V letošním roce IRS oznámila, že do roku 2021 nedojde ke změně maximálního limitu příspěvku 401 (k) pro zaměstnance, takže zůstane na 19 500 $, stejná částka, na jakou byla stanovena pro rok 2020 daňové období.
Rovněž nedojde ke změně maxima povoleného pro příspěvky dohánění. Ty představují dodatečnou částku příspěvků, které můžete provést do plánu 401 (k), pokud je vám 50 nebo více let.
Pro rok 2021 toto číslo zůstane na 6 500 $. To znamená, že celkový příspěvek pro účastníky plánu ve věku 50 let a starší je 26 000 $.
Každý rok v říjnu se revidují limity příspěvků 401 (k).
Limity příspěvků se zvyšují více během let, kdy je míra inflace vyšší, a méně, když je nižší, jako tomu bylo v posledních několika letech. Občas se dokonce objevily obavy, že by se limity příspěvků mohly snížit na základě negativní míry inflace.
Naštěstí se však tento scénář nikdy neuskutečnil a limity byly buď mírně zvýšeny, nebo ponechány naplocho.
Vše, co potřebujete vědět o limitech příspěvků 401 tis. Na rok 2021:
Níže uvedený graf ukazuje maximální příspěvek 401 (k), příspěvek na dohánění zaměstnanců ve věku 50 let a starší a maximální alokace ze všech penzijních plánů chráněných před daněmi, od roku 2009 do 2020.
Jak vidíte, tempo růstu za posledních jedenáct let se obvykle pohybovalo hlemýžďovým tempem. Od roku 2009 došlo pouze ke zvýšení maximálního příspěvku o 3 000 USD a za stejný časový úsek ještě menšímu zvýšení příspěvku na dohání.
A jak také vidíte, limity příspěvků v minulosti stagnovaly, například od roku 2009 do roku 2011, kdy zůstávají na 16 500 dolarech tři roky po sobě. Ještě zjevnější je nedostatečný nárůst příspěvku na dobývání po dobu celých šesti let, kdy částka zůstala od roku 2009 do roku 2014 na 5500 USD.
Od roku 2009 do roku 2021 maximum zvýšil ze 49 000 na 58 000 dolarů. To je nárůst o 9 000 USD za 10 let, což je více než 2% ročně.
| Rok | 401 (k) Maximum | Příspěvek na dohánění | Maximální přidělení |
|---|---|---|---|
| 2021 | $19,500 | $6,500 | $58,000 |
| 2020 | 19,500 | $6,500 | $57,000 |
| 2019 | $19,000 | $6,000 | $56,000 |
| 2018 | $18,500 | $6,000 | $55,000 |
| 2017 | $18,000 | $6,000 | $54,000 |
| 2016 | $18,000 | $6,000 | $53,000 |
| 2015 | $18,000 | $5,500 | $53,000 |
| 2014 | $17,500 | $5,500 | $52,000 |
| 2013 | $17,500 | $5,500 | $51,000 |
| 2012 | $17,000 | $5,500 | $50,000 |
| 2011 | $16,500 | $5,500 | $49,000 |
| 2010 | $16,500 | $5,500 | $49,000 |
| 2009 | $16,500 | $5,500 | $49,000 |
Pro každý rok se maximální alokace zvyšuje o částku přípustného příspěvku na dohánění (což platí pro zaměstnance starší 50 let). Například pro rok 2021 je maximální alokace 63 500 $. To je maximální alokace 57 000 $ plus příspěvek na dohání 6 500 $.
Limity příspěvků platí také pro příspěvky Roth 401 (k)
Limity příspěvků pro příspěvky Roth 401 (k) jsou stejné jako pro tradiční příspěvky 401 (k). To znamená, že můžete přispět až 19 500 $ ročně buď běžnému uživateli 401 (k) plán, nebo plán Roth 401 (k).
Pravděpodobnější je, že budete chtít přispět na oba, v takovém případě budete muset rozdělit, kolik z limitu 19 500 $ půjde do každé části vašeho 401 (k).
