Nogle gange laver vi dårlige spil.
Gør et dårligt væddemål i et kasino, du tager måske af sted med en drink. Gør et dårligt bud på aktiemarkedet, du kan gå med et indkomstskattefradrag.
Hvis det fik dig til at sige “hva’? hvad?" - kvikke op.
Det hedder skatteunderskud høst og det er, hvad succesfulde investorer bruger til at hjælpe med at øge afkastet af deres investering.
Du kan tænke på din offentlige markedsinvestering som en virksomhed. Når du sælger en vinder, har du overskud (kapitalgevinster). Når du sælger en taber, har du tab (kapitaltab). Kapitalgevinst opvejes af kurstab, og du beskattes af forskellen mellem de to.
For eksempel, hvis jeg købte Wallet Hacks -aktier til en værdi af $ 10.000 i januar og sælger det for $ 20.000 i marts, er det en kortsigtet kapitalgevinst på $ 10.000. Hvis jeg også købte $ 10.000 værd Bliv rig langsomt lager i januar, men solgte det for kun $ 5.000 i december, det er et $ 5.000 kortsigtet kapitaltab (undskyld ven!).
$ 10.000 gevinst minus $ 5.000 tab betyder, at jeg vil blive beskattet af $ 5.000 gevinst ved den kortsigtede kursgevinstrate.
Jeg udløser min vinder, fordi jeg vil låse papirgevinsterne inde, men jeg vil sænke min skattetryk, så jeg skal finde en taber, jeg kan sælge, for at opveje disse gevinster. Boom, fandt en god kandidat, og jeg sælger den for at låse tabene fast.
Dette fungerer kun på skattepligtige investeringskonti. Skatteudskudte konti, f.eks. En 401 (k) og skattefrie konti, som en Roth IRA, er ikke skattepligtige, når du køber og sælger værdipapirer, så høst har ingen effekt.
IRS og finansministeriet ved, at folk gør dette. Så de opretter en regel, du kan ikke bruge tabet til at opveje gevinster, medmindre du følger specifikke retningslinjer. Disse retningslinjer omtales som "vaskesalgsreglen".
Det vask-salg regel siger, at hvis du køber det samme eller "i det væsentlige identiske aktiv" inden for 30 dage, vil du ikke kunne bruge tabet. Tabet føjes til skattegrundlaget for den nye beholdning, så det bliver faktisk bare forsinket, indtil du sælger aktien igen. Tabet forsvinder ikke. (sjovt nok er din nye beholdning faktisk en forlængelse af din gamle beholdning, som du solgte med tab, så den kunne være berettiget til langsigtede kursgevinster)
Efter at jeg har solgt Get Rich Slowly -aktier, kan jeg ikke købe tilbage i 31 dage, hvis jeg vil opveje mine gevinster med det tab. Jeg kan købe et andet aktiv, måske hente aktier af Penny Hoarder eller Klogt brød (Jeg hører, at de to blogs går steder!), Men jeg kan ikke købe Get Rich Slowly. (den samme regel gælder i 30 dage før tabssalget, så jeg kan ikke købe Get Rich Langsomt 30 dage, før jeg sælger min tabende position)
En sidste regel at huske - hvis du har flere tab end gevinster, kan du bruge op til $ 3.000 af disse tab til at opveje almindelig indkomst. Eventuelle ekstra tab over $ 3.000 overføres til det næste år.
Hvordan de rige bruger denne strategi
Det hele kommer ned til udtrykket "i det væsentlige identisk". Der er masser af investeringsforeninger, der, hvis du spurgte et almindeligt menneske, stort set er det samme.
I forhold til IRS -reglerne er de ikke det. Tag et kig på disse to fonde:
Vanguard 500 Index Fund og Vanguard Total Stock Market Index fond er to forskellige fonde, men de er meget tætte. S & P500 udgør omkring 75% af markedet, så vi har mange gode overlapninger. Hvis du så på et underskud i år i S & P500 -fonden, kunne du høste disse skattemæssige underskud og sætte dem ind i Total Market -fonden. Vent 31 dage, og gå derefter tilbage til S&P 500 -fonden.
(Michael Kitces har en god diskussion af stort set identisk regel som det vedrører hensigten med reglen, samlede investeringskøretøjer og høst af tab - læs den)
Da markedet tog en nosedive i 2008 og 2009, kender jeg mange mennesker, der høstede tab. Titusinder af dollars, hvis ikke i hundredtusindvis af tab. Men de deltog i opadrettede, da markedet kom sig, fordi de købte noget lignende, omend ikke "væsentligt identisk".
Nu, inden pitchforkene kommer ud, skal du huske, at tabene er meget reelle. Dette er ikke et vanvittigt smuthul, der gør de rige rigere (slå op med interesse for det). Det gør dem bare en smule mere rigere, fordi du i mellemtiden får en lille skattefordel.
Alle skattefordele, meget lille risiko for at du går glip af et opadgående træk fra S & P500, der ikke fanges af Total Market -fonden.
At indse papirtab kan skade psykisk, men det er en velsignelse økonomisk. Hvis din investering på $ 10.000 kun er $ 5.000 værd, betyder det ikke, at du har mistet $ 5.000 lige nu ved at sælge den. Du mistede det for længe siden, du er lige nu i stand til at høste noget af sølvfoderet i det tab. $ 3.000 kan gå til modregning af almindelig indkomst, og resten kan bruges til at opveje eventuelle gevinster, du allerede har realiseret.
Hvis du læser Kitces 'artikel, har skatteunderskud en masse grumhed omkring "i det væsentlige identiske", men det er et stærkt værktøj, som mange mennesker bruger, og du burde også bruge det.
En anden strategi for de ikke-så-rige
Inden du går, vil jeg dele med dig en strategi, der er tilgængelig for dem, der laver meget lille penge.
Der er en måde, du kan få gevinster på og stadig betale NUL på kapitalgevinster.
Langsigtede kapitalgevinster beskattes med enten 0%, 15%eller 20%afhængigt af din marginale skattesats for almindelig indkomst. Hvis du er i 22%, 24%, 32%eller 35%parentes, betaler du 15%. Hvis du er i 35% eller 37% parentes, betaler du 20% (der er lidt underligt overlap i parenteserne der, men ikke pointen med dette).
Hvis du er i 10% eller 12% skattemængder - du betaler NUL PERCENT i kapitalgevinster.
Hvor er den øverste ende af 12% beslaget? $ 40.125 for enkeltfilere og $ 80.250 for gifte filere i 2020.
Tilføj tilbage i standardfradraget på $ 12.400 for enkeltfilere og $ 24.800 for gifte filers, og dit loft på 12% -beslaget falder betydeligt.
Når du går til at sælge investeringer, ville de gevinster, du ville få, der forbliver under det loft, efter at du har tilføjet din indkomst, være skattefri.
Da vi nærmer os slutningen af året, skal du kontrollere, hvad din skattesats på langsigtede kapitalgevinster kan være. Hvis det er 0%, kan det være et godt tidspunkt at høste nogle af disse gevinster skattefrit.
Sådan undgår du at betale kapitalgevinster på langsigtede investeringer. Og du behøver ikke at være velhavende for at gøre det!
(som med alle skatteforslag, skal du tjekke med en revisor for at vide det med sikkerhed)