Hvad er en fleksibel forbrugskonto (FSA)?

Fleksible forbrugskonti (FSA) giver dig mulighed for at betale medicinske regninger med skattefordelte dollars. Hvis din sygesikringsplan tilbyder en FSA, kan du overveje at bidrage til den hvert år. Her er et nærmere kig på den fleksible forbrugskonto, hvordan den fungerer, sammen med nogle FSA fordele og ulemper.

Indholdsfortegnelse

1. Hvad er en fleksibel forbrugskonto (FSA)?
1. Sundhedsstyrelsen FSA
2. Begrænsede udgifter Health Care FSA
3. Afhængig pleje FSA
2. Hvem kvalificerer sig til en FSA?
3. Maksimal FSA-grænse
4. Hvordan fungerer FSA'er?
1. Tilmeld dig en FSA
2. Vælg dit bidragsbeløb
3. Betal for kvalificerende udgifter
4. Overførselsbalance
5. FSA-berettigede udgifter
1. Medicinske udgifter
2. Tandlægeudgifter
3. Visionsudgifter
6. FSA-udgiftsfrist
7. Fleksibel forbrugskonto fordele og ulemper
1. Fordele
2. Ulemper
8. Ofte stillede spørgsmål
9. FSA Alternativer
1. Health Savings Account (HSA)
2. Sundhedsrefusionskonto (HRA)
3. Medicinsk opsparingskonto (MSA)
10. Fleksibel forbrugskonto: sidste tanker

Hvad er en fleksibel forbrugskonto (FSA)?

En fleksibel udgiftskonto er et skattemæssigt fordelt opsparingsprogram til lægeudgifter. Nogle udbydere kan også kalde dette en

fleksibel udgiftsordning. Dine bidrag er dollars før skat, der reducerer din skattepligtige indkomst. Der er dog årlige bidragsgrænser, og dine ubrugte midler kan udløbe ved udgangen af ​​kalenderåret. Selvom denne konto er en glimrende måde at spare penge på lægeregninger, er det en arbejdsgiverforsynet fordel. Så du kan desværre ikke åbne denne konto fra en selvstændig markedsplads som andre opsparingskonti.

Sundhedsstyrelsen FSA

En Health Care FSA er den mest almindelige mulighed for fleksible forbrugskontoer. Brug denne konto til læge-, tand- og synsudgifter, som du eller et familiemedlem afholder i løbet af året.

Begrænsede udgifter Health Care FSA

Mens Health Care FSA er den mest almindelige FSA-type, kan din arbejdsgiver tilbyde en begrænset udgift sundhedspleje FSA i stedet, hvis de også tilbyder en sundhedsopsparingskonto (HSA) for i stedet at spare op til lægeudgifter. Denne konto er til tandlæge- og synsrelaterede udgifter, men ikke medicinsk behandling.

Afhængig pleje FSA

Din arbejdsplads kan også tilbyde en afhængig pleje FSA til at dække børnepasningsudgifter med før skat. Normalt vil din arbejdsgiver tilbyde sundhedsplejen FSA og den afhængige pleje FSA. Det er vigtigt at bemærke, at du ikke kan bruge disse midler til at betale for lægebesøg og lignende udgifter. Denne konto er til udvalgte børne- og voksenplejerelaterede udgifter såsom:

• Dagpleje
• Før eller efterskole programmer
• Førskole
• Sommerdaglejr (overnatningslejre er ikke berettigede)

Dit barn skal muligvis være under 13 år for at være berettiget til disse tjenester. Regninger relateret til pasning af din ægtefælle, slægtning eller et voksent barn, der ikke er i stand til at være alene, mens du arbejder, er også berettigede.

Hvem kvalificerer sig til en FSA?

Du skal arbejde for en arbejdsgiver, der tilbyder en FSA for at være berettiget. Hvis denne konto er en af ​​dine personalegoder, kan du vælge, hvor meget du bidrager fra hver lønseddel. Din ægtefælle kan også have en FSA, hvis deres arbejdsgiver tilbyder det. Hvis det er tilfældet, har din husstand to FSA-konti og kan yde det dobbelte af de årlige bidrag. Du bliver nødt til at tilmelde dig denne konto i løbet af din arbejdspladsforsikrings åbne tilmeldingssæson. Derefter åbner din opsparingskonto den 1. januar (for de fleste), når din nye forsikringsordning træder i kraft.

Maksimal FSA-grænse

Din årlige bidragsgrænse er forskellig for hver FSA-kontotype:

• Medicinsk FSA: $2.850 (op til $5.700 for par)
• Afhængig pleje FSA: $5.000 (op til $10.000 for par)

Det mindste årlige bidrag er $100 for begge kontotyper. Kun for 2021 var FSA-bidragsgrænsen $10.500 på grund af den amerikanske redningslov. Som en påmindelse skal din ægtefælle også have en FSA-kvalificeret sundhedsplan og kan bidrage til deres konto.

Hvordan fungerer FSA'er?

Her er en oversigt over, hvordan du kan åbne en FSA, bruge dine midler og forhindre dem i at udløbe.