Není náhodou, že limity 401 (k) jsou prakticky stejné jako limity pro oba 403 (b) plán a Thrift Savings Plan (TSP).
Navíc jakýkoli příspěvky odpovídající zaměstnavateli do plánů nejsou zahrnuty do výše uvedených limitů příspěvků zaměstnanců.
Váš zaměstnavatel může přispět odpovídajícím příspěvkem, který překračuje limit pravidelného příspěvku 19 500 USD, nebo dokonce kombinovaný limit 26 000 USD, pokud jste ve věku 50 let nebo starší. Vždy je dobré zjistit, zda a Roth 401k vs Roth IRA je pro tebe nejlepší.
Kolik byste měli přispět novými limity příspěvků
IRS určuje, zda bude či nebude zvyšovat limity příspěvků na základě roku. Někdy byly změny v indexu spotřebitelských cen (CPI) velmi malé, například v řádu 2% ročně. Kongres upřednostňuje zvyšování příspěvků v přírůstcích nejméně 500 dolarů, což se letos povedlo.
Díky možnosti zvýšit své příspěvky o 500 $ v roce 2020 si možná říkáte, jestli byste měli. Moje odpověď je jednoznačné ano.
Pokud tuto částku rozdělíte na měsíční příspěvky, budete provádět jen o něco menší platby, což vám dlouhodobě prospěje. Pokračování v maximalizaci 401k na této úrovni je ideální strategií,
Tipy, jak přispět k 401 (k)
Účastnit se
Pro většinu pracovníků není omezení příspěvku na paušální částku nebo na úroveň 401 (k) za poslední tři roky skutečným problémem. Skutečným problémem je nedostatečná účast zaměstnanců. Velké procento zaměstnanců se plánu 401 (k) neúčastní, přestože je jejich zaměstnavatel nabízí.
Kolik přispívají američtí pracovníci na jejich účty 401 (k)? Každá věková skupina má samozřejmě jiné tendence. Data z Fidelity ukazují, že Američané ve věku 30 let mají průměrně 38 400 $ na jejich účtech 401 (k), s průměrnou mírou příspěvku 8% z příjmu. Pro Američany po čtyřicítce to bylo 93 400 dolarů, také s průměrnou mírou příspěvku 8%.
Stejná data ukazují, že pracovníci ve věku 60 let přispívají 11% svého příjmu na 401 (k).
Limity příspěvků byly za pět let zvýšeny pouze o 500 USD, ale 19 500 USD stále představuje velký potenciál úspor odložených z daní. Udělejte, co můžete, abyste se dostali co nejblíže maximálnímu příspěvku, zvláště když se blížíte k důchodu.
Využijte maximální alokaci
Největší číslo v grafu výše pro každý rok je ve sloupci Maximální přidělení. To je maximální částka peněz, kterou můžete přispět na všechny důchodově chráněné penzijní plány, které máte k dispozici. Je to vlastně důležitější faktor, než si většina lidí uvědomuje.
Navzdory rostoucím limitům příspěvku 401 (k) se průměrný člověk nepřibližuje k maximalizaci svých příspěvků potenciální příspěvky penzijních plánů všech typů. Maximální alokace 2021 pro všechny plány je velmi velkorysých 57 000 $, respektive 63 500 $ pro pracovníky ve věku 50 let a starší.
To je množství peněz, které můžete přispět i nad rámec svého plánu 401 (k). Je možné, že budete moci přispívat daňově uznatelnými příspěvky na a tradiční IRAnebo příspěvky, které nelze odečíst z daní do Roth IRA, pokud je váš příjem v mezích obou plánů.
Přispějte do IRA
I když váš příjem překročí práh pro daňově uznatelný příspěvek-kromě toho, že bude kryt podle plánu zaměstnavatele - můžete přispět neodpočitatelnými příspěvky k tradiční IRA, bez ohledu na to příjem.
