”Hvor mange millionærer kender du, der er blevet velhavende af at investere på opsparingskonti? Jeg hviler min sag." - Robert G. Allen
Du har et solidt kendskab til det alternative investeringslandskab, og du planlægger at bruge det til pensionsinvesteringer. Og lige når du skal til at behandle den første transaktion, finder du ud af, at din pensionsordning ikke tillader alternative investeringer. Det reducerer dine valg til de traditionelle aktivklasser.
Hvordan har du det med det?
Sandsynligvis en smule ophidset og hjælpeløs!
Hvis det er tilfældet, ved du sandsynligvis ikke om selvstyrende pensionsordninger.
Hvad er selvstyrende pensionsordninger?
Selvstyrende pensionsordninger tillader planejere at investere deres pensionsopsparinger i alternative aktivklasser.
Nøglefunktionen er evnen til at investere i alternative aktiver ud over konventionelle investeringer såsom investeringsforeninger, aktier og obligationer.
Lad os tage et kig på de tre selvstyrende muligheder, der er tilgængelige for investorer.
1. Selvstyret Custodial IRA
Den første mulighed er en selvstyret IRA. Dette tilbydes af nogle selvstyrende depoter og administratorer. Der er lidt af en hage i navnet på denne plan: Selvom planen er selvstyret og tillader alternative investeringer, vil du stadig kræve godkendelse fra forældremyndigheden, før du investerer.
Enhver IRA-type kan være selvstyrende: traditionel, Roth, SEP, enkel, børne-, arvelig, ægtefælle- og rollover-IRA.
Bemærk: Nogle mæglerfirmaer som f.eks Troskab, Schwab, TD Ameritrade og andre kan markedsføre deres IRA'er som "selvstyret." Det er dog meget vigtigt at forstå, at disse mæglerkonti ikke tillader alternative investeringer. Kun investeringer, der tilbydes af mægleren, er tilladt med sådanne konti. Disse muligheder er begrænset af konventionelle investeringsvalg, som er aktier, obligationer og investeringsforeninger. Derfor er de ikke virkelig selvstyrende IRA'er.
Fordele
- Alternative investeringer: I modsætning til konventionelle IRA'er kan du vælge mellem alternative investeringer, herunder fast ejendom, pantebreve, skatteskøder/pantret, ædle metaller, private equity, private lån og endda de traditionelle aktier og obligationer investeringer.
Ulemper
- Samtykke fra forældremyndigheden: Det kræver stadig forældremyndighedens samtykke. Nogle gange kan det øge den samlede transaktionstid. Du kan miste tidsfølsomme investeringsmuligheder.
- Transaktionsgebyrer: De fleste af depotbankerne opererer efter en transaktionsgebyrmodel. De opkræver betaling for oprettelse, vedligeholdelse og behandling af forskellige transaktioner udført i planen. Transaktionsgebyret har en negativ indvirkning på dit samlede investeringsafkast (ROI).
2. Checkhæfte IRA
I egentlig forstand, en checkhæfte IRA giver frihed til at investere dine pensionsmidler, som du vil. Checkhæftekontrolfunktionen giver kontoejere mulighed for at foretage investeringer lige så enkelt som at skrive en check. Dette går uden om forældremyndigheden. Checkhæftekontrollen opnås ved at lade en IRA investere i en enkelt-medlem LLC med særlige formål, der ejes af IRA og administreres af kontohaveren. Alle efterfølgende transaktioner udføres på LLC-niveau uden depotens samtykke.
Vær dog opmærksom på, at det er ret nemt at udløse en "forbudt transaktion." Dette kan resultere i, at din IRA tilbagekaldes af IRS. Og det kan resultere i en enorm skattepligt.
Fordele
- Alternative investeringer: Du kan opnå ægte diversificering med alternative investeringer. (Investeringsmuligheder er de samme som beskrevet i det foregående afsnit.)
- Kontrol med checkhæfte: Foretag investeringer ved at skrive checks, slippe af med det ekstra papirarbejde, forsinkelser og depotinvolvering.
