Hvad er en Solo 401 (k) plan?

Hvis du er selvstændig eller er en lille virksomhedsejer uden andre ansatte end en ægtefælle, en Solo 401 (k) eller individuelle 401 (k) kan hjælpe dig med at spare betydeligt mere til pension, end du kunne med bare en IRA.

Denne konto har astronomiske bidragsgrænser ($ 58.000 i 2021), når du betragter både medarbejderen og arbejdsgiverbidraget, og du behøver ikke en traditionel arbejdsgiver eller "chef" for at åbne denne konto på dine vegne.

Solo 401 (k) fungerer, ligesom det lyder som om det ville gøre. Når du har besluttet dig for et online mæglerfirma, tager du initiativ til selv at åbne denne konto. Der er mange online mæglerfirmaer at overveje til din Solo 401 (k), og du vil sammenligne alle de bedste muligheder, før du åbner denne konto. Denne vejledning kan hjælpe dig med at forstå præcis, hvordan Solo 401 (k) s fungerer, og hvor meget du kan spare. Vi giver også indsigt i bedste online mæglerfirmaer at overveje for dine pensionsplanlægningsbehov.

Quick Solo 401 (k) Rules Guide

Hvor meget kan du bidrage med til en Solo 401 (k)?

I 2021 kan personer med en Solo 401 (k) bidrage med et maksimalt beløb i medarbejderenden og på arbejdsgiversiden af ​​ligningen.

Som medarbejder kan enkeltpersoner udsætte al deres kompensation op til årlig bidragsgrænse på $ 19.500 for 2021. Den eneste undtagelse er, at personer i alderen 50 og ældre kan bidrage med op til $ 26.000 som medarbejder i deres virksomhed.

Bemærk: Disse tal stiger fra 2019, hvor medarbejderbidrag blev begrænset til $ 19.000 eller $ 25.000 for personer i alderen 50 og ældre.

Resten af ​​det bidrag, Solo 401 (k) deltagerne kan yde, er på arbejdsgiversiden. Her kan du bidrage med op til 25 procent af din kompensation "som defineret af planen" op til en årlig grænse på $ 58.000 i alt (op fra $ 57.000 i 2020) eller op til $ 64.500, hvis du er 50 år eller ældre.

Hvordan fungerer dette egentlig i praksis? Overvej dette kortfattede eksempel:

Ashley, 51 år, tjente $ 50.000 i W-2-løn fra sin lille virksomhed i 2020. Hun udskød $ 19.500 i regelmæssige valgfrie udsættelser plus $ 6.500 i indhentningsbidrag til 401 (k) planen. Ashleys virksomhed bidrog med 25% af hendes kompensation til planen for året, eller $ 12.500. De samlede bidrag til planen for skattesæsonen 2021 var $ 38.500.

Ovenstående beregning afspejler de bidrag, den skattepligtige kan yde, hvis virksomheden er etableret som et underkapitel S-selskab. Hvis hun opererer som enkeltmandsvirksomhed, vil Ashley først skulle trække $ 26.000 "medarbejder" -bidrag fra, som samt halvdelen af ​​hendes selvstændige beskatning fra hendes netto erhvervsindkomst, før beregningen af ​​25% "arbejdsgiver" bidrag.

Derfor anbefaler jeg på det kraftigste at bruge tjenester fra en CPA, når du har en Solo 401 (k) -plan, eller overvejer at oprette en.

Bemærk, at denne type plan giver dig mulighed for at bidrage betydeligt mere til en skattefordelagt pensionskonto, end du kunne med en traditionel 401 (k) plan, som er begrænset til kun 19.500 $ for 2021. Den individuelle 401 (k) lader dig maksimere den del og bidrage med yderligere 25 procent af din kompensation på arbejdsgiversiden. Slutresultatet er muligheden for at spare et ton til pensionering og reducere din skattepligtige indkomst i processen.

Til reference er her, hvordan grænser for medarbejder- og arbejdsgiverbidrag er ændret for Solo 401 (k) -planer i årenes løb for pensionsopsparere under 50 år.

