Roth IRA jsou na důchod, že? Obecně lze říci, že ano.
Ale kvůli své obecné flexibilitě se také staly stále důležitějším způsobem placení za vysokou školu.
Nedávná otázka čtenáře GF ¢ mě přiměla k napsání tohoto článku, který vysvětluje vstupy a výstupy používání Roth IRA k platbě za vysokou školu.
Tady byla otázka…
"Jeff, máme 8 a 6 let a trochu zaostáváme v šetření na vysokoškolské vzdělání." Ale nakopnutím je, že jsme také trochu pozadu v úsporách na vlastní důchod. Víme, jak moc milujete Roth IRA, a proto nás velmi zajímá, jak si ji založit. Jeden z našich přátel zmínil, že bychom také mohli použít Roth IRA k zaplacení vysoké školy? Zvědavý znát své myšlenky. Miluji blog!! ”
Dobře, podívejme se, jestli odpovíme na otázku čtenářů ohledně používání Roth IRA k platbě za vysokou školu. Ale první rychlý úvod do mého oblíbeného důchodu, Roth IRA ...
Základy Roth IRA
Roth IRA jsou jako tradiční IRA, s několika zvraty. Jedním z nich je, že příspěvky, které do plánu vložíte, nelze při jejich provedení odečíst z daní. Další věcí je, že finanční prostředky lze z plánu vybrat bez daně, pokud je vám alespoň 59 1/2 roku a účastníte se Rothova plánu po dobu nejméně pěti let.
Stejně jako tradiční IRA je pro Roth IRA v letech 2015 a 2016 největší částka, kterou můžete přispět, 5500 $ nebo 6500 $, pokud je vám 50 a více let.
Abyste se mohli plánu zúčastnit, existují příjmové limity. The Omezení příjmu Roth IRA pro vdané daňové poplatníky, kteří podávají společné přiznání, činí 183 000 USD za rok 2015 a 184 000 USD za rok 2016. Pro všechny ostatní (kromě odděleného podání manželů) je to 116 000 $ pro rok 2015 a 117 000 $ pro rok 2016.
Na příspěvky se nevztahuje daňový odpočet, ale to je více než kompenzováno skutečností, že výběry lze provádět bez daně. To je největší výhoda plánu.
Vzhledem k tomu, že Roth IRA je v první řadě penzijním plánem, proč byste ho měli vůbec zvažovat pro financování vysokoškolského vzdělávání?
Výhody používání Roth IRA k platbě za vysokou školu
Přestože Roth IRA nikdy neměla financovat vysokoškolské vzdělání, postupně se vyvinula v důležitý sekundární účel. A existuje mnoho chytrých důvodů, proč se to děje.
Zde je několik:
Roth IRA rostou rychleji než zdanitelné účty. Investiční výnosy se akumulují na základě daně odložené v Roth IRA. To znamená, že investiční výnosy rostou v Roth mnohem rychleji než na zdanitelném účtu, jako je makléřský účet nebo podílový fond.
Roth IRA jsou účty s vlastním zaměřením. To znamená, že svůj účet můžete investovat kdekoli chcete a do jakýchkoli investic, které upřednostňujete.
Peníze můžete vybrat kdykoli.Toto je samozřejmě smíšená taška. Vaše příspěvky lze kdykoli vybrat, aniž by podléhaly dani, protože při jejich provedení nedošlo k žádnému odpočtu daně. Distribuce bude poměrná mezi vašimi příspěvky a investičními výnosy. To znamená, že alespoň část distribuce bude zdanitelná, pokud budou peníze vybrány před dosažením 59 1/2 a budou investovány do plánu po dobu nejméně pěti let.
Žádná omezení, jak jsou peníze vynakládány. Specializované plány spoření na vysokou školu, jako 529 plánů, omezují distribuce pouze pro vzdělávací účely. Na distribuce z Roth IRA neexistují žádná taková omezení. Peníze můžete použít na zaplacení vysoké školy - nebo je můžete použít na důchod - je to vaše volba.
Žádná daňová pokuta za výběry související se vzděláváním. Pokud vyberete peníze před dosažením věku 59 1/2, budete obecně muset zaplatit pokutu ve výši 10%. Sankční daň se však promine, pokud jsou prostředky použity na vzdělávání.
Zatím je vše dobré.
Nevýhody používání Roth IRA k platbě za vysokou školu
V zájmu rovnováhy bych měl také zveřejnit, že použití Roth IRA k platbě za vysokou školu není bez několika nevýhod.
Distribuce bude částečně zdanitelná, pokud bude provedena včas. Jsou tu dobré i špatné zprávy - začněme dobrou zprávou. Protože neexistuje žádný daňový odpočet pro vkládání příspěvků do Roth IRA, část, která je vybrána, která představuje příspěvky, nebude podléhat dani z příjmu.
