Ingen kan lide at betale skat, men ikke at betale dem har en tendens til at føre til meget store problemer, fra en IRS-revision til mulig fængsling. Det anbefales ikke. Hvad du kan er at udskyde at betale skat eller reducere det, du skylder. Der er en række helt lovlige måder at gøre dette på. Her er de mest skatteeffektive investeringsstrategier at vælge imellem.
1. Kommunale Obligationer
Den måske mest oplagte måde at opnå skattefrit afkast på er at købe skattefrie kommunale obligationer (munis). Renter fra disse obligationer er fritaget for føderal skat. Og i nogle stater er obligationerne fritaget for denne stats indkomstskat.
Dette kan være en stor sag, hvis du bor i en højindkomstskattestat. Du vil sandsynligvis skylde statens indkomstskat af renter fra munis udstedt et andet sted end dit hjemland. For eksempel, hvis du bor i New York og køber California munis, skylder du staten New York indkomstskat af renterne fra disse californiske obligationer. Køb skattefrie munis udstedt enten af staten New York eller en anden statslig enhed for at undgå at betale statsindkomstskat af din munis indkomst.
Du kan købe enten individuelle kommuneobligationer eller kommuneobligationer midler (investeringsforeninger eller ETF'er), der har en diversificeret portefølje af munis. En fonds udbytte kommer fra renterne på dens obligationer, så de er skattefrie for investorer. Specialiserede fonde har obligationer fra kun én stat, såsom Californien eller New York, så udbyttet fra disse fonde er "dobbelt skattefrie" for indbyggere i denne stat.
Dog udlodder fonde ofte kursgevinster ved årets udgang. Alle investorer, der ejer fonden på en bestemt dato, skal betale skat af disse kapitalgevinster.
Andre "gotchas":
- Hvis du køber en muni under pålydende værdi, kan forskellen mellem det pålydende beløb og din købspris betragtes som skattepligtig indkomst. Der er mystiske regler om dette, men du kan ende med at skulle betale gevinstskat på grund af dette.
- Interesse fra nogle munis er underlagt Alternativ minimumsskat (AMT). AMT påvirker færre skatteydere siden 2018-skatteregningen, men spørg din mægler, før du køber, om obligationen er en "AMT-obligation."
- Bare fordi renten er skattefri, betyder det ikke, at det er "bedre" at købe munis end at købe virksomhedsobligationer. På basis af skat kan nogle virksomhedsobligationer give højere afkast.
En måde at sikre, at investering i kommunale obligationer giver mening for både din portefølje og dine skatter, er at få din portefølje gennemgået af en autoriseret professionel, som f.eks. Personlig kapital.
2. Invester gennem en Roth IRA
Dette er nok den bedste måde at reducere dit skattetryk permanent på, fordi det afkast, du tjener i en Roth IRA bliver aldrig beskattet. Aldrig! 100 % af dine hævninger fra en Roth IRA er skattefri. Selvom du betaler skat på forhånd af de penge, der går ind i en Roth, er evnen til at tjene skattefrit afkast på disse penge, sammensat i mange år, uovertruffen. Det maksimale, du kan bidrage til en Roth IRA for 2019, er $6.000, så det er ikke en enorm mængde penge, men år efter år lægger det op.
Nogle mennesker vil hævde, "Men jeg skal betale skat på forhånd af de penge, jeg investerer i en Roth IRA. At bidrage til en traditionel IRA eller 401(k) sænker min skattepligtige indkomst, så det reducerer min skat i dag." Sandt, men det svarer til at sige, at du hellere vil købe en god middag i aften end at nyde år og år med fest efter dig gå på pension.
Med en traditionel IRA slipper du for at betale et relativt lille beløb i skat, når du sætter penge ind på kontoen, men du betaler skat pr. alle af pengene, inklusive år og år med investeringsafkast, når de kommer ud. Medmindre du kun er et par år fra at gå på pension, er Roth den bedste aftale. Du kan begynde udbetalinger efter alder 59½, men bemærk, at en Roth IRA skal være på plads i mindst fem år, før du kan tage udbetalinger, uanset din alder.
Der er indkomstbegrænsninger for at bidrage til en Roth IRA. Hvis du er single, skal din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) være under $137.000 for 2019, og bidragene reduceres fra $122.000. Hvis du er gift, skal din MAGI være mindre end $203.000, med reduktioner, der begynder ved $193.000. Hvis du overskrider grænsen, er der en lovlig "bagdørs" måde at konvertere en almindelig IRA til en Roth IRA som du måske vil overveje.