Tilmeld dig en FSA

Du kan tilmelde dig dine FSA-muligheder under din arbejdsgivers åbne sæson (normalt oktober og november). De kan være for en medicinsk konto, afhængig pleje eller begge dele. Hvis du bliver ansat midt på året, kan du muligvis åbne en konto for de resterende måneder og tilmelde dig igen hver åben sæson.

Vælg dit bidragsbeløb

Du skal bidrage med mindst $100 om året, men kan bidrage op til grænsen. I 2022 er det 2.850 $ for FSA'er i sundhedssektoren og 5.000 $ for afhængige FSA'er. FSA's årlige bidragsgrænse svarer til IRA og 401k pensionsordninger. Uanset om du har en solo- eller familiesundhedsordning, er din bidragsgrænse den samme.

FSA skattefordele

Hele dit bidrag er et "over stregen" skattefradrag, der reducerer din skattepligtige indkomst. Denne konto er en nem måde at få skattefordele for de uundgåelige lægeregninger. Før du bidrager med det maksimale beløb, er det dog vigtigt at vide, at din ubrugte saldo udløber, og reglerne for fremførsel er strenge. Så du kan beslutte dig for at spille sikkert og kun yde et delvist bidrag for at undgå at tabe penge.

Lær mere: Hvad er forskellen mellem skattefradrag og skattefradrag?

Betal for kvalificerende udgifter

Der kan være tre forskellige måder at betale dine FSA-støtteberettigede udgifter på:

• Debit kort: Du vil modtage et betalingskort, der kan betale for udgifter på kontoret og egne omkostninger efter at have modtaget din Forklaring på fordele (EOB). Din FSA-udbyder kan stadig kræve, at du sender faktureringsoversigten for at validere købet.
• Egen refusion: Du kan betale regningen med dine personlige midler og søge tilbagebetaling senere. Overvej denne mulighed, hvis du ikke har tilstrækkelige FSA-midler til at betale regningen, eller du ønsker at optjene kreditkortbelønninger.
• Betal direkte til udbyderen: Din læge eller afhængige plejeudbyder accepterer muligvis betalinger fra din FSA-udbyder efter at have sendt en faktura.

Sørg for at opbevare en kvittering for dine transaktioner til skattemæssige formål. Da du betaler for disse udgifter med før skat dollars, er dine FSA-godtgjorte lægeudgifter ikke fradragsberettiget, hvis du kan indgive en specificeret selvangivelse for din tilbageværende håndlæge regninger.

Overførselsbalance

Ideelt set vil du bruge hele din FSA-saldo inden den 31. december, så du ikke behøver at bekymre dig om udløbende midler. Men hvis du ender med at få færre lægeudgifter, end du regner med, undgår du ikke kun en tur til lægen, men kan også rulle nogle af dine midler ind i næste år. Din udbyder kan lade dig overføre op til $570 eller forny din saldo i op til 2½ måned.

Overførselsmetoden afhænger af din arbejdsgivers plan, og dine første FSA-berettigede udgifter i det nye år vil bruge sidste års saldo. Desuden reducerer enhver rollover-saldo ikke dit maksimale bidragsbeløb for det kommende år. Så ud over dit overførselsbeløb kan du bidrage med op til $2.850 til en medicinsk FSA.

FSA-berettigede udgifter

Din sundhedspleje FSA kan betale for mange medicinske, tandlæge- og synsudgifter. Her er nogle måder at bruge FSA-dollar på for hver sundhedskategori.

Medicinske udgifter

En tur til lægen og tilsvarende behandlinger og recepter er kvalificerende udgifter. Nogle af de berettigede tjenester omfatter:

• Ambulancetjeneste
• Kunstige lemmer
• Bandager
• Kropsscanning
• Kiropraktor
• Copays og coinsurance-betalinger
• Krykker
• Høreapparater
• Lab gebyrer
• Overnatning på hospital og måltider
• Receptpligtig medicin
• Kirurgi (ekskluderer kosmetisk kirurgi)
• Fysiske undersøgelser (årlige fysiske og diagnostiske undersøgelser)
• Terapi (som en nødvendig medicinsk behandling)
• Vægttabsprogrammer (til behandling af en lægediagnosticeret sygdom)

Tandlægeudgifter

Kvalificerende tandlægeudgifter kan omfatte:

• Broer
• Copays og coinsurance
• Tandproteser
• Eksamener
• Implantater
• Ortodonti
• Fugemasser

Kosmetiske behandlinger er ikke berettigede.

Visionsudgifter

Her er nogle af de kvalificerende udgifter til synspleje:

• Øjenundersøgelser
• Øjendråber og behandlinger (håndkøb)
• Lasik
• Optometrist eller øjenlæge honorar
• Receptpligtige briller og kontaktlinser

Lær mere: Du kan finde en fuldstændig liste over støtteberettigede udgifter fra denne regerings hjemmeside.

