Dette indlæg er sponsoreret af TurboTax.
Hvis du dykkede ned i verden af virtuel valuta i 2021, stødte du forhåbentlig på økonomisk succes. Hvis du gjorde, her er hvad du behøver at vide om dine kryptotransaktioner for at forberede dig på skattesæson.
Hver gang du veksler virtuel valuta til ægte valuta eller varer eller tjenester, opretter du et skattepligt. Hvis du købte, solgte eller handlede kryptovaluta i 2021, skal du indberette denne transaktion på din selvangivelse. Og du betaler kapitalgevinstskat fra salget af din kryptovaluta.
IRS slår hårdt ned på indberetning af cryptocurrency-skatter efter at have estimeret, at kun en brøkdel af købere og sælgere rapporterede nøjagtigt deres transaktioner i de sidste par år. I oktober 2019 gav agenturet mere detaljeret vejledning om rapportering af denne aktivitet og begyndte endda at spørge om virtuelle valutatransaktioner på Formular 1040.
Heldigvis, med hjælp fra TurboTax, vil det være en leg at indberette dine cryptocurrency-skatter. Lad os grave ind med mere information om skat på krypto og hvordan TurboTax kan hjælpe.
Er krypto skattepligtig indkomst?
IRS betragter virtuel valuta - såsom cryptocurrency - ejendom til føderale indkomstskatteformål. IRS har en FAQ-dokument som en del af Internal Revenue Code, der besvarer almindelige spørgsmål vedrørende virtuelle valutaskatter.
Her er et par eksempler på skattepligtige begivenheder, der involverer kryptovaluta som indtægt:
Hvis nogen giver dig cryptocurrency til gengæld for eventuelle varerholdes som et anlægsaktiv, du vil have en kursgevinst eller et tab baseret på forskellen mellem fair markedsværdien (FMV) af den krypto, du har modtaget, og dit justerede omkostningsgrundlag for den udvekslede virtuelle valuta. Kapitalgevinster kan beskattes med en lavere skattesats end din almindelige skattesats. Hvis den ombyttede ejendom ikke er et kapitalaktiv, vil du indregne en almindelig gevinst eller tab. Den almindelige gevinst beskattes med din samme skattesats som din sats, når du indberetter din skat.Du skal indberette kapitalgevinsten eller -tabet på din føderale selvangivelse og muligvis statens selvangivelser.
Ligeledes, hvis du modtog virtuel valuta som betaling for enhver handel eller virksomhed, du drev som enkeltperson i stedet for som ansat, vil din kryptoindkomst tælle som selvstændig erhvervsindkomst og vil blive rapporteret på formular 1099-NEC til markedsværdien af kryptoen på modtagelsestidspunktet Du skal overveje denne indkomst, når du beregner din selvstændige skat.
Hvis du modtog virtuel valuta fra en arbejdsgiver som din løn er den valuta underlagt føderal indkomstskat tilbageholdelse af det samme som din anden lønseddel og vil blive inkluderet på din formular W-2 til fair markedsværdier, da den blev udstedt til dig.
Det indkomstbeløb, du skal rapportere, når du modtager virtuel valuta som betaling for varer eller tjenester, er den fair markedsværdi af den virtuelle valuta i amerikanske dollars på den dato, du modtog den.
Er kryptosalg skattepligtigt?
Hvis du solgte en konvertibel virtuel valuta i 2021 eller byttede virtuel valuta til anden ejendom, skal du også indregne kursgevinster eller -tab ved salget. Kapitalgevinster opstår, når du sælger ejendom med fortjeneste. Kapitaltab opstår, når du taber penge på et salg.
Kort sigt. vs. Langsigtede kursgevinster på krypto
Kapitalgevinster er mængden af fortjeneste, du opnår gennem salg af virtuel valuta eller anden ejendom. Du skal betale indkomstskat af disse gevinster på samme måde, som du ville betale efter at have solgt andre kapitalaktiver. Den tid, du holder på din kryptovaluta eller anden virtuelle valuta, før du sælger den, påvirker dog din skattesats.
En kortsigtet kursgevinst er enhver gevinst på aktiver, du har i et år eller mindre, før du sælger. Kortsigtede kapitalgevinstskatter følger samme sats som din almindelige indkomstsats. Det kan være op til 37 %, afhængigt af dit indkomstniveau.
På den anden side er langsigtede kapitalgevinster gevinster på kapitalaktiver, som du har i længere tid end et år, før du sælger. Den langsigtede kapitalgevinstskat afhænger af din indkomst og er typisk 0 %, 15 % eller 20 %.
