Co se stane, pokud nepodáte daně včas? Průvodce 2021

Někdy je život zaneprázdněný, a přestože víte, že vaše daňové přiznání je splatné do 15. dubna, můžete termín zmeškat. Může to být proto, že se dějí jiné věci, nebo proto, že čekáte na důležité daňové informace. Někdy je to ale jen prosté odkládání. Co se tedy stane, pokud své daně nepodáte včas?

Soubor pro rozšíření

Nejviditelnější odpovědí je podat žádost o rozšíření. Podáním IRS formulář 4868, dostanete automatické šestiměsíční prodloužení času do souboru. To přesouvá datum podání z 15. dubna na 15. října.

Co když ale z jakéhokoli důvodu nepodáte žádost o prodloužení do 15. dubna nebo prodloužení nezískáte a přesto do 15. října nepodáte daně?

Začne se dít spousta věcí a žádná z nich není dobrá. Než se však dostaneme k důsledkům nepodání daní včas, pojďme se nejprve podívat na to, co můžete pro minimalizaci škod udělat.

Podejte daňové přiznání co nejdříve

Pokud své daně nepodáte do stanoveného termínu, ať už je to 15. dubna nebo 15. října, měli byste podat co nejdříve. IRS rozšířil daňový termín do 17. května 2021, na daně 2020 v důsledku pandemie COVID-19. To znamená, že letos máte další měsíc na podání.

Pokud se vám nepodaří soubor podat, bude jen otázkou času, kdy se ozvete od IRS. Téměř každý zaměstnavatel a finanční instituce, která vám vyplácí zdanitelné příjmy, vám vydá buď W-2, nebo 1099.

Ale jsou také povinni zaslat kopii IRS. Pokud IRS obdrží jakýkoli dokument a neodpovídá vašemu přiznání k dani z příjmu, pošle vám dopis.

Nyní může být možné obdržet buď W-2 nebo 1099 (nebo dokonce několik), a přesto není nutné podávat přiznání. Důvodem je obvykle to, že i přes přijatý příjem jste stále pod hranicí pro podání příjmů.

Pokud je to ten případ, odpovězte na dopis IRS sdělením, že jste pod prahem pro podání. To by mělo problém vyřešit.

Ale pokud jste povinni podat a ne, podání co nejdříve minimalizuje náklady na sankce a poplatky. Jak moc tyto sankce a poplatky závisí na tom, kolik dlužíte.

Rozšíření souboru není rozšířením pro platby

Měli byste vědět, že i s příponou pokud vaše plná daňová povinnost nebude zaplacena do 15. dubna (nebo 17. května, pokud podáváte žádost v roce 2021), uplatní se sankce a úroky. IRS vyžaduje úplnou platbu vaší daňové povinnosti spolu s podáním žádosti o prodloužení.

Pokud nepodáte žádost v prodloužené lhůtě a nemáte daňovou povinnost - nebo pokud máte nárok na vrácení peněz - neplatí žádné pokuty ani úroky. Situace se ale změní, pokud dlužíte daň a nepodáte žádost o prodloužení.

Pokuty

IRS vyměří pokutu za pozdní podání ve výši 5% měsíčně z nezaplacené daňové povinnosti po dobu až pěti měsíců. To je celkem až 25%. Pokud jsou například vaše nezaplacené daňové závazky 3 000 USD a nepodáte přiznání po dobu tří měsíců, IRS přidá k vašemu závazku 450 USD. A pokud podáte žádost o pět měsíců později nebo později, IRS přidá k vaší odpovědnosti 750 USD.

• Podáním prodloužení do Daňového dne se vyhnete sankci za pozdní podání.
• Pokud však máte daňovou povinnost a nedokážete podat daňovou nebo prodlouženou lhůtu, začíná to být nepříjemné.
• Nejprve se na neuhrazenou daňovou povinnost vztahuje pokuta 5% měsíčně za pozdní podání.
• Pak je navíc přidána pokuta za pozdní platbu. To se hodnotí sazbou 0,5% měsíčně (6% ročně), dokud nejsou daně zcela zaplaceny. Tato pokuta také dosahuje 25%, což znamená, že bude uplatňována „pouze“ 50 měsíců.

