Roth IRA mohou být důvtipnou strategií spoření na důchod, ale mají jednu významnou nevýhodu: příspěvky nejsou daňově uznatelné. Při bližším pohledu na detaily je však třeba vzít v úvahu také nuance.
Ačkoli samotné příspěvky Roth IRA nelze odečíst z daní, můžete si nárokovat daňový kredit Roth IRA nebo ztrátu na Roth IRA. K tomu budete muset splnit určité požadavky na způsobilost.
Pokud vás zajímá, zda vaše příspěvky Roth IRA mohou být daňově odečitatelné, zde je několik informací a scénářů, které je třeba zvážit.
Nededukovatelné příspěvky Roth IRA
Na rozdíl od příspěvků 401 (k) nebo tradičních příspěvků IRA příspěvky Roth IRA jsou ne daňově uznatelné. Podle Pravidla financování Roth IRA zřízené IRS, všechny vaše příspěvky musí být provedeny pomocí po zdanění dolarů.
Řekněme například, že vyděláte 40 000 $ a jste v 25% daňovém pásmu. Pokud chcete přispět 6 000 $ daňově uznatelným příspěvkem 401 (k), vložíte 6 000 $ do 401 (k) První a poté zaplatíte daně, takže vám zbyde 25 500 $ (75% z 34 000 $).
Pokud však přispějete neodečitatelným příspěvkem Roth IRA ve výši 6 000 USD, zaplatíte daně První, což vám ponechá 30 000 $ (75% ze 40 000 $). Tím, že tento příspěvek 6 000 $ Roth IRA s dolary po zdanění, vám zůstane disponibilní příjem 24 000 $.
Ačkoli je uložení těchto peněz do vaší Roth IRA určitě chytrý tah, ponechá vám méně peněz, které můžete utratit po celý rok.
Složitost situace tím nekončí. Jen proto, že vaše příspěvky Roth IRA nejsou daňově uznatelné, neznamená to, že nemůžete využít určitých ustanovení, která poskytují výhodu podobný k odpočtu.
Ano, čtete správně. Pomocí Roth IRA můžete potenciálně získat daňové výhody. Jak je tohle možné? Pokračujte ve čtení, abyste se dozvěděli více.
Úvěr na daňový kredit
Ačkoli vaše příspěvky Roth IRA nelze odečíst z daní, můžete požádat o kredit na penzijní spoření (také známý jako „daňový kredit na spořitele“).
Použitím IRS formulář 8880, můžete získat kredit až 50% z vašich prvních 2 000 $ v příspěvcích Roth IRA, pokud jste nezadaní a váš příjem spadá do příjmových limitů. Kredit se vztahuje na částku příspěvku 4 000 $, pokud jste ženatí a podáváte společně.
Takto fungovaly počty a limity příjmů pro daňové období 2021:
50% daňový kredit na částku kvalifikovaného příspěvku můžete získat, pokud:
• Single s upraveným hrubým příjmem (AGI) 19 500 USD nebo méně
• Ženaté podání společně s AGI 39 000 USD nebo méně
• Vedoucí domácnosti s AGI 29 250 $ nebo méně
20% daňový kredit na částku kvalifikovaného příspěvku můžete získat, pokud:
• Single a vydělávejte mezi 19 501 $ a 21 250 $
• Ženatí společně a vydělávejte mezi 39 001 a 42 500 USD
• Vedoucí domácnosti a vydělávejte mezi 29 250 a 31 875 dolary
10% daňový kredit na částku kvalifikovaného příspěvku můžete získat, pokud:
• Single a vydělávejte mezi 21 251 $ a 32 500 $
• Ženatí společně a vydělávejte mezi 42 501 a 65 000 dolary
• Vedoucí domácnosti a vydělávejte mezi 31 876 a 48 750 $
Nárokování ztrát Roth IRA
Ačkoli někteří daňoví poplatníci kdysi dokázali vyvinout řešení pro uplatnění ztrát Roth IRA, toto ustanovení bylo odstraněno jako součást zákona o snížení daní a pracovních míst z roku 2017. Zda to bude v budoucnu znovu možné, zůstává nejasné.
V minulosti, zatímco Příspěvky Roth IRA nebyly daňově uznatelné, za určitých okolností byste mohli uplatnit ztráty. Tyto ztráty byly ve vztahu k vašemu původnímu příspěvku Roth IRA, nikoli pouze klesajícím zůstatkem.
