewinn (Kapitalgewinn). Wenn Sie einen Verlierer verkaufen, haben Sie einen Verlust (Kapitalverlust). Der Kapitalgewinn wird durch den Kapitalverlust ausgeglichen und Sie werden auf der Differenz zwischen den beiden besteuert.
Wenn ich beispielsweise im Januar Wallet Hacks-Aktien im Wert von 10.000 US-Dollar gekauft und im März für 20.000 US-Dollar verkauft habe, ist das ein kurzfristiger Kapitalgewinn von 10.000 US-Dollar. Wenn ich auch im Wert von 10.000 US-Dollar gekauft hätte
Langsam reich werden Aktie im Januar, verkaufte sie aber im Dezember für nur 5.000 US-Dollar, das ist ein kurzfristiger Kapitalverlust von 5.000 US-Dollar (sorry Kumpel!).10.000 US-Dollar Gewinn minus 5.000 US-Dollar Verlust bedeutet, dass ich auf 5.000 US-Dollar Gewinn mit dem kurzfristigen Kapitalgewinnsatz besteuert werde.
Ich zahle meinen Gewinner aus, weil ich die Papiergewinne sichern möchte, aber ich möchte meine Steuerlast senken, also muss ich einen Verlierer finden, den ich verkaufen kann, um diese Gewinne auszugleichen. Boom, habe einen guten Kandidaten gefunden und ich verkaufe ihn, um die Verluste abzusichern.
Dies funktioniert nur in steuerpflichtigen Anlagekonten. Steueraufgeschobene Konten wie ein 401(k) und steuerfreie Konten wie ein Roth IRA unterliegen beim Kauf und Verkauf von Wertpapieren keinen Steuern, so dass die Ernte keine Auswirkungen hat.
Der IRS und das Finanzministerium wissen, dass dies geschieht. Sie erstellen also eine Regel, Sie können den Verlust nicht zum Ausgleich von Gewinnen verwenden, es sei denn, Sie befolgen bestimmte Richtlinien. Diese Richtlinien werden als „Wash-Sale-Regel“ bezeichnet.
Das Waschverkaufsregel sagt, dass Sie den Verlust nicht verwenden können, wenn Sie innerhalb von 30 Tagen den gleichen oder „im Wesentlichen identischen Vermögenswert“ kaufen. Der Verlust wird der Steuergrundlage des neuen Bestands hinzugefügt, sodass er praktisch nur verzögert wird, bis Sie die Aktie wieder verkaufen. Der Verlust verschwindet nicht. (lustigerweise ist Ihr neuer Bestand tatsächlich eine Erweiterung Ihres alten Bestands, den Sie mit Verlust verkauft haben, sodass er für langfristige Kapitalgewinnsätze in Frage kommt)
Nachdem ich Get Rich Slowly-Aktien verkauft habe, kann ich 31 Tage lang nicht zurückkaufen, wenn ich meine Gewinne mit diesem Verlust ausgleichen möchte. Ich kann einen anderen Vermögenswert kaufen, vielleicht Aktien von Der Penny-Hoarder oder Weises Brot (Ich höre, dass diese beiden Blogs weit verbreitet sind!), aber ich kann Get Rich Slowly nicht kaufen. (Die gleiche Regel gilt 30 Tage vor dem Verlustverkauf, daher kann ich Get Rich Slowly 30 Tage vor dem Verkauf meiner Verlustposition nicht kaufen)
Eine letzte Regel, die Sie sich merken sollten: Wenn Sie mehr Verluste als Gewinne haben, können Sie bis zu 3.000 US-Dollar dieser Verluste verwenden, um das normale Einkommen auszugleichen. Alle zusätzlichen Verluste über $3.000 werden auf das nächste Jahr übertragen.
Wie die Reichen diese Strategie nutzen
Alles läuft auf den Begriff „im Wesentlichen identisch“ hinaus. Es gibt viele Investmentfonds, die, wenn man einen normalen Menschen fragt, ziemlich gleich sind.
Nach den IRS-Vorschriften sind sie es nicht. Schauen Sie sich diese beiden Fonds an:
Vanguard 500 Index Fund und der Vanguard Total Stock Market Index Fund sind zwei verschiedene Fonds, aber sie liegen sehr nahe beieinander. Der S&P500 macht rund 75 % des Marktes aus, also haben wir viele gute Überschneidungen. Wenn Sie in diesem Jahr einen Verlust im S&P500-Fonds erwarten würden, könnten Sie diese Steuerverluste ernten und in den Total Market-Fonds einbringen. Warten Sie 31 Tage und kehren Sie dann zum S&P 500-Fonds zurück.