Bidragsår	Medarbejder Bidragsgrænse	Samlet årlig bidragsgrænse (Medarbejder + arbejdsgiver)
2021	$19,500	$58,000
2020	$19,500	$57,000
2019	$19,000	$56,000
2018	$18,500	$55,000
2017	$18,000	$54,000
2016	$18,000	$53,000
2015	$18,000	$53,000
2014	$17,500	$52,000
2013	$17,500	$51,000
2012	$17,000	$50,000
2011	$16,500	$49,000
2010	$16,500	$49,000

Hvordan fungerer en Solo 401 (k)?

Som en påmindelse er en Solo 401 (k) -plan ikke mere end en individuel pensionsplan for selvstændige eller små virksomheder uden ansatte. Husk også, at en Solo 401 (k) ikke er andet end et fartøj, du vil bruge til at spare til pension. Du skal stadig vælge de investeringer, du vil bruge på din konto for at opbygge rigdom.

Den største fordel ved denne konto er, at personer, der bruger den, kan bidrage betydeligt mere, end de kan med en traditionel 401 (k) plan, som igen hjælper disse personer med at spare mere til pension og reducere deres skattepligtige indkomst.

Som arbejdsgiver er et af hovedtrækkene ved en Solo 401 (k), at du skal bestemme, hvad din den faktiske indkomst er at bestemme dit maksimale arbejdsgiverbidrag, som kan være op til 25% af dit kompensation. Ifølge IRS er din kompensation lønindkomst, defineret som "nettoindtægt fra selvstændig virksomhed efter fradrag af halvdelen af ​​din selvstændige skat og bidrag til dig selv". Men endnu en gang afhænger dette af forretningsstrukturen for din virksomhed.

Deltagere i Solo 401 (k) kan åbne deres konto hos ethvert mæglerfirma, de ønsker, selvom onlineudbydere er blevet ekstremt populære på grund af det faktum, at du kan komme i gang hjemme og på din egen tid, og ofte med adgang til en række nyttige investeringsværktøjer og ressourcer. Online mæglerfirmaer har også en tendens til generelt at have lave omkostninger, hvilket er en anden grund til, at investorer opsøger dem.

Solo 401 (k) regler, du skal vide

Når du bevæger dig tættere på at åbne en Solo 401 (k), er der nogle flere detaljer og regler, du bør kende og forstå. Her er nogle af de vigtigste Solo 401 (k) regler, der kan hjælpe dig med at finde ud af, om dette er den rigtige plan for dig.

Hvem kvalificerer sig?

For at kvalificere dig til en Solo 401 (k) plan skal du være selvstændig eller eje din egen lille virksomhed. Du kan ikke have fuldtidsansatte bortset fra en ægtefælle. Du kan have en deltidsansat og stadig have denne plan, forudsat at din deltidsmedarbejder lægger mindre end 1.000 timer om året eller mindre end 20 timer om ugen.

Hvornår skal du foretage distributioner?

Hvor du var forpligtet til at tage påkrævede minimumsdistributioner (RMD'er) i en alder af 70 ½ til 2019, den seneste passage af loven om indstilling af ethvert fællesskab til pensionistforbedring (SIKKER) stødte det tal op til 72 år.

Kort sagt betyder det, at du skal begynde at tage distributioner, når du når den alder. Dette er i modsætning til Roth IRA, som ikke kræver distribution i nogen alder.

Bemærk, at du kan tage uddelinger uden straf når som helst, når du når 59 ½ år.

Hvornår skal en Solo 401 (k) etableres?

For at yde et bidrag til en Solo 401 (k) for 2020 skal du oprette din konto inden årets udgang eller inden den 31. december 2020. Det er muligt at yde bidrag til en Solo 401 (k) efter det nye år (og før din frist for indgivelse af skat, som normalt er 15. april), forudsat at din virksomhed ikke er inkorporeret.

Reglen på $ 250.000

Du skal også være opmærksom på en regel mere. Når din Solo 401 (k) -plan vokser til over $ 250.000 i aktiver, skal du indsende en årlig formular 5500 EZ. Du skal også indgive denne formular, hvis du lukker din konto.

Hvornår giver det mening at åbne en Solo 401 (k)?