Možná vám to neposkytne daňový odpočet, ale umožní vám to vložit více peněz do penzijního plánu, kde se vaše investiční zisky budou hromadit na základě odkladu daně.
Příspěvek IRA ve výši 6 000 $, kromě příspěvku 19 500 $ do plánu 401 (k), zvýší váš příspěvek na 25 500 $ ročně (nebo 32 000 $, pokud je vám 50 a více let).
Ale kromě IRA existuje také několik typů penzijních plánů pro osoby samostatně výdělečně činné, včetně SEP a JEDNODUCHÉ IRA. Pokud máte vedlejší činnost, můžete pro tuto firmu zachovat tyto penzijní plány.
Umožní vám přispět více peněz do plánu chráněného před daněmi. Celkem můžete jít až na 57 000 $, což vám dává dostatek prostoru pro další příspěvky.
Využijte svých 401k naplno s Blooom
S cílem 401 (k) plánování více pomoci a méně bolesti hlavy, Blooom je software pro správu majetku, který zasahuje tam, kde se váš zaměstnavatel často nedostává.
Blooom například nabízí pomoc s následujícími důležitými úkoly:
- Vyhnout se: nechtěné skryté poplatky
- Vyhýbající se: otravná minima na účtu
- Určení: přesné poměry akcie k dluhopisu
- Posuzování: zda váš současný plán splňuje vaše dlouhodobé cíle v důchodu
- Řazení: plná odpovědnost partnerství vůči zaměstnanci místo zaměstnavatele
Bezplatný analytický nástroj 401 (k) poskytuje správu návrhů, které musíte sledovat sami; Zahájení placeného účtu však uděluje společnosti Blooom oprávnění dohlížet na váš důchodový účet a kritické aktualizace jsou prováděny vaším jménem.
Protože je však Blooom zaměřen pouze na správu penzijních plánů sponzorovaných zaměstnavateli, investory držení jiných typů účtů nebo hledání jakékoli komplexní rady by mělo sledovat více přizpůsobených možností.
Co můžeme očekávat od omezení příspěvků v budoucnosti
Dobrou zprávou je, že jsme byli v delší době nízké inflace. To je dobrá zpráva, pokud jde o životní náklady, přestože se držel na hranici maximálních příspěvkových limitů 401 (k).
Protože se zdá, že jde o dlouhodobý vzorec, měli bychom pravděpodobně očekávat několik dalších let buď nízkého, nebo neexistujícího nárůstu limitů příspěvků.
Ale to je ještě silnější důvod pro maximalizaci vašich příspěvků v mezích, které máme i my zkoumání možnosti přispět k dalším penzijním plánům, jako jsou IRA nebo různé plány, které jsou pro na volné noze.
Musíme pracovat v mezích, které máme, a uznat, že jsou více než dost, aby nám pomohly dosáhnout našich cílů v důchodu. Tyto limity nám to umožní, i když se v budoucnu výrazně nezvyšují.
Ovlivní zvýšené daně příspěvky 401 (k)?
Zajímá vás, jak by případné zvýšení daní mohlo ovlivnit váš příspěvek 401 (k)? Někteří odborníci očekávají v důsledku výdajů na COVID-19 různá zvýšení daní plošně. Zvýšení daní by mohlo být přeneseno na jednotlivce jako zvýšení daní z majetku, daní z příjmu nebo dokonce daní z podnikání.
Odborný komentář k zákonu o snížení daní a zaměstnání z roku 2017 rovněž uvádí, že každé dva roky dochází ke zvyšování federálních daní, počínaje rokem 2021, kdy by i ti, kteří vydělávají pod 75 000 dolarů ročně, čelili zvýšení daní.
Vzhledem k tomu, že zvýšení daní může ovlivnit váš měsíční rozpočet, je důležité zkontrolovat své finance, pokud se tato zvýšení uskuteční. Zajistěte, abyste každý měsíc spořili natolik, aby vám příspěvky na důchod vyhovovaly.