Zájem

A pak je tu úrok z nezaplaceného zůstatku. Aktuální úroková sazba IRS posuzovaná z nezaplacených daní je v současné době 3% (sazba se může měnit čtvrtletně). Úrok se vztahuje na nezaplacený zůstatek jak vaší daňové povinnosti, tak příslušných sankcí, dokud není kombinovaný zůstatek zcela zaplacen.

Je také důležité si uvědomit neexistuje promlčení pokut a úroků. IRS může použít jedno nebo obojí na jakákoli daňová přiznání, která nebyla podána - nebo daňové závazky, které zůstávají nezaplaceny - za tolik let zpět jak si vybere.

Pokud je neuhrazený daňový závazek splatný mnoho let nebo pokud závazky zůstávají několik let neuhrazené, je možné, že kombinace pokut a úroků překročí původní daň odpovědnost.

Proto je důležité podat přiznání a zaplatit daně co nejdříve.

Jak zaplatit daňovou odpovědnost IRS

Nejjednodušší způsob je podat daňové přiznání a uhradit příslušný závazek s přiznáním. Pokud podáte přiznání v papírové podobě, zahrňte šek, který je splatný dlužné částce americkému ministerstvu financí. Pokud podáváte elektronicky, odešlete platbu elektronicky pomocí IRS Direct Pay. Pokud platíte ze svého bankovního účtu, tento způsob platby neplatí.

Pokud si nemůžete dovolit zaplatit celou částku v době, kdy podáváte daňové přiznání, při podání byste měli odeslat co nejvíce. IRS vám však poskytuje možnosti platby, pokud nemůžete provést celou platbu.

Plány krátkodobých plateb

IRS vám poskytuje až 180 dní na zaplacení vaší daňové povinnosti, ačkoli pokud podáváte online, lhůta je pouhých 120 dní. Musíte vyplnit Smlouva o online platbě (OPA) online nebo zavolejte IRS na 800-829-1040.

Za zřízení tohoto platebního ujednání se neplatí žádný poplatek. Úroky a pokuty však platí, jak je popsáno výše.

Smlouva na splátky

Pokud nemůžete zaplatit celou daňovou povinnost v rámci limitu podle plánu krátkodobých plateb, můžete požádat o dohodu o splátkách. IRS vám poskytuje až 72 měsíců na zaplacení podle této smlouvy.

Chcete -li se přihlásit, vyplňte OPA plus an IRS Formulář 9465, Žádost o dohodu o splátce.

Pokud je dohoda schválena, IRS nabízí několik možností platby:

IRS účtuje poplatek za zřízení dohody o splátkách. Je to jednorázový poplatek ve výši 31 USD, pokud je plán nastaven pomocí přímého debetu, nebo 149 USD za dohody o nepřímém debetu.

A stejně jako u krátkodobých platebních plánů platí sankce a úroky. Ve skutečnosti budou uloženy na nezaplacený zůstatek, dokud nebude plně zaplacen. Je ve vašem nejlepším zájmu splatit splátkovou smlouvu co nejdříve, abyste se vyhnuli velkému hromadění těchto dodatečných poplatků.

Nabídka v kompromisu

Tuto možnost můžete využít, pokud není možné uhradit celý závazek, nyní i v budoucnosti. Kompromisní nabídka vám v zásadě umožňuje vyrovnat váš daňový dluh za méně než celou dlužnou částku. O nabídku můžete požádat, pokud by zaplacení plné odpovědnosti vedlo k finančním potížím.

Při zvažování, zda nabídku kompromitovat, či nikoli, zvažuje IRS vaši schopnost platit, příjmy, výdaje a vlastní kapitál.