3. Bidrag til en arbejdsgiversponsoreret 401(k)/403(b)-plan
De fleste arbejdsgivere vil matche dine bidrag til en 401(k) eller 403(b) plan, op til et bestemt beløb. Dine bidrag er før skat, så de sænker din skattepligtige indkomst for året. Og dit arbejdsgiverbidrag er gratis penge. Du betaler skat af 100 % af hævningerne, som du kan begynde i en alder af 59½.
Et stigende antal arbejdsgivere tilbyder nu en Roth 401(k), som ligner en Roth IRA, men giver dig mulighed for at bidrage med op til $19.000. Hvis du er 50 eller derover, stiger det til $25.000. Det er klart, at dette er meget mere end grænsen på $6.000 for en Roth IRA. Grænsen gælder for din i alt 401(k)-bidrag, uanset om det er til en traditionel 401(k), en Roth 401(k) eller begge dele. Arbejdsgiverbidrag går altid ind på en almindelig (ikke-Roth) 401(k) konto.
En ulempe ved disse arbejdsgiversponsorerede planer er, at du er begrænset til de investeringsmuligheder, planen tilbyder. De fleste tilbyder indeksfonde med lavt gebyr, men pas på dem, der har høje gebyrer, og sørg for at diversificere. Hvis din plan tilbyder begrænsede valgmuligheder af kun høje gebyrer, vil du måske kun investere op til det beløb, der giver dig det højeste matchende bidrag fra din arbejdsgiver.
4. Bidrag til en traditionel IRA
En traditionel IRA ligner en 401(k)/403(b), men uden et matchende arbejdsgiverbidrag. Dine bidrag reducerer din skattepligtige indkomst det år, de indbetales, men du betaler skat af de penge og af dit investeringsafkast, når du hæver (først 59½ år, senest 70½ år). Alligevel er det en stor fordel at udskyde disse skattebetalinger i 10, 20 eller muligvis 30+ år, før du foretager hævninger.
Med en IRA har du praktisk talt ubegrænset fleksibilitet i dine investeringsmuligheder, som kan være gode eller dårlige, afhængigt af hvor komfortabel du er med at styre din egen investering. Du kan eventuelt søge råd om det.
Hvis du maksimerer dine 401(k) bidrag og stadig ønsker at spare mere, kan du bidrage til en traditionel IRA, men ikke før skat. Så hold omhyggelig optegnelse for at undgå at betale skat af disse penge igen, når du tager hævninger fra kontoen.
Vil du vide mere om, hvordan skatter fungerer på investeringer, og hvordan du sparer på din skat i år? Tjek ud Cofield's Concepts, et uddannelsessted fra den finansielle rådgiver Carter Cofield. På hans skattekursus lærer du alt, hvad du behøver at vide om, hvordan du udnytter fradrag, og hvordan skat på investeringer fungerer.
5. Spar til college med 529 planer
Hvis du har børn og planlægger at betale for nogle eller alle deres universitetsudgifter, eller hvis du planlægger at tage en uddannelse for dig selv i fremtiden, skal du åbne en 529 plan. Åbn en konto for hvert barn (også selvom de ikke er født endnu!), og begynd at spare op så hurtigt som muligt, selvom det kun er et lille beløb om måneden. Investeringsafkast akkumuleres skattefrit på 529 konti, og så længe pengene bruges til eventuelle kvalificerede uddannelsesudgifter (ikke kun undervisning), er udbetalinger skattefrie. Nogle stater tilbyder endda et skattefradrag for penge investeret i statens 529-plan.
Hvis du er bedsteforælder, tante, onkel eller andre omsorgsfulde personer, der ønsker at hjælpe med at betale for et barns universitetsuddannelse, er det normalt bedre for dig at bidrage med penge til den konto, der ejes af barnets forælder, end at oprette en separat konto, som du egen. Vi vil ikke gå i detaljer, men det påvirker berettigelsen til økonomisk støtte.
De fleste finansielle rådgivere anbefaler, at du sparer op til pension, før du sætter penge til side til et barns uddannelse. Du kan ikke låne til at betale din pension, og et barn har mange flere år til at tjene penge til at tilbagebetale et studielån, end du skal spare op til din pension. Men ikke alle er enige i dette perspektiv.