Få mere at vide >>> Kortsigtet vs langsigtet kapitalgevinstskat
Forstå kryptokapitaltab
Når du sælger virtuel valuta for mindre, end du oprindeligt betalte for den, realiserer du et kurstab. Du kan bruge kurstab til at udligne kursgevinster.
Du kan trække kapitaltab på op til $3.000 fra din almindelige indkomst som løn med et maksimalt nettotab på op til $3.000 hvert år ($1.500, hvis gift indgiver separat).
Hvis dit nettotab overstiger 3.000 USD, du kan bære underskuddet frem til det følgende år.
Hvem skylder kryptoskatter?
Hvis du købte eller solgte kryptovalutaer i det foregående år, skylder du muligvis kryptoskat. Mens du forbereder dine 2021-skatter i år, vil du bemærke et afsnit på din formular 1040, der spørger, om du har solgt, sendt, byttet eller på anden måde erhvervet økonomisk interesse i virtuel valuta.
Du skal svare "ja" til dette spørgsmål, hvis du har købt, solgt eller handlet kryptovaluta eller anden virtuel valuta i 2021. Men hvis de eneste transaktioner, du deltog i, omfattede køb af virtuel valuta med ægte valuta, behøver du ikke svare "ja" til dette spørgsmål.
Her er et par specifikke eksempler på skattepligtige transaktioner og ikke-afgiftspligtige transaktioner, der involverer virtuel valuta.
Skattepligtige kryptoudvekslinger:
- Sælger digital valuta for amerikanske dollars
- Brug af kryptovaluta til at købe varer og tjenester
- Konvertering af virtuel valuta til en anden form for virtuel valuta
- Modtagelse af virtuel valuta som indtægt fra en arbejdsgiver eller entreprenør
- Modtagelse af krypto i bytte for at færdiggøre varer eller tjenester
- Udvinding af kryptovaluta
- At give en gave i virtuel valuta til en værdi af mere end $15.000 (med forbehold for gaveafgift)
- Modtagelse af krypto fra en hård gaffel
- Accept af krypto via en airdrop eller som en anden form for gratis belønning
Ikke-afgiftspligtige kryptoudvekslinger:
- Køber krypto med amerikanske dollars og holder den
- Modtagelse af virtuel valuta som gave
- Giver en gave i virtuel valuta til en værdi af op til $15.000
- Overførsel af virtuel valuta mellem dine egne konti eller tegnebøger
Ingen af disse lister er udtømmende. Hvis du har problemer med at afgøre, om en kryptobørs er skattepligtig, vil du måske tale med en skatteekspert via TurboTax. Hvis du ikke rapporterer dine virtuelle valutavekslinger korrekt, kan det give dig en uventet skatteregning.
Hvordan beskattes krypto?
Når du modtager kryptovaluta i bytte for varer eller tjenester, beskattes denne krypto med samme sats som almindelig indkomst baseret på den fair markedsværdi af kryptoen på den dato, du modtog den. Derudover kan salg af kryptovaluta være underlagt kapitalgevinstskat.
Sådan beregner du en kursgevinst eller -tab for din selvangivelse, og hvordan du bestemmer værdiansættelsen af kryptovalutaindkomst:
Beregning af kursgevinster og -tab
Du kan beregne kapitalgevinster og -tab på en cryptocurrency-børs ved at finde forskellen mellem den virtuelle valutas omkostningsgrundlag og dens realiserede beløb. TurboTax har en gratis lommeregner for kryptovaluta at du på blot én skærm nemt kan finde ud af dine gevinster eller tab fra en transaktion og beregne de skatter på krypto, du skylder.
Omkostningsgrundlag er den oprindelige værdi af den virtuelle valuta. Når du køber kryptovaluta, svarer omkostningsgrundlaget typisk til, hvor meget du har betalt for aktivet. Dette inkluderer eventuelle provisioner eller gebyrer, du har betalt. Alle, der modtager virtuel valuta fra minedrift eller satsning, kan dog bruge aktivets fair markedsværdi som omkostningsgrundlag.
Realiseret beløb er salgsprisen for den virtuelle valuta minus eventuelle provisioner eller gebyrer. Dette beløb omfatter alle de former for kompensation, du modtog for salget.
Du kan beregne din kapitalgevinst eller -tab ved et salg af kryptovaluta med denne formel:
Realiseret beløb – omkostningsgrundlag = kursgevinst (eller kurstab)
Hvis dette tal er et positivt tal, har du realiseret en kursgevinst ved salget. Hvis tallet er et negativt tal, har du fået et kurstab. Du kan bruge kurstab til at udligne din skattepligt for gevinster at sænke din skat.