Pokud jste například v průběhu let přispěli na Roth IRA částkou 25 000 $, ale váš účet má nyní hodnotu pouze 20 000 $, pak jste zaznamenali ztrátu původního příspěvku 5 000 $. V této situaci můžete tuto ztrátu uplatnit ve svém daňovém přiznání, ale pouze v případě, že platí všechny následující podmínky:
- Zavřeli jste všechny své účty Roth IRA,
- Ztrátu jste uplatnili v podrobném daňovém přiznání,
- Ztráta překročila 2% vašeho nastavitelného hrubého příjmu (AGI) a
- Nepodléhali jste alternativní minimální dani (AMT).
Za předpokladu, že vaše situace splňuje všechny výše uvedené faktory, jste měli nárok na uplatnění ztráty v daňovém přiznání. Existuje však ještě jedna námitka - jako daňový odpočet můžete uplatnit pouze částku, která byla vyšší než 2% vaší AGI.
Vzhledem k tomu, že výše uvedené ustanovení již neplatí, je další nejlepší možností pravděpodobně daňový kredit Saver.
Výhody investice do Roth IRA
Nyní, když jsme se zabývali nejschůdnější možností, jak získat daňovou úlevu prostřednictvím Roth IRA, zdůrazněme mnoho případů, ve kterých má otevření tohoto typu účtu smysl.
Roth IRA nabízí ještě jeden způsob, jak ušetřit na důchod.
Pokud stavíte tučné hnízdní vejce na důchod, Roth IRA nabízí další možnost, jak toho dosáhnout. Nejlepší na tom je, že můžete přispět na Roth IRA (nebo tradiční IRA), i když maximalizujete svůj důchod sponzorovaný společností nebo plán 401 (k).
Pro daňovou sezónu 2021 jsou limity příspěvků pro vaši Roth IRA a tradiční IRA dohromady je 6 000 $, i když jednotlivci ve věku 50 a více let mohou přispět až „7 000 USD“ jako „dohánění“ příspěvek."
Roth IRA vám umožňují diverzifikovat vaši expozici vůči daním.
Když přispějete na účty 401 (k) nebo jiné daňově zvýhodněné účty, ušetříte nyní peníze na daních s příslibem, že je zaplatíte při zahájení výběru. Roth IRA na druhé straně vyžaduje opačný přístup. Investováním do Roth IRA s dolary po zdanění se můžete těšit na výběry osvobozené od daně, když dosáhnete důchodového věku.
Pokud si myslíte, že byste mohli být po odchodu do důchodu ve vyšší daňové kategorii, investice do Roth IRA je také jedním ze způsobů, jak se v budoucnu chránit před vyššími daněmi.
Své příspěvky můžete kdykoli stáhnout bez jakýchkoli sankcí.
Na rozdíl od jiných penzijních plánů nabízí Roth IRA některá docela velkorysá pravidla, pokud jde o odebrání vašich prostředků z účtu. Jakékoli příspěvky ze své Roth IRA můžete kdykoli bez sankcí vybrat.
Všimnete si, že jsem řekl příspěvky, a ne zisk, nicméně. Řekněme, že jste v posledních několika letech přispěli na svůj Roth IRA částkou 6 000 $ na celkový příspěvek 12 000 $, ale za tu dobu se vám podařilo nahromadit výdělky 3 000 $. Podle pravidel Roth IRA můžete svůj počáteční příspěvek vybrat pouze bez pokut, což zahrnuje vložených 12 000 $.
Jakmile dosáhnete určitého věku, nebudete nuceni přijímat distribuce.
Jedním z důvodů, proč tolik lidí miluje Roth IRA, je to, že nabízí flexibilitu v důchodu. Nejenže můžete své příspěvky vybrat, pokud potřebujete, ale také nebudete nuceni přijímat distribuce, jakmile dosáhnete určitého věku.
A 401 (k) a tradiční IRA vás ve srovnání přinutí distribuovat ve věku 70 1/2 nebo zaplatit pokutu. Pokud chcete při odchodu do důchodu získat co nejvíce finančních možností, je to obrovská výhoda.
Pokud váš příjem roste, možná nebudete moci v budoucnu přispět.