En Solo 401 (k) er ikke den rigtige investeringsstrategi for alle. Her er nogle scenarier, når det er fornuftigt at åbne en Solo 401 (k):

• Du er virksomhedsejer og den eneste medarbejder i din virksomhed: Dette kan virke som en given, da det er den nøjagtige person, Solo 401 (k) er til, men det er værd at nævne, at det også er eneste person Solo 401 (k) er til-hvis du ikke er selvstændig erhvervsdrivende, eller hvis du har flere medarbejdere, virker det ikke at åbne en 401 (k).
• Du er selvstændig og ønsker en pensionsordning, som din ægtefælle kan bidrage til: Da du kan tilføje bidrag fra din ægtefælle til en Solo 401 (k), kan åbning af en være en stærk strategi, hvis din ægtefælle i øjeblikket ikke har en pensionsordning, eller hvis de ikke har maksimeret anden pension bidrag.
• Du vil have mulighed for at tage lån fra planen: Selvom det ikke er ideelt at tage et lån fra din egen pensionsordning, kan virkeligheden ved at være ejer af en lille virksomhed betyde, at du ønsker eller har brug for den fleksibilitet.

Hvor kan man få hjælp til at åbne en konto

Du kan åbne en Solo 401 (k) med ethvert mæglerfirma, der understøtter denne type konto - de fleste gør. Nogle online mæglerkonti tilbyder dog flere fordele og fordele end andre, hvilket kan gøre dem ideelle.

Hvad er et mæglerfirma?

Et mæglerfirma er en virksomhed, der hjælper købere og sælgere med at gennemføre finansielle transaktioner. De tjener penge baseret på gebyrer eller i nogle tilfælde provisioner, der er involveret i transaktionen. I mange tilfælde kræves der særlig licens for at købe og sælge finansielle produkter, og det er her mæglere er nødvendige og hjælpsomme. Du finder måske også individuelle mæglere, der arbejder uafhængigt, men typisk er mæglere forbundet til et større team (deres firma), der kan samarbejde om at hjælpe med transaktioner.

Hvordan kan mæglere hjælpe?

Når det kommer til at oprette en Solo 401 (k) kan en mægler hjælpe dig med at oprette en plan og behandle aktiehandler. Selvom du vil dirigere din egen Solo 401 (k), skal du stadig have en mægler med de relevante legitimationsoplysninger til at oprette din plan og gennemføre dine handler.

Hvad kan du forvente, når du arbejder med en mægler?

Ikke alle mæglerfirmaer er skabt ens. Du kan finde nogle, der tager hånd om din økonomi og andre, der vil træde tilbage og give dig mulighed for at gøre-det-selv, hvis det er din præference. Du bør forvente, at alle mæglere opkræver et gebyr eller en provision. Nogle mæglere kan tilbyde yderligere værktøjer eller ressourcer, f.eks. En mobilapp eller økonomisk uddannelseshandel, der kan gøre dem til en foretrukken mulighed.

Vi sammenlignede nogle af de bedste udbydere for at hjælpe dig med at indsnævre din liste over potentielle muligheder. Der er masser af fremragende mæglerfirmaer derude med forskellige fordele og ulemper,

Resumé

Åbning af en Solo 401 (k) har masser af vigtige fordele, hvoraf den vigtigste er din evne til at spare flere penge til pension, end du ellers ville. Da bidrag til en Solo 401 (k) er skattebegunstigede, kan du også investere mere for at reducere din skattepligtige indkomst nu, selvom du betaler indkomstskat af Solo (k) -distributioner, når du først begynder at tage dem ind pensionering.

Hvis du er selvstændig, bør du absolut overveje at åbne en Solo 401 (k), men du kan også overveje SEP IRA, der fungerer anderledes, men kommer med en årlig grænse på $ 58.000 for 2021.

Og uanset hvad, sørg for at sammenligne alle de bedste online mæglerfirmaer for at se, hvilke der tilbyder de interne investeringer, du ønsker, med masser af investeringsværktøjer og ressourcer. Sørg også for at sammenligne gebyrer, så du ved, hvor meget du vil betale for kontoadministration og alle handler, du foretager dig i løbet af året.