Abyste se kvalifikovali, musíte podat všechna požadovaná daňová přiznání a provést veškeré požadované odhadované platby daně. Nemáte nárok, pokud jste v otevřeném konkurzním řízení.

K žádosti je třeba předložit platbu ve výši nejméně 20% z celkové částky, kterou navrhujete zaplatit. Počáteční platba se však nevyžaduje, pokud splňujete pokyny pro certifikaci s nízkými příjmy. Tyto pokyny jsou uvedeny v Formulář 656, Nabídka v kompromisní aplikaci.

Zbývající zůstatek musí být uhrazen nejvýše v pěti pravidelných platbách.

Pokud se kvalifikujete pro certifikaci s nízkými příjmy nebo předložíte pochybnost ohledně nabídky odpovědnosti, platí se poplatek 205 $.

Důsledky neevidování nebo placení

IRS poskytuje spoustu možností, které vám umožní dodatečně podat a zaplatit daňovou povinnost. Pokud ale těchto možností nevyužijete, situace se postupně zhoršuje.

• Za prvé, pokud dlužíte daň a nepodáte daňové přiznání, spadá to pod podvod na dani z příjmu. To je trestní obvinění, které může mít za následek dokonce vězení.
• Existuje však také možnost, že by IRS mohl určit vaši daňovou povinnost ze záznamů uložených u agentury nebo v důsledku daňová kontrola za dotyčná léta.
• Pokud se to dostane do tohoto bodu, nebudete moci žádat žádné legitimní daňové odpočty na vaše výnosy. Čistým výsledkem by mohla být vyšší daňová povinnost, než by tomu bylo v případě, kdybyste podali požadovaná přiznání. To je další důvod, proč je důležité podat přiznání, i když si nemůžete dovolit zaplatit.
• Pokud dobrovolně nezaplatíte svou daňovou povinnost, může IRS získat na vaše aktiva daňové zástavní právo, které jim umožní tato aktiva zabavit. Může dokonce získat poplatek na obstavení vašich mezd, dokud nebude dluh plně zaplacen.
• Měli byste si také uvědomit, že IRS nyní využívá inkasní agentury k výběru nezaplacených daní. A vaše daňová povinnost IRS někdy omezuje přístup k určitým vládním výhodám nebo dokumentům, jako je cestovní pas.
• IRS může také vybírat až 15% vašich dávek sociálního zabezpečení. To znamená, že nemůžete uniknout IRS, i když jste v důchodu.

Chcete být v bezpečí? Použijte službu přípravy daní

Doporučená služba	Vlastnosti
	Turbo daňový premiér	Kompletní řada produktů pro daňové přiznání
	TaxAct Premier+	Nejjednodušší pro investory
	H&R Block Premium	Neomezené daňové poradenství v reálném čase
	eSmart Tax Deluxe	Na míru pro investory
	TaxSlayer Premium	Všechny potřebné daňové úlevy na investice
	Daň ze svobody	Rychlé, snadné a bezpečné online daňové podání

Přečtěte si více o nejlepším daňovém softwaru pro rok 2021 zde.

Sečteno a podtrženo

S výjimkou těch nejextrémnějších okolností byste alespoň měli mít možnost podat přiznání k dani z příjmu. Pokud je nemůžete podat do daňového dne nebo do konce šestiměsíčního prodloužení, podejte je co nejdříve. Podání minimalizuje některé z nejhorších aspektů odpovědnosti IRS.

Jakmile podáte žádost, využijte jednu z možností, které IRS nabízí k úhradě vaší daňové povinnosti. IRS je vysoce spolupracující, pokud s nimi spolupracujete. Věci se ale začínají komplikovat, když ignorujete svůj závazek podat přiznání nebo závazek zaplatit svůj závazek nebo obojí.

Pokud jde o IRS, jakákoli akce je lepší než nečinnost.