Beregning af kryptoindkomst
Når du modtager virtuel valuta som indkomst fra en arbejdsgiver eller i bytte for varer eller tjenester, skylder du skat af denne indkomst på samme måde, som du ville betale for andre former for indkomst. Du kan beregne, hvor meget du skylder i skat baseret på kryptovalutaens offentliggjorte værdi eller fair markedsværdi, da du modtog den.
Hvis din kryptovaluta har en offentliggjort værdi, når du modtager den, kan du bruge denne værdi til skattemæssige formål. Hvis ikke, skal du bruge den fair markedsværdi. Den fair markedsværdi af en virtuel valuta er et skøn over, hvad den digitale valuta ville sælge for på det åbne marked.
Hvis du har modtaget din kryptovaluta gennem en kryptovalutaudvekslingsplatform, kan du bruge den fair markedsværdi, der er registreret af platformen. Hvis du ikke har adgang til denne værdiansættelse, kan du bruge værdien bestemt af en cryptocurrency eller blockchain explorer.
Særlige hensyn til virtuelle valutaskatter
Ligesom skatter på andre kapitalaktiver, kan rapportering af kryptoskat blive mere involveret, hvis du tjente et betydeligt beløb på salg, gav krypto som en gave eller gennemførte andre unikke udvekslinger. Her er et par særlige overvejelser og skatteregler, du skal huske på, som kan påvirke dine skattemæssige konsekvenser for virtuelle valutatransaktioner.
Du skylder muligvis stadig skat på virtuel valuta, selvom du ikke modtog en 1099
Selvom du ikke modtog en formular 1099 til dit kryptosalg, skylder du muligvis stadig skat på kapitalgevinster. Fordi virtuelle valutaer stadig er relativt nye, er der ikke det samme niveau af rapportering krav til enheder udstedelse disse valutaer, som der er for traditionel indkomst. Som følge heraf vil den enhed, hvorfra du modtog din kryptovaluta eller gennemførte din transaktion, muligvis ikke sende dig en 1099-formular.
Hvis du opfylder nogen af ovenstående krav til personer, der skylder indkomstskat eller kapitalgevinstskat af virtuelle valutaer, er du stadig forpligtet til at indberette dine transaktioner på din selvangivelse.
Crypto-minearbejdere kan være underlagt en anden skattemæssig behandling
Hvis du miner kryptovaluta som virksomhed, kan du muligvis trække dine forretningsudgifter fra din indkomst til skattemæssige formål. Derudover tæller den fortjeneste, du opnår ved at sælge udvundet kryptovalutaer, som forretningsindkomst.
Men hvis du miner krypto som en hobby, kan du ikke kræve de samme fradrag.
Du skal ikke nødvendigvis skylde skat for enhver skattepligtig begivenhed
Skattepligtige begivenheder er transaktioner, som du skal indberette på din selvangivelse. At udløse skattepligtige begivenheder betyder dog ikke nødvendigvis, at du skal betale skat af disse transaktioner.
For eksempel er salg af kryptovaluta en skattepligtig begivenhed. Men hvis du solgte den virtuelle valuta for mindre, end du betalte for den, skylder du sandsynligvis ikke nogen skat på salget. I stedet vil du være i stand til at trække kapitaltabet fra din skat.
Undladelse af at rapportere kryptohandel
Hvis du aldrig har rapporteret kryptotransaktioner på dine skatteformularer før, kan du føle dig fristet til ikke at rapportere dem i år. Hvis du undlader at rapportere dine kryptoaktiviteter, kan det dog medføre, at du pålægges yderligere renter og skat.
At vide, at du skylder skat for et bestemt kapitalaktiv og undlader at indberette dette aktiv eller betale disse skatter, betragtes som skatteunddragelse. Skatteunddragelse er en strafbar handling, der kan føre til sigtelser.
Men selv ubevidst undlader at betale dine kryptoskat kan det føre til bøder og renter. Hvis du står over for en IRS-revision, skal du fremlægge dokumentation for dine kryptovalutatransaktioner. IRS vil derefter se, om du undlod at betale skat og kan opkræve dig yderligere bøder og renter oven i de skatter, du ville have betalt.
Generelt er det bedst at indberette alle transaktioner i virtuel valuta, du foretager på dine skatter, for at undgå bøder og renter.
Sådan forbereder du dig til skattesæsonen
Hvis du for nylig er begyndt at handle med kryptovaluta, er der et par handlinger, du kan tage for at gøre det lettere at indberette din skat. Her er et par tips til at hjælpe dig med at forberede dig på at betale skat på din krypto.
