TI løbet af min militære karriere har jeg konstant været omgivet af akronymer. Hæren er berygtet for dem: APFT, MOPP, PMCS, AWOL. Disse er blot en håndfuld af de tusinder af dem, der findes. Nogle kender jeg. Det gør jeg mest ikke. Jeg skulle hele tiden undersøge, hvad pokker de fleste af dem stod for.
Selvom der var forventet akronymer i militæret, forestillede jeg mig ikke, hvor udbredt de ville være i finanssektoren. Et af akronymerne, som jeg stødte på, og som jeg følte, at jeg var i militæret igen, var QDRO. Hvad der gør det endnu mere forvirrende er, at jeg har hørt det udtalt både "Quid-dro" og "Quad-dro". Hvad er den korrekte udtale? Juryen er stadig ude på den.
Hvad er en QDRO?
Og præcis hvad har det at gøre med din 401K eller pensionsordning? En QDRO er en kvalificeret hjemmeforbindelsesordre fra retten, der angiver modtagerne af din pensionskonto, bortset fra dig. Disse modtagere kaldes også "alternative betalingsmodtagere", og dette spiller ind, hvis du og din ægtefælle skulle skilles.
Normalt kan modtagerne af din (e) pensionskonto (er) være din ægtefælle, barn eller andre forsørgede eller en tidligere ægtefælle, og QDRO vil definere, hvordan hver af disse personer modtager fordelinger fra pensionskontoen via børnebidrag eller underholdsbidrag og/eller ejendom ejendomsret.
Det er nødvendigt, at oplysningerne i QDRO følges nøjagtigt for at minimere dit potentiale for at betale sanktioner for penge, du ikke engang modtager fra din 401k -plan.
Betydningen af en kvalificeret hjemmeforholdsordre
Hvis du skulle gå igennem en skilsmisse, bliver QDRO ekstremt vigtig. At følge QDRO er nøglen til at undgå 10% sanktioner for tidlig tilbagetrækning pålagt af 401k planer, for hvis du følg ikke QDRO, du kan blive beskattet af penge, der er taget fra din 401k, selvom de landede i hænderne på din modtagere! Sørg for at få professionel hjælp (enten gennem din 401k planadministrator eller en skattefaglig) for at minimere dine egne skattemæssige konsekvenser af at skulle distribuere dine 401k til alternative betalingsmodtagere pga skilsmisse.
Tag skridt til at verificere oplysninger i den kvalificerede bekendtgørelse om indenlandske relationer
Hvis din 401k -plan er underlagt en QDRO under en skilsmisse (typisk hvis du har været gift mindst 5 år før du bliver skilt), vil du give administratoren af din 401k en kopi af din QDRO. Dette giver dem mulighed for at udføre ordren. De gennemgår QDRO for at sikre, at den er gyldig inden for 18 måneder og afgør, om der skal foretages betalinger til modtagere eller ej. Du modtager besked om enhver alternativ betalingsmodtager (modtager), der modtager midler fra 401k, og forudsat at QDRO var fulgt korrekt, skal du ikke betale et gebyr på 10% før tilbagetrækning fra tilbagetrækning af de midler, der er distribueret til din modtagere.
De få QDRO’er, som jeg har behandlet, var udarbejdet direkte af advokaten. Alt jeg skulle var at åbne den relevante konto (i mine tilfælde var de IRA’er) og pengene blev overført direkte til. Jeg kan godt lide enkelhed 🙂
Hvem modtager penge fra din 401k efter skilsmisse?
Hvor du bor, vil afgøre, hvordan dine 401k -midler fordeles efter en skilsmisse. De fleste stater har lige fordelingsregler, hvilket betyder, at din 401k er delt 50/50 mellem dig og din eks-ægtefælle-men det afhænger af, hvor længe du var gift, og hvor meget der blev bidraget med, som godt.
Nogle eks-ægtefæller vinder 50% af en 401k-plan, selv i stater uden rimelige fordelingsregler under skilsmissesagen. Hvis du bor i en af følgende stater, kan du regne med at betale halvdelen af din pension til din tidligere ægtefælle: Arizona, Californien, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington og Wisconsin. Disse er "fælles ejendom" -stater.
For de QDRO -sager, jeg har arbejdet i, har alle været i staten Illinois. Selvom hver ægtefælle ikke var en "fælles ejendom" -stat, modtog 50% af pensionskontosaldoen.
Hvad med QDRO’er og pensioner?
QDRO'er er oftest forbundet med 401k'er, men mens jeg lavede min research, lærte jeg, at de også kan gælde pensioner. Ifølge PBGC.gov websted her er tre elementer, som QDRO skal gøre:
- Plandeltagerens identitet, hver alternativ betalingsmodtager og hver pensionsordning. En QDRO skal angive navn og sidst kendte postadresse for deltager i planen og hver alternativ betalingsmodtager, der er omfattet af ordren. En QDRO skal også identificere navnet på hver plan, som ordren gælder for - dette bør være planens formelle navn.
- Beløb, der skal betales, og når betalinger starter. En QDRO skal angive, hvor stor en del af plandeltagerens fordel, der skal udbetales til den alternative betalingsmodtager, f.eks. et dollarbeløb eller en procentdel af ydelsen, eller gør det klart, hvordan beløbet skal være fast besluttet. En QDRO skal også angive eller tillade den alternative betalingsmodtager at vælge, hvornår betalinger til den alternative betalingsmodtager starter.
- Hvad sker der ved plandeltagerens og den alternative betalingsmodtagers død. En QDRO bør angive, om den alternative betalingsmodtager vil blive behandlet som deltagerens ægtefælle med henblik på eventuelle efterladteydelser. En QDRO bør også angive, hvad der sker med fordele, når den alternative betalingsmodtager dør.
Hvad en QDRO ikke må kræve
Der er nogle gange en misforståelse om, hvad en QDRO skal og ikke må gøre. PBGC.gov -webstedet tilbyder, hvad en QDRO ikke må kræve, at PBGC gør:
- betale eventuelle fordele, der ikke er tilladt i henhold til ERISA eller Koden;
- levere enhver form eller form for fordel eller enhver anden mulighed, som PBGC ikke leverer på anden måde;
- betale fordele med en værdi, der overstiger værdien af fordele, som ellers ville skulle betales af PBGC;
- betale fordele til en alternativ betalingsmodtager, når disse fordele skal betales til en anden alternativ betalingsmodtager i henhold til en ordre, der tidligere var bestemt som en QDRO;
- betale fordele til den alternative betalingsmodtager i en periode, før PBGC modtager ordren;
- betale fordele som en separat rente til den alternative betalingsmodtager, hvis deltageren allerede modtager ydelsesbetalinger eller
- ændre fordelsformularen, hvis deltageren allerede modtager ydelsesbetalinger.
