Plán nákupu zaměstnaneckých akcií: Měli byste se zúčastnit? • Peníze na částečný úvazek®

A před několika lety jsem dostal příležitost podílet se na plánu nákupu akcií (ESPP) mé společnosti. Po nějakém výzkumu jsem zjistil, že tyto plány mohou být velkým přínosem, pokud je uděláte správně.

Většina lidí, kteří mají přístup k plánu nákupu zaměstnaneckých akcií, by ho měl určitě použít, maximálně ho využít a okamžitě ho převrátit. Pokud tak učiníte, téměř zaručíte téměř 30% roční návratnost vašich peněz.

Uvažujete o ESPP vaší společnosti? Štastlivče! Podívejme se podrobně na to, co je to ESPP, podívejme se na příklad a diskutujeme o daňových důsledcích.

Co jsou plány nákupu zaměstnaneckých akcií?

ESPP je druh benefitu, který společnost nabídne zaměstnancům. V zásadě jsou pro zaměstnance příležitostí k nákupu akcií společnosti za diskontní cenu, a to až do výše 85% ceny akcií .;

Společnosti to dělají (dávají vám akcie se slevou) jednoduše proto, aby pro vás vytvořily motivaci tvrdě pracovat a nějakou dobu vás udržovat.

Typicky je plán financován pomocí automatických srážek z výplaty zaměstnance v procentech z vašeho příjmu (obvykle 1% až 10%).

Prostředky jsou zadrženy, dokud není splněna určitá doba, obvykle tři, šest nebo 12 měsíců. V té době jsou prostředky použity na nákup akcií vaší společnosti.

Za jakou cenu je zakoupen? & Kupní cena je obvykle cena, kterou akcie měly v době, kdy jste začínali příspěvek do fondu (datum udělení) nebo cena akcií v době, kdy jste akcie koupili (podle toho, co je nižší), snížené o 15% sleva. Poté můžete akcie prodat nebo držet.

Příklad mého plánu nákupu akcií zaměstnance

Před několika lety - v době, kdy jsem byl zaměstnán - moje společnost začala nabízet svůj plán nákupu zásob zaměstnanců (ESPP.) V té době jsem byl ve společnosti nový a nikdy předtím jsem se žádného takového neúčastnil. Opravdu jsem nevěděl, co si mám myslet.

Už jsem měl nějaké firemní akcie (prostřednictvím opcí) z doby, kdy jsem byl najat. Podle mého názoru mi vlastnictví těchto možností stačilo.

Nikdy nechcete příliš vlastnit jednu akcii, že? Určitě ne vaše vlastní společnost. Koneckonců, protože jsem zde zaměstnán, už jsem silně investováno v nich.

15% návratnost? Vezmu to.

Spolupracovník (který věděl, že miluji mluvit o spoření peněz) se mnou začal mluvit o tomto plánu a řekl mi, že to udělá. Podělila se se mnou o základní koncept.

Automaticky přispíváte (mezi 1% a 10%) každé výplatní období do fondu, který se po šesti měsících používá k nákupu akcií společnosti se slevou 15%. S touto zásobou si pak můžete dělat, co chcete.

Pokud jej prodáte tentýž den (nazývá se „převrácení“ ESPP), jednoduše získáte 15% slevu. Šest měsíců to není špatné, že? To je roční výnos 30%, snížený o daně. Pěkný. Nikde jinde to nedostanu.

(Pokud se na to díváte, je to vlastně návratnost tento článek z Finance Buff detaily.)

Můžeme to udělat?

Moje myšlenky se rychle změnily na můj vlastní daň z vlastnictví, kterou jsem s Capital One 360 ​​sám snížil. Proč nevyužít ESPP místo účtu Capital One 360 ​​(v současné době vydělávat malé procento)?

Pro jistotu máme také náš nouzový fond s Capital One 360, takže bych nevytahoval VŠECHNY naše peníze z úspor, jen část daně z nemovitosti, kterou jsem si založil na extra účtu (přispívá 350 $/měsíc) ven náš úplný přehled Capital One 360 ​​zde.

Mým dalším krokem bylo provést skutečný hloubkový průzkum ESPP a plánu mé společnosti, abych se ujistil, že to byl správný krok pro mou manželku a mě. Nemyslel sis, že se jen slepě zaregistruji na základě několika návrhů spolupracovníka, že?

Po nějakém výzkumu jsem byl připraven stisknout spoušť. Spustil jsem ESPP a tady jsou čísla rozdělena:

• Období: Šest měsíců
• Sleva: 15%
• Příspěvek: 10% platu (po zdanění)
• Roční příjem: $50,000
• Cena akcií k datu udělení: 30 $/akcii
• Cena akcií k datu nákupu: 35 $/akcii
• Strategie: Flip nebo Rychlý prodej

Příklad:

Nákup
25 000 $ (šest měsíců příjmu) x 0,10 (příspěvek) = 2 500 USD
30 $ („nejnižší z“ ceny akcií) x 0,85 (1 - sleva) = 25,50 $
2 500 $ / 25,50 $ = 98,04 akcií akcií

Sleva
98,04 x 35 $* = 3 431,40 $
$3,431.40 – $2,500 = Zisk 931,40 $ (64% roční výnos)

*Předpokládá, že se cena akcie nezmění v krátkém čase, který je zapotřebí k prodeji akcie.