(Michael Kitces hat eine gute Diskussion über die im Wesentlichen identische Regel in Bezug auf die Absicht der Regel, gepoolte Anlagevehikel und Verlustnutzung – lesen Sie es)
Als der Markt 2008 und 2009 einen Sturzflug machte, kenne ich viele Leute, die Verluste eingefahren haben. Zehntausende von Dollar, wenn nicht sogar Hunderttausende von Verlusten. Aber sie partizipierten am Aufwärtstrend, als sich der Markt erholte, weil sie etwas Ähnliches kauften, wenn auch nicht „im Wesentlichen identisch“.
Bevor die Mistgabeln herauskommen, denken Sie daran, dass die erlittenen Verluste sehr real sind. Dies ist kein verrücktes Schlupfloch, das die Reichen reicher macht (schauen Sie dafür mit getragenem Interesse nach). Es macht sie nur ein bisschen reicher, weil Sie in der Zwischenzeit einen kleinen Steuervorteil erhalten.
Alle Steuervorteile, sehr geringes Risiko, dass Sie eine Aufwärtsbewegung des S&P500 verpassen, die nicht vom Total Market Fund erfasst wird.
Das Erkennen von Papierverlusten kann psychologisch schaden, aber finanziell ist es ein Segen. Wenn Ihre Investition von 10.000 US-Dollar nur 5.000 US-Dollar wert ist, bedeutet der Verkauf nicht, dass Sie jetzt 5.000 US-Dollar verloren haben. Sie haben es vor langer Zeit verloren, Sie können erst jetzt etwas von diesem Verlust ernten. $3.000 können zum Ausgleich von gewöhnlichem Einkommen verwendet werden und der Rest kann verwendet werden, um bereits realisierte Kapitalgewinne auszugleichen.
Wenn Sie den Artikel von Kitces lesen, ist das Eintreiben von Steuerverlusten in Bezug auf „im Wesentlichen identisch“ sehr unklar, aber es ist ein mächtiges Werkzeug, das viele Leute verwenden, und Sie sollten es auch verwenden.
Eine andere Strategie für die nicht so Reichen
Bevor du gehst, möchte ich dir eine Strategie mitteilen, die allen zur Verfügung steht, die machen sehr wenig Geld.
Es gibt eine Möglichkeit, Gewinne zu erzielen und trotzdem zu zahlen NULL auf die Kapitalerträge.
Langfristige Kapitalgewinne werden entweder mit 0%, 15% oder 20% besteuert, abhängig von Ihrem Grenzsteuersatz für normales Einkommen. Wenn Sie in den Kategorien 22 %, 24 %, 32 % oder 35 % liegen, zahlen Sie 15 %. Wenn Sie in der 35 %- oder 37 %-Klasse sind, zahlen Sie 20 % (es gibt eine seltsame Überlappung in den Klammern dort, aber nicht der Sinn davon).
Wenn du in der. bist 10 % oder 12 % Steuerklassen – Sie zahlen NULL PROZENT an Kapitalgewinnen.
Wo ist das obere Ende der 12%-Klammer? 40.125 US-Dollar für Alleinerziehende und 80.250 US-Dollar für verheiratete Bewerber für 2020.
Fügen Sie den Standardabzug von 12.400 USD für Singles und 24.800 USD für verheiratete Filer hinzu und Ihre Obergrenze für die 12%-Klammer sinkt erheblich.
Wenn Sie Investitionen verkaufen, sind alle Gewinne, die Sie nach der Hinzurechnung Ihres Einkommens unter dieser Obergrenze erhalten, steuerfrei.
Gegen Ende des Jahres sollten Sie prüfen, wie hoch Ihr Steuersatz für langfristige Kapitalgewinne sein könnte. Wenn es 0% beträgt, könnte es ein guter Zeitpunkt sein, einige dieser Gewinne steuerfrei zu ernten.
So vermeiden Sie Kapitalgewinne bei langfristigen Investitionen. Und dafür muss man nicht reich sein!
(Wie bei allen Steuervorschlägen sollten Sie sich unbedingt an einen Buchhalter wenden, um dies sicher zu wissen)