6. UGMA/UTMA konti
Det Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) og Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) tillade mindreårige at eje aktiver. Denne teknik tilbyder ikke altid 100 % skattefri afkast, men den kan måske virke for dig – eller i virkeligheden for dine ikke-voksne børn.
Denne type konto føres i et mindreårigt barns navn. Så afkastet fra investeringer, op til en nærmere fastsat grænse, beskattes efter barnets skatteklasse. Det betyder ofte, at der ikke skal betales skat, da de fleste børn ikke tjener mere end standardfradraget.
Advarsel med småt: Hvis dit barn er en stor indkomst beskattes indkomst over den angivne grænse efter forældrenes sats.
Mere med småt: Når barnet når en vis alder, får det kontrol over pengene. Hvis alt går vel, vil det blive brugt til at betale for college eller til at hjælpe med en udbetaling på et hus. Men det kunne gå hen imod at købe en motorcykel eller hvad som helst. Tal med en skatteekspert, før du fortsætter.
7. Betal lægeudgifter med en sundhedsopsparingskonto
EN sundhedsopsparingskonto (HSA) giver dig mulighed for at få skattefradrag for lægeudgifter med fordel ved skatteeffektiv investering. Det er næsten som en IRA knyttet til en sundhedsplan med høj fradragsberettigelse. I stedet for at spare op til pension, bruges kontoen til at betale for nuværende kvalificerede lægeudgifter.
Det beløb, du sætter ind på kontoen, er fradragsberettiget, hvilket sænker din skatteregning ved årets udgang. Eventuelle renter på midlerne er skatteudskudt, og hævninger beskattes ikke, så længe pengene bruges på godkendte lægeudgifter. I modsætning til en traditionel fleksibel forbrugskonto (FSA), er midlerne i en HSA ikke use-it-or-lose-it.
Penge på kontoen fortsætter med at forrentes, indtil du bruger dem til lægeudgifter, og midlerne er fuldstændig under din kontrol. Dette er en fantastisk mulighed for folk, der vælger høj-fradragsberettigede sundhedsplaner.
Når din HSA når et bestemt dollarbeløb (normalt $2.000 eller mere), kan du åbne en HSA investeringskonto og investere pengene i en række forskellige investeringsforeninger. Denne type HSA kan supplere din samlede pensionsopsparing og samtidig beskytte dig med sygeforsikringsdækningen du mangler.
8. Køb US Series I-opsparingsobligationer
Dette er en ofte overset, men fantastisk måde at få et afkast indekseret til inflation. Indtjening beskattes ikke af din stat eller lokale regering, og føderale skatter udskydes, mens du holder opsparingsobligationen. Serie I-opsparingsobligationer kan bruges til videregående uddannelse skattefrit (selvom 529 planer normalt giver overlegent afkast). Det maksimale beløb, du kan købe, er $10.000 pr. CPR-nummer, og du kan vælge at bruge op til $5.000 (pr. CPR-nummer) af eventuelle IRS-refusioner, der skal betales for at købe mere. Du kan betragte dem som en del af din pensionsopsparing, men du behøver ikke at holde dem i en IRA eller 401(k) for at udskyde skat på din renteindtjening.
Når du beslutter dig for at investere i serie I-obligationer, skal du sammenligne dagens kurser med andre investeringsmuligheder. Det amerikanske finansministerium offentliggør opdaterede kurser på Treasury Direct internet side. Renten vil som minimum følge med inflationen (CPI).
9. Master Limited Partnerships (MLP'er)
Master limited partnerships (MLP'er) er en måde at få noget cash flow på, mens det meste af afkastet udskydes i mange år. "Begrænset" betyder, at du ikke er ansvarlig for at drive virksomheden; du samler bare udbyttechecks. Lyder det godt indtil videre? Udbytte fra MLP'er er normalt skatteudskudt. Disse udlodninger sænker faktisk omkostningsgrundlaget for aktierne. Du betaler skat, når du sælger dine aktier, og kursgevinsten kan være betydelig, afhængigt af hvor længe du har haft MLP.
En ulempe ved MLP'er er, at de er ret komplekse at håndtere, når de skal indberette din skat og kræver normalt hjælp fra en professionel skatteformidler eller CPA.
Resumé
At være skattebevidst med din opsparing og investering kan gøre en stor forskel på, hvor meget af din surt tjente indkomst (inklusive investeringsindkomst) du beholder kontra det beløb, du skal betale i skat. Så længe det er lovligt, går vi alle ind for at holde dine skattebetalinger på et minimum. Åh, du kan stikke hånden ned nu.