FSA-udgiftsfrist

I modsætning til nogle sundhedsopsparingsordninger har dine midler en udløbsdato. Du bør stræbe efter at bruge hele din FSA-saldo inden den 31. december, da du muligvis ikke er i stand til at overføre din samlede saldo til det følgende år. Afhængigt af din udbyder har dine ubrugte midler en midlertidig forlængelse, og et af følgende vil ske:

• 2 ½ måned henstandsperiode: Din resterende saldo forbliver aktiv i de første 2½ måned af det nye år (dvs. den 15. marts).
• 570 USD overførselssaldo: Du kan overføre op til $570 i ubrugte midler, som udløber ved udgangen af ​​næste år.

Overførselspolitikken er forskellig for hver plan, og du får ikke noget valg. Sørg for at læse retningslinjerne for din plan, så du kan planlægge dit bidragsbeløb i overensstemmelse hermed. Heldigvis er der flere måder at bruge dine penge på håndkøbsprodukter på Amazon FSA butik og FSA butik. Du har indtil den 31. december hvert år til at lagerføre varer uden recept for lovligt at bruge din saldo.

Fleksibel forbrugskonto fordele og ulemper

Den fleksible forbrugskonto har flere fordele, men den er ikke for alle. For eksempel er du kun berettiget, hvis din arbejdsgiver tilbyder en. Her er et nærmere kig på fordele og ulemper ved en FSA:

Fordele

• Reducerer skattepligtig indkomst: Dit årlige bidrag reducerer din skattepligtige indkomst dollar-for-dollar, selvom du ikke indsender et specificeret afkast.
• Dækker mange udgifter: En medicinsk FSA refunderer de fleste udgifter til læge-, syns- og tandlægeudgifter. Den afhængige omsorg FSA hjælper også med at betale dine børnepasningsudgifter, hvilket kan være uundgåeligt, mens du arbejder.
• Familiemedicinske regninger er berettigede: Mens du skal have en FSA-kvalificeret sundhedsplan for at kvalificere dig, kan dine FSA-bidrag dække regninger for din ægtefælle og børn.
• Overførselsfordele: Hvis dine lægeregninger er mindre end dit oprindelige skøn, er det muligt at bruge dine midler næste år gennem en henstandsperiode eller med et overførselsbeløb.

Ulemper

• Ikke-refunderbare bidrag: Din FSA-saldo udløber i det næste kalenderår. Som et resultat kan du muligvis kun bidrage med dit gennemsnitlige lægeregningsbeløb for at undgå udløbende midler.
• Strenge overførselsregler: Din arbejdsgiver bestemmer, om du kan overdrage nogle af dine ubrugte midler, eller om du har en henstandsperiode på 2,5 måneder. Det er også muligt, at din plan kan have en brug-det-eller-tab-det-regel, hvor hele din resterende saldo udløber den 31. december.
• Lav årlig bidragsgrænse: Enkeltpersoner og familier har samme årlige bidragsgrænse. Den eneste måde at bidrage med mere på er, at din ægtefælles arbejdsgiver også tilbyder en FSA.
• Din arbejdsgiver skal tilbyde det: Du kan kun åbne disse planer, hvis din arbejdsgiver tilbyder dem. Hvis ikke, skal du betale for udgifterne af egen lomme, og du er muligvis ikke berettiget til skattefradrag.

Ofte stillede spørgsmål

FSA Alternativer

Du kan muligvis se, om din arbejdsgiver kan tilbyde disse alternativer til en FSA. Din ægtefælle kan også bidrage til disse konti via deres arbejdsplads.

Health Savings Account (HSA)

EN sundhedsopsparingskonto (HSA) kan være den bedst skattebegunstigede opsparingskonto for de fleste husstande på grund af deres relativt høje bidragsgrænser ($3.650 for enkeltpersoner og $7.300 for familier). Derudover er du berettiget, hvis du har en høj fradragsberettiget sundhedsplan og kan åbne en konto, selvom din arbejdsgiver ikke samarbejder med en udbyder. Relaterede: Wallet Hacks anbefaler Livlig HSA for dets lave gebyrer og lette indløsning. Se vores fulde Livlig HSA anmeldelse her. Ud over at dine bidrag er fradragsberettigede, er dine hævninger skattefrie for de fleste lægeudgifter (du kan se HSA tilbagetrækningsregler her).

Sundhedsrefusionskonto (HRA)

En sundhedsrefusionskonto (HRA) ligner en FSA, men din arbejdsgiver finansierer din kontosaldo i stedet for dig. Du får ikke skattefradrag, men det er gratis penge, da du ikke skal indbetale på din konto for at modtage arbejdsgiverydelsen.

Medicinsk opsparingskonto (MSA)

Medicare-modtagere kan have en Medicare MSA, som de kan bruge til Medicare og ikke-Medicare-udgifter.

Fleksibel forbrugskonto: sidste tanker

En FSA er en nem måde at planlægge dine typiske udgifter til medicinsk og afhængig pleje. Hvis din arbejdsgiver tilbyder denne fordel, så overvej at bidrage med det sædvanlige beløb, du normalt bruger på kvalificerende regninger for at nyde skattebesparelserne. Når din arbejdsplads ikke tilbyder denne plan, kan du overveje at bede din HR-afdeling om at tilføje denne fordel eller en lignende sundhedsopsparingsplan.