Selvom det går imod kornet af standard økonomisk rådgivning, er der faktisk tidspunkter, hvor det giver mening at trække pensionskasser tidligt tilbage. Med tidligt mener jeg, før jeg fylder 59 ½, den alder, hvor IRS normalt giver dig mulighed for at hæve midler, der kun er omfattet af indkomstskat, men ikke 10% skat for tidlig tilbagetrækning.
I visse situationer skal du måske heller ikke betale indkomstskatten. Så hvornår giver det mening at tage penge ud af din pensionskonto tidligt? Og hvornår er det en god idé at lade dem være i fred?
1. Håndtering af en alvorlig sygdom
Hvis du har en alvorlig sygdom, især en sygdom, der er dødelig, giver det ingen mening at beholde din pensionsordning intakt i “en dag”. Din en dag er nu, som i nu er det, når du har brug for midler.
IRS giver faktisk en vis lettelse i denne henseende, ikke fra at betale indkomstskat af de hævede penge, men ved at give afkald på 10% straf. Hvis du er under 65 år, vil IRS frafalde straffen, hvis pengene bruges til at betale for lægeudgifter, der overstiger 10% af din justerede bruttoindkomst (AGI). Dette er ikke en hård tærskel for at komme forbi, især med en kombination af højere lægeudgifter og reduceret indkomst som følge af sygdommen.
Denne undtagelse gælder for midler, der er trukket tilbage fra både en 401 (k) plan eller en IRA. IRS giver også undtagelse fra 10% -straffen i tilfælde af, at du står over for totalt og varigt handicap. Straffen vil blive frafaldet for midler trukket tilbage fra enten en IRA eller en 401 (k) plan.
2. Over for den finansielle glemsel
Selvom pensionskasser formodes at være dedikeret specifikt til dine pensionistår, gør de det bør betragtes som fair game, hvis du står over for betydelige økonomiske vanskeligheder inden pensionering alder. Det nytter ikke noget at spare penge til pension, hvis du ikke er i stand til at betale for basale leveomkostninger lige nu.
En sådan vanskelig økonomisk situation kan opstå af forskellige årsager, herunder en virksomhedsfejl eller en længere periode med arbejdsløshed.
Hvis den økonomiske nød skyldes en betydelig indkomstforstyrrelse, er det helt muligt, at tilbagetrækning af pensionsordninger vil blive pålagt lidt eller ingen indkomstskat på grund af din lave eller ikke -eksisterende indkomst. Desværre gælder 10% -straffen for tidlige hævninger uanset dit indkomstniveau.
Hvis du er nødt til at tage penge ud af pensionsordninger på grund af økonomisk nød, skal du sørge for planforvalteren tilbageholder mindst 10% af distributionen, på den måde får du dækket straffen, når det kommer tid til indgive din indkomstskat.
Det er også værd at bemærke, at IRS vil fritage dig for betaling af 10% straf for tidlig tilbagetrækning, hvis IRA -midler bruges til at betale for sygesikringspræmier, mens du er arbejdsløs. Denne undtagelse gælder dog kun for IRA'er og ikke for 401 (k) planer.
3. Kan undgå 10% tidlig tilbagetrækning
Der er også situationer, hvor du kan tage midler fra din pensionsordning før 59 ½ år og stadig være fritaget for at betale 10% straf for tidlig tilbagetrækning. Dette kan være en overvejelse, hvis din indkomstskattegruppe er lavere nu, end den var på det tidspunkt, du indgik dine pensionsbidrag.
Tilbagekaldelse af bidrag fra en Roth IRA. Du kan til enhver tid trække det beløb tilbage, du har bidraget med til en Roth IRA. Der er ikke alene ingen 10% straf for tidlig tilbagetrækning på fordelingen, men der er heller ingen indkomstskattepligt, da der ikke var skattefradrag, når bidragene blev ydet. Ethvert beløb, der trækkes tilbage fra midler, der udgør indtjening på disse bidrag, er imidlertid underlagt både indkomstskat og straf, når midlerne trækkes tilbage, inden de fylder 59 ½.
Væsentligt lige periodiske betalingsprogrammer eller SEPP'er. Et SEPP -program giver dig mulighed for at hæve penge fra enten en IRA eller 401 (k), før du fylder 59 ½, uden at skulle betale 10% straf for tidlig tilbagetrækning (selvom indkomstskatter på distributionerne stadig vil gælde). Der er tre forskellige måder at beregne udbetalinger under en SEPP:
- Påkrævet minimumsfordelingsmetode,
- Afskrivningsmetode, og
- Annuitiseringsmetode
For mere information om SEPP -udtag, se Ofte stillede spørgsmål om pensionistplaner vedrørende væsentligt lige periodiske betalinger på IRS 'websted.
Adskillelse fra service efter 55 år eller ældre. Hvis du af en eller anden grund er adskilt fra beskæftigelse - ved pensionering, opsigelse af arbejdsgiver eller frivillig afslutning - du kan hæve penge fra en 401 (k) plan fri fra 10% straf for tidlig tilbagetrækning, så længe du er 55 år eller ældre. Endnu en gang skal du stadig betale indkomstskat af det hævede beløb. SEPP'er gælder heller ikke for IRA'er, da de ikke er arbejdsgiver-sponsoreret.
Forbeholdet her er, at sanktionsfritagelsen kun gælder midler, der er trukket tilbage fra arbejdsgiverplanen sponsoreret af arbejdsgiveren på tidspunktet for din separation. Tilbagekaldelse af planer sponsoreret af tidligere arbejdsgivere er ikke berettiget til fritagelsen.
Dette bør være et stærkt argument for at omlægge eventuelle tidligere arbejdsgiverplaner til din nuværende arbejdsgiverplan, hvis du er 55 år eller ældre.
Selvom det næsten aldrig er en god idé at miste nogle af dine hårdt tjente besparelser ved at betale en tidlig tilbagetrækning eller skandaløse skatter på midlerne, er der bestemte tidspunkter, hvor du kunne trække pensionskasser tidligt tilbage, og det giver mening.
Tjek din pensionsindkomst:
(Kilde: Pensionsemner - Undtagelser fra skat på tidlige distributioner)