Spor alt
Hvis du læser oplysningerne ovenfor, ved du, at hvis du havde transaktioner med kryptovaluta, kan du have en kursgevinst. Hver gang du sælger virtuel valuta, skal du bruge virtuel valuta til at købe andre varer, modtage virtuel valuta som indtægt, eller konvertere den virtuelle valuta til et andet digitalt aktiv, skal du muligvis betale skatter.
Som et resultat er det bedst at spore hver cryptocurrency-transaktion i detaljer, så snart du foretager den. Vi anbefaler, at du opbevarer et detaljeret regneark med følgende oplysninger:
- Datoen for transaktionen
- Kapitalaktivets dagsværdi eller omkostningsgrundlag på transaktionsdatoen
- Salgsprisen i amerikanske dollars
- Størrelsen af gevinsten eller tabet
Med TurboTax Premier kan du importere op til 4.000 kryptovalutatransaktioner direkte fra din kryptoudbyder på én gang.
Brug en Cryptocurrency Exchange
En cryptocurrency-børs er en virksomhed, der giver dig mulighed for at handle digitale valutaer for andre aktiver. Ved at bruge denne type platform til dine transaktioner kan det gøre det nemmere at spore din aktivitet, når det kommer til skat. De fleste børser opbevarer detaljerede optegnelser over alle dine økonomiske transaktioner gennem platformen og giver dig derefter mulighed for at downloade din aktivitet som en CSV-fil af skattemæssige årsager. Tjek vores anbefalede udvekslinger i vores Bedste kryptoudvekslingsguide.
Overvej at arbejde med en professionel
At arbejde med en professionel kan lette noget af din stress, hvis dine kryptovalutatransaktioner er komplekse. At hyre en skatteprofessionel kan tage byrden af dit skattepligt fra dine skuldre og sikre, at du nøjagtigt rapporterer alle dine transaktioner og foretager de nødvendige skattebetalinger.
Vi anbefaler at hyre en professionel, der har erfaring med cryptocurrency eller endda en, der selv ejer virtuel valuta. At arbejde med en professionel med denne specifikke kryptovaluta-ekspertise kan give dig mulighed for at trække vejret let i skattesæsonen.
Sådan indberettes kryptoskatter med TurboTax
At indgive din selvangivelse med cryptocurrency-skatter i tankerne kan føles lidt skræmmende eller forvirrende. Heldigvis, TurboTax gør processen med at indberette kryptovalutatransaktioner på dine selvangivelser til et stykke kage.
Du kan følge disse trin for at tilføje dine kryptodata til TurboTax og fuldføre selvangivelsesprocessen.
Trin 1. Opret en TurboTax Premier-konto og log ind
For det første, hvis du ikke allerede har en TurboTax-konto, skal du oprette en. TurboTax tilbyder et par forskellige kontotyper, men vi anbefaler TurboTax Premier for investorer og alle, der gennemførte cryptocurrency-udveksling i det foregående år.
Trin 2. Besvar spørgsmål om dine personlige oplysninger og tidligere selvangivelser
Dernæst skal du indtaste oplysninger om din placering, alder, civilstand, beskæftigelse og andre personlige oplysninger. Du skal også angive, hvordan du afsluttede dine skat sidste år. Du kan importere kopier af dine skatteformularer fra det foregående år til TurboTax-softwaren eller indtaste disse skatteoplysninger manuelt.
Trin 3. Indtast finansiel information
Til sidst vil TurboTax tage dig til en side, hvor du kan indtaste oplysninger om dit økonomiske billede. Du skal vælge et af følgende kriterier, der gjaldt for dig i 2021:
- College udgifter/undervisning
- Registreringsgebyrer for køretøjer
- Udgifter til pasning af børn
- Ejet udlejningsejendom
- Donationer til velgørenhed
- Bankkonto renter
- Medicinske udgifter
- Solgte aktier eller investeringer
- Solgt eller handlet kryptovaluta (sørg for at vælge denne mulighed, hvis du skal rapportere din virtuelle valuta)
Trin 4. Indberetning af løn og indkomst
Dernæst vil TurboTax tage dig til en side, hvor du kan rapportere løn og indkomst, du har tjent i 2021. Du vil være i stand til at vælge investeringstypen "Cryptocurrency" fra en liste over investeringsindtægter.
Trin 5. Importer kryptogevinster og -tab
Hvis du foretog dine kryptovalutatransaktioner gennem en kryptobørs, kan du importere dine skatteoplysninger fra denne hjemmeside. TurboTax fører dig til en skærm, hvor du kan vælge din kryptobørs. Hvis din børs er på denne liste, kan du følge TurboTax's instruktioner for at importere dine oplysninger. Med TurboTax Premier du kan nemt importere op til 4.000 kryptotransaktioner direkte fra din kryptobørs på én gang.