Také 10% pokuta za předčasné výběry může být prominuta, pokud jsou peníze použity na financování vysokoškolského vzdělávání. A pokud jste alespoň ve věku 59 1/2 a účastníte se svého plánu nejméně pět let, celou distribuci - včetně investičních výnosů z vašich příspěvků - lze vybrat osvobozeny od daně. Temnější stránkou je, pokud vám není 59 1/2 a/nebo se plánu neúčastníte po dobu alespoň pěti let, v takovém případě bude výdělek plně zdanitelný, i když bude prominuta pokuta 10%.
Distribuce Roth může zvýšit váš příjem. Když mluvíme o distribucích, částka výběru bude přidána k vašemu pravidelnému příjmu a musí být uvedena ve vaší žádosti FAFSA. To zvýší váš příjem a může poškodit vaši schopnost získat finanční pomoc a další výhody.
Možná nemáte nárok na spuštění Roth IRA. Ne každý je způsobilý k účasti na Roth IRA, jak jsem poznamenal s omezeními příjmu popsanými dříve v tomto příspěvku. I když máte nárok právě teď, pokud založíte Roth IRA za účelem financování vzdělávání svých dětí, když jsou velmi malé, je to Je zcela možné, že v budoucnu v určitém okamžiku překročíte hranici příjmu, kdy budete nuceni to zastavit příspěvky.
Nízké limity příspěvků. Jak bylo uvedeno na začátku tohoto příspěvku, vaše příspěvky jsou omezeny na 5 500 $ nebo 6 500 $ za rok. To bude pravděpodobně neadekvátní, pokud se pokoušíte financovat vysokou školu pro více dětí, a zvláště pokud do začátku vysoké školy zbývá jen několik let.
Možná kompromitujete svůj vlastní důchod. Primárním účelem Roth IRA je samozřejmě odchod do důchodu, nikoli financování vysoké školy. Pokud je vaše Roth IRA hlavní součástí vašeho penzijního plánu, možná budete chtít vážně zvážit, zda chcete peníze přesměrovat do vzdělávání a mimo odchod do důchodu. Koneckonců existují i jiné způsoby, jak financovat vysokoškolské vzdělání.
Když o tom mluvíme -
Místo toho použijte plán 529
529 plánů je navrženo speciálně pro financování vysokoškolského vzdělávání a jsou pro tento účel obecně účinnější než plány Roth IRA. 529 plánů je vlastně státem sponzorovaných a specifických pro daný stát, takže budou existovat určitá omezení, jak a kde můžete účty držet.
Plán 529 funguje podobně jako penzijní plán a je velmi blízko Roth IRA. Stejně jako je tomu u Roth, příspěvky, které provedete do plánu, nejsou daňově uznatelné, ale peníze na účtu vydělávají nezdaněné investiční příjmy pro federální účely daně z příjmu.
Prostředky, ze kterých bude později vybráno kvalifikované výdaje na vysokoškolské vzdělávání lze vzít bez daně z příjmu. Pokud však budou finanční prostředky vybrány a použity pro jiné účely, než jsou kvalifikované výdaje na vysokoškolské vzdělávání, bude distribuce podléhat federální dani z příjmu i 10% penále. Daň i penále se vztahují pouze na investiční příjmy na účtu, nikoli na vaše skutečné příspěvky.
Jednou z největších výhod plánu 529 ve srovnání s Roth IRA je, že vaše účast v programu neomezují žádná příjmová omezení.
A příspěvky jsou také mnohem štědřejší. V současné době můžete přispět až 14 000 $ ročně, na daňového poplatníka, na příjemce. To znamená, že vy a váš manžel můžete přispět až 28 000 $ na plán 529 vytvořený pro každé z vašich dětí.
Můžete skutečně přispět více, než je tato částka, ale 14 000 $ je práh, který spouští federální darovací daň. Pokud plánujete překročit prahovou hodnotu, budete se muset poradit se svým daňovým poradcem, jak nejlépe postupovat, a také konkrétní přiznání, která bude nutné podat.
Měli byste tedy použít Roth IRA k platbě za vysokou školu?
V dokonalém světě máte pro každé své dítě nastavený plán 529, který by představoval základ vašeho plánování vzdělávání. Pokud si to však nemůžete dovolit a přesto chcete udělat alespoň volné plány na financování jejich vzdělávání předem, je Roth IRA skvělou cestou.
Pokud jste v pozici, abyste tak mohli učinit, mít oba 529 - jako základní plán - doplněné Roth IRA, je solidní finanční plánování. Roth IRA může být zřízen především pro odchod do důchodu, ale v případě potřeby bude stále k dispozici jako sekundární zdroj financování vysokoškolského vzdělávání.
Pokud se rozhodnete používat Roth IRA pro vysoké školy, nedělejte prosím chybu, že ušetříte více pro své děti a nebudete dost na důchod.
Ať už se rozhodnete dělat cokoli, ujistěte se, že prodiskutujete všechny podrobnosti a důsledky se svým daňovým poradcem. Jelikož se finanční život a daňové situace každého liší, musíte vědět, zda jeden nebo oba plány budou pro vaši rodinu vhodné.