Moje první ESPP flip měl obrovský úspěch. Poté jsem nadále využíval výhody této společnosti tak dlouho, jak to bylo nabízeno.

Kdy prodat akcie plánu nákupu akcií svého zaměstnance

Je na vás, abyste se rozhodli, kdy svůj podíl prodáte. Líbí se mi myšlenka prodat vaše akcie co nejdříve (aka je „převrátit“.) Tím se odstraní riziko držení příliš velkého množství akcií společnosti a také se prakticky zablokuje zisk 15%.

Někteří zpochybňovali převrácení jako neetické. Tuto myšlenku jsem zpočátku zpochybnil a byla potvrzena mou vlastní společností. Makléřská společnost, která zpracovává náš proces ESPP, vám umožňuje zaregistrovat se do „rychlého prodeje“ ESPP.

Quicksale je to, co to zní: aktivací Quicksale, makléř okamžitě prodal mé akcie akcií ve společnosti při nákupu. V podstatě dělají flip pro mě.

Zaměstnanecký plán nákupu akcií Daňové důsledky

Váš příspěvek do ESPP je obvykle stržen z výplaty PO zdanění. V důsledku přispění k plánu tedy neexistují žádné daňové dopady. Jakmile období skončí a akcie jsou nakoupeny, jednoduše vlastníte akcie... ani zde neexistuje žádný daňový efekt.

Když prodáte akcie, jste povinni platit daně. Pokud při prodeji akcie uplynul necelý rok od jejího zakoupení, nazývá se a „Diskvalifikující dispozice“ a váš zaměstnavatel jednoduše uvede zisk z prodeje na vašem formuláři W-2 jako běžný příjem.

Pokud je to více než rok, část zisků by byla považována za dlouhodobé kapitálové zisky. Vidět Vysvětlení Turbo Tax k tomu.

Příbuzný: Jak sestavit výherní portfolio zdanitelných investic

Zaměstnanecký plán nákupu akcií daňová kalkulačka

Hledáte daňovou kalkulačku ESPP, která vám pomůže určit, jaký bude váš daňový výsledek. Můj přítel Adam u Minafi pokryl jsi Má atraktivní malá kalkulačka které vám pomohou určit, jaké budou vaše daňové důsledky.

Vyplatí se plán nákupu zaměstnaneckých akcií?

Pokud vaše společnost není potápějící se loď, věřím, že ESPP stojí za to. Je to přibližně tak blízko k firemnímu zápasu 401k, jak můžete získat. A výhody jsou realizovány mnohem rychleji. Používání ESPP je samozřejmostí, pokud jej máte.

Zde je více o hodnotě ESPP od Porazte Bushe:

Využijte plán nákupu akcií svého zaměstnance na maximum

Plán každého se liší, ale nejvíce (z hlediska zabezpečení a návratnosti) můžete dosáhnout z „typického“ ESPP následujícím způsobem:

1. Přispějte maximum: Čím více přispějete na ESPP, tím větší bude váš návrat, pokud jej plánujete převrátit. Snažte se přispět na maximální úrovni plánu. Návrat je příliš velký na to, abychom ho minuli.
2. Otočte ESPP: Jakmile dosáhnete konce období a akcie jsou nakoupeny, okamžitě prodejte své akcie, aby bylo omezeno vaše riziko. Pokud to dokážete, krátce prodejte akcie těsně před koncem období a ještě více snižte riziko.
3. Mějte za cíl finanční prostředky po prodeji: Abyste bezmyšlenkovitě nevyfoukli všechny své úspory a výdělky ESPP, mějte hezký plán, jak je použít po prodeji. Hodně štěstí.

Hledáte místo, kam byste tyto výnosy ESPP uložili? Podívejte se na náš seznam nejlepší spořicí účty.

Zúčastnili jste se někdy svého plánu nákupu zaměstnaneckých akcií? Pokud ano, jaké byly výsledky?

O společnosti Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, alias „PT“, je CPA, blogger, podcaster, manžel a otec tří dětí. PT je také zakladatelem a generálním ředitelem konference a veletrhu v odvětví osobních financí, FinCon.

V roce 2007 vytvořil Part-Time Money®, aby se podělil o své rady týkající se peněz, aby se zodpovídal (zatímco splácení dluhu přes 75 000 USD) a setkat se s ostatními, kteří vášnivě směřují k financím nezávislost.