- Ingen transaktionsgebyrer: Alle investeringer foretages under LLC. Så der er ikke noget transaktionsgebyr involveret. Den eneste omkostning er grundgebyret for at opretholde din depotkonto.
Ulemper
- LLC omkostninger: Checkhæfte IRA'er kræver etablering af en LLC, hvilket betyder, at startomkostningerne vil være højere. Men da der ikke er nogen transaktionsgebyrer, koster det mindre i det lange løb.
- Mulighed for at udløse en "forbudt transaktion": En forbudt transaktion kan diskvalificere hele din IRA. Og det kan føre til en enorm skattepligt.
3. Selvstyret Solo 401(k) Plan
Selvstyrende Solo 401(k) planer er designet til virksomheder, der kun ejer ejere og selvstændige erhvervsdrivende. De har fået opmærksomhed på grund af deres selvstyrende funktion og høje bidragsgrænser. Alt du behøver er at have en form for selvstændig virksomhed og fravær af fuldtidsansatte.
Du kan bidrage med op til $57.000 om året til dit selvinstrueret Solo 401(k) pensionsordning.
Fordele
- Høj bidragsgrænse: En årlig bidragsgrænse på op til $57.000 pr. deltager for 2019 giver dig mulighed for hurtigt at udvide din konto.
- Fantastisk skattely: Med kombinerede bidrag på op til $114.000 for mand og kone, fungerer det som et betydeligt skattely.
- Kontrol med checkhæfte: Da der ikke kræves en depotbank til Solo 401(k)-planen, opbevares planens aktiver i en trust, der er oprettet til dette formål. Som planadministrator har kunden mulighed for at åbne en forretningsbankkonto i den bank efter eget valg og kontrollere investeringer ved hjælp af et checkhæfte.
- Ingen transaktions- eller LLC-gebyrer: Ingen depot og ingen LLC betyder lave omkostninger for at opretholde din plan.
- Deltagerlån: Du kan låne op til 50.000 $ eller 50 % af kontosaldoen, alt efter hvad der er lavere. Dette giver økonomisk fleksibilitet.
- Ingen UBIT på gearet fast ejendom: Solo 401(k) pensionsordninger er fritaget for skat på fast ejendom erhvervet ved hjælp af et lån.
- Roth bidrag: Solo 401(k) pensionsordninger tilbyder en indbygget Roth-komponent. Dette giver dig mulighed for at bidrage med dollars efter skat til din konto og investere skattefrit.
Ulemper
- Ikke for alle: Solo 401(k)-planen kræver fuldtids- eller deltids selvstændig aktivitet eller virksomhed med arbejdsindkomst.
- Ikke passende for virksomhedsejere med fuldtidsansatte: Du kan kun åbne en selvstyret Solo 401(k)-plan, hvis du ikke har nogen fuldtidsansatte (enhver, der arbejder over 1.000 timer om året).
Resumé
Selvstyrende pensionsordninger tilbyder unikke investeringsmuligheder til at planlægge deltagere. Friheden til at træffe dine investeringsvalg giver dig mulighed for at udnytte din branchekendskab og investere i aktiver, som du forstår.
Når det er sagt, kræver selvstyrende pensionskonti en forståelse af finansielle aktiver og investeringslandskabet. Vær klar til at uddanne dig selv, og konsulter altid en ekspert, når det er nødvendigt.
Start din pensionsplanlægning i dag!
Redaktørens note: Dmitriy Fomichenko er grundlægger og præsident for Sense Financial Services LLC, et finansielt boutiquefirma med speciale i selvstyrende pensionskonti med checkhæftekontrol. Han begyndte sin karriere inden for finansiel planlægning og ejendomsinvestering i 2000. Han ejer flere investeringsejendomme i forskellige stater og er en licenseret ejendomsmægler i Californien. Gennem årene har han instrueret hundredvis af investerings- og finansplanlægningsseminarer og har vejledt tusindvis af investorer.