En af de vigtigste beslutninger, når du forlader en arbejdsgiver, er, hvad du skal gøre med dine 401 (k) fra din gamle virksomhed.
Ofte er de klogeste valg at overlade det til din gamle arbejdsgiver, hvis deres plan er en solid; rul det over til en ny arbejdsgivers plan, hvis dette er relevant, hvis de tillader det, og hvis deres plan er en solid; eller rul saldoen til en IRA -konto. Det frarådes generelt at foretage en tilbagetrækning på grund af skattepligten og det faktum, at dem, der er under 59½ år, generelt er underlagt en straf på 10% oven på de skyldige skatter.
Der er flere situationer, der giver dig mulighed for hæve penge fra din 401 (k) plan før 59½ år uden at pådrage sig 10% straf. Husk, at indkomstskatter stadig vil gælde. Disse situationer omfatter:
- Til dækning af lægeudgifter, der overstiger 7,5% af din justerede bruttoindkomst.
- I tilfælde af en kvalificeret hjemmeforholdsordre, hvor retten påbyder, at hele eller en del af din konto går til en tidligere ægtefælle, en forsørger eller et barn.
- Du bliver handicappet eller dør (din modtager får derefter pengene).
- Visse distributioner til kvalificerede militære reservister.
- Fordelinger på grund af en IRS -afgift.
- Hvis du skifter mening om bidrag givet under særlige regler for automatisk tilmelding.
Hvis noget af dette gælder for dig, er din bedste fremgangsmåde at kontakte fordelsafdelingen på virksomheden.
Der er to andre, vi nu vil diskutere i detaljer.
- Brug af 72 (t) reglerne til at tage en række i alt væsentligt lige fordelinger.
- Adskillelse fra tjeneste i en alder af 55 år eller ældre.
Begge disse teknikker er taktik, der skal overvejes, hvis dit ønske er at hæve penge fra din 401 (k) konto før 59½ år, mens du undgår 10% straf.
72 (t) Distributioner: Væsentligt lige betalinger
De 72 (t) regler giver mulighed for væsentligt lige hævninger fra en pensionskonto, f.eks. En 401 (k) eller en IRA, over en periode uden at pådrage sig en straf for tidlig tilbagetrækning.
Væsentligt lige betalinger er baseret på din forventede levetid og skal vare mindst fem år eller indtil du når 59½ år, alt efter hvad der er længst, når de begynder.
Afhængigt af din arbejdsgivers plandokument kan du muligvis tage en 72 (t) tilbagetrækning fra din 401 (k). Hvis du stadig er ansat, skal du se din plans regler, herunder reglerne for tidlige tilbagetrækninger i brug.
I tilfælde af en 401 (k) fra en gammel arbejdsgiver, gælder reglerne for ibrugtagning ikke, men du skal stadig spørge administratoren, om de vil foretage 72 (t) udbetalinger for dig.
Hvis svaret er nej, kan du blive tvunget til det rul denne 401 (k) saldo over til en IRA og tage fordelingen fra den konto.
Reglerne omkring 72 (t) tilbagetrækninger er meget komplekse, og ærligt talt er mange IRA -depoter ikke fuldt ud informeret om reglerne eller processen. Dette er sandsynligvis også tilfældet med omkring 401 (k) administratorer.
Hvis du vil gå denne vej, kan det være nødvendigt at finde en skattefaglig, der forstår reglerne. At få processen forkert, såsom at mangle en distribution, kan være dyrt. Dette kan resultere i, hvad der kaldes en "modifikation", og 10% -straffen vil så ikke kun gælde for denne distribution, men også med tilbagevirkende kraft for alle tidligere distributioner.
En anden ting at tage i betragtning er det faktum, at hvis du tager disse fordelinger tidligt, vil det resultere i, at der er mindre tilgængeligt for dig ved pensionering. Selvom alles situation er anderledes, er dette en faktor, der skal overvejes, før du går denne rute.
Adskillelse fra service i en alder af 55 år eller ældre
En undtagelse fra at skulle betale en straf for tilbagetrækninger før 59½ år opstår, når du adskiller dig fra tjenesten hos din arbejdsgiver i en alder af 55 år eller ældre. Dette kan være af næsten enhver grund, herunder pensionering, afslutning eller afskedigelse.
Tre vigtige punkter at huske på her:
- Det gælder, hvis du til enhver tid forlader dit job i det kalenderår, hvor du fylder 55 år eller senere.
- Denne undtagelse gælder kun for midler, der er trukket tilbage fra en 401 (k). Reglerne for en IRA er forskellige. Hvis du ruller din 401 (k) ind på en IRA -konto før 59½ år, mister du denne undtagelse.
- Dette vil heller ikke gælde for midler, der er tilbage på en 401 (k) -konto hos en tidligere arbejdsgiver, hvis du forlod denne arbejdsgiver før 55 år. Hvis du ved, at du forlader din nuværende arbejdsgiver som 55 -årig eller senere, men før 59½ år, bør du overveje at rulle disse gamle kontobalancer indgår i din nuværende arbejdsgivers 401 (k), hvis en del af din strategi er at gøre straffri tilbagetrækninger.
Resumé
Disse to undtagelser fra at betale sanktioner ved tidlige hævninger fra dine 401 (k) er kun relevante, hvis du er yngre end 59½. Når du når den alder, er der ingen straffe at håndtere. Igen, mens du vil være i stand til at undgå straffe for tidlig tilbagetrækning ved hjælp af 72 (t) reglerne eller undtagelsen for dem, der adskiller sig fra tjenesten ved 55 år eller ældre, skal du overveje indvirkningen på evnen til at gå på pension behageligt.
Du kan undgå sanktionerne, men husk, at hvis du trækker disse midler så tidligt, kan det lægge pres på dit redeægs evne til at vare hele din pensionering.