Pokud si myslíte, že byste v budoucnu mohli vydělat více peněz, přispět nyní na Roth IRA je velmi chytrý krok. Přestože vám vysoký příjem může v budoucnu znemožnit používání tohoto investičního nástroje, veškeré prostředky, které uložíte do Roth IRA, budou nadále růst, dokud je nebudete potřebovat.
Jak se kvalifikovat pro Roth IRA
Možná vás zajímá, co je potřeba k získání nároku na Roth IRA. Zde jsou hlavní faktory, které je třeba vzít v úvahu při zjišťování, zda můžete letos přispět do Roth IRA:
- Musíte mít zdanitelný, vydělaný příjem. Během roku, kdy chcete přispět do Roth IRA, musíte získat příjem z práce na plný nebo částečný úvazek, samostatné výdělečné činnosti nebo malého podnikání.
- Vaše limity příspěvků jsou založeny na vašem věku. Pokud je vám méně než 50 let, můžete přispět maximálně 6 000 $ v kombinaci na účet Roth IRA nebo tradiční IRA. Pokud je vám více než 50 let, maximální částka, kterou můžete přispět, je 7 000 $.
- Musíte splňovat pokyny pro příjem. V závislosti na vašem příjmu můžete být schopni přispět až do maximálního limitu, smět přispět sníženou částkou nebo možná nebudete mít nárok na příspěvek do Roth IRA. Mějte také na paměti, že pokud váš příjem kolísá, možná budete moci přispět na Roth IRA v určitých letech a ne v jiných.
Pro rok 2021 musí manželské páry podávající společný návrat vydělat ltedy více než 196 000 USD, aby byl poskytnut maximální příspěvek. Mezi 196 000 a 205 999 dolary začíná maximální příspěvek postupně ustávat.
V případě jednotlivců, vedoucích domácností nebo ženatých spisů samostatně, aniž by v daném roce žili se svým manželem, rozsah vyřazování začíná na 124 000 USD a končí na 138 999 USD. Každý, kdo spadá do této kategorie a vydělává méně než 124 000 dolarů, může přispět maximálním příspěvkem za rok.
Kde otevřít Roth IRA
- 0 $ za obchod
- Podílový fond 0 $
- 0 $ nastaveno
- 0,25% - 0,40% zůstatek na účtu ročně
Otevření Roth IRA je vždy dobrý nápad, ale pokud spadáte do jedné z výše uvedených příjmových kategorií, pak bez Roth IRA vás může stát obrovskou přestávku na daních. Krásná věc na daňových úvěrech je, že jsou přímým snížením částky daně, kterou dlužíte, zatímco daňové odpočty pouze snižují váš zdanitelný příjem.
Pokud můžete těžit z financování Roth IRA a získání kreditu Saver’s Tax, existuje mnoho způsobů, jak aktivovat účet Roth IRA.
Před otevřením účtu se zeptejte na případné poplatky za vedení účtu. Také byste chtěli získat představu o tom, jak každý poskytovatel zpracovává zákaznický servis. Zde najdete Roth IRA.
Úvěrová unie
Družstevní záložny nejsou neziskové instituce, které nabízejí svým členům finanční služby. Vzhledem k tomu, že jejich úkolem je sloužit svým členům, jsou úvěrové svazy často známé tím, že mají nižší poplatky než tradiční banky nebo makléři. Pokud ještě nejste členem družstevní záložny, můžete vyhledat federální databáze družstevních záložen začít.
Online makléřství
U investorů, kteří chtějí ke svým financím přistoupit sami, může pomocí online makléřství nebo robo-poradce odstranit tlak z procesu. Ujistěte se, že najdete ten, který má nízký poplatek za správu. Je moudré věnovat pozornost i dalším službám a funkcím, které by vám prospěly, jako jsou vzdělávací nástroje a automatické rebalancování, které ve stanovených intervalech upraví vaše investice.
Tradiční banka
Pokud dáváte přednost tradiční metodě, můžete si otevřít Roth IRA v bance. Když otevřete Roth IRA v bance, vaše peníze obvykle půjdou do vysoce bezpečného investičního nástroje s nízkým rizikem, jako je vkladový certifikát nebo účet peněžního trhu. Mějte na paměti, že tyto typy investic mají obvykle nižší návratnost.