Trin 6. Importer oplysninger manuelt
Kan du ikke se din kryptobørs på denne liste? I så fald kan du vælge "Skift hvordan jeg indtaster min formular" nederst på siden. Vælg derefter "Upload det fra min computer." Du kan derefter uploade en CSV-fil, der indeholder dine gevinst- eller tabsoplysninger, hvis du har en.
Trin 7. Rapporter kryptovalutaindkomst
Det forrige trin er til at rapportere dine kapitalgevinster eller -tab fra salg eller handel med krypto. Hvis du modtog digitale aktiver som indtægt, og du er ansat, vil indkomsten blive inkluderet på din W-2. Hvis du er selvstændig, og du modtager den for dine tjenester, vil den blive inkluderet i indkomsten på din 1099-NEC. TurboTax vil nemt guide dig gennem indtastning af krypto, du har modtaget som indtægt.
Trin 8. Indberette enhver anden indkomst
Når du er færdig med at rapportere dine kryptovalutatransaktioner, kan du arbejde på at indtaste din øvrige indkomst i TurboTax-platformen og indsende dine selvangivelser. TurboTax vil lede dig gennem alle trinene for at sikre, at du ikke overser eventuelle nødvendige rapporter eller fradrag.
Hvis du har spørgsmål eller støder på problemer, mens du rapporterer dine kryptotransaktioner, kan du kontakt med en TurboTax Live Premier skatteekspert for at få hjælp undervejs, eller de kan fuldt ud betale din skat for dig med TurboTax Live Full Service. Med TurboTax Live Full Service bliver du matchet med en skatteekspert, der har erfaring med din skattesituation - i dette tilfælde betaler du skat på kryptotransaktioner.
Hvorfor vælge TurboTax?
TurboTax er ikke den eneste software, der kan hjælpe dig med at betale skat på krypto, men det er en af de bedste. Her er et par grunde til, at vi anbefaler TurboTax til vores investorjunkie-læsere:
Enkelhed
Indberetning af din skat kan føles overvældende, især hvis du ikke har inkorporeret cryptocurrency i dine indberetninger før. Det er ingen hemmelighed, at IRS ikke gør skatteansøgningen særlig let. Brug af TurboTax-platformen kan dog give dig en enkel, ligetil oplevelse, samtidig med at du sikrer, at du rapporterer alle nødvendige indtægter og udgifter på dine formularer.
Tillid
TurboTax kan give dig mulighed for at indberette dine skat trygt uden at frygte, at du har overset eventuelle skattefradrag eller kreditter, eller vil stå over for en skatteregning ned ad linjen. Hvis du har cryptocurrency-transaktioner, vil det hjælpe dig med nemt og præcist at rapportere dine gevinster og tab fra dine salgstransaktioner.
Større tilbagebetalinger
TurboTax kan hjælpe dig med at identificere alle de fradrag og kreditter, du er berettiget til baseret på dine indtastninger. Det kan sænke dine skatter og potentielt føre til en større tilbagebetalingscheck.
Hurtigere tilbagebetalinger
Når du e-arkiverer din skat med direkte indbetaling via TurboTax, kan du modtage din tilbagebetalingscheck hurtigere, end du ville sende i skattedokumenter.
Live skatterådgivning
Mange mennesker tror, at arkivering gennem software som TurboTax betyder, at de dybest set er alene under hele processen. TurboTax har dog altid skatteeksperter til rådighed til at hjælpe dig gennem indberetningsprocessen. Endnu bedre, en TurboTax Live-ekspert kan gennemgå din selvangivelse, før du sender den til IRS. Skatteeksperten kan sikre nøjagtighed eller endda betale din skat for dig fra start til slut med TurboTax Live Full Service.
Afsluttende tanker
Køb, salg og handel med kryptovaluta kan være et utroligt rentabelt foretagende. Uanset om du vælger at indgive en indberetning til TurboTax eller fuldføre din egen skatteangivelse, er det vigtigt at rapportere dine kryptovalutatransaktioner nøjagtigt på dine skattedokumenter.
Gennemlæsning af oplysningerne ovenfor kan sikre, at du kender alle transaktioner, der kan skabe en skattepligtig begivenhed, og at du rapporterer disse transaktioner korrekt på dine skatter. Men hvis du stadig er usikker, kan det hjælpe at tale med en TurboTax Live-ekspert.