Опциите за акции на служителите са важна част от компенсацията за много работници и компании. Опциите за акции позволяват на служителите да купуват акции от акциите на компанията на фиксирана цена на определена дата в бъдеще, подобно на други форми на опции за инвестиране. Служителите обаче не трябва да плащат нищо предварително, за да получат този вид компенсация.
Опциите за акции на служителите стимулират служителите да останат в компанията по-дълго и да работят за подобряване на цената на акциите на компанията, което помага да се приведат в съответствие целите на служителите с целите на инвеститорите и собствениците. Ето по-отблизо как работят опциите за акции на служителите и как се вписват в инвестиционната стратегия на служителите.
Кратката версия
- Опциите за акции на служителите дават на работника правото да закупи акции на определена цена в бъдеще.
- Опциите върху акции са често срещана част от възнагражденията, най-вече за ръководители и мениджъри на компании.
- Стойността на опциите за акции на служителите е обвързана с бъдещата стойност на акциите на компанията.
Какво представляват опциите за акции на служителите?
Опциите за акции на служителите са вид компенсация, която работниците могат да получат частен и публични компании. Опциите за акции позволяват на работника да закупи акции на компанията на определена бъдеща дата на точна бъдеща цена. Ако акцията струва повече от цената на опцията за акции на тази дата, опциите за акции могат да бъдат упражнени и осребрени за печалба. Но ако цената на акциите е паднала, опциите за акции са безполезни.
Опциите за акции на служителите са добри за работниците, защото те могат да правят пари, когато акциите на компанията се покачат. Ако компанията успее, работникът успее. Опциите за акции са от полза за работодателя, защото повишават лоялността и ангажираността на служителите и дават на служителите добра причина да работят усилено и подобряват цената на акциите на компанията.
Въпреки това, големият недостатък на опциите за акции на служители е, че те не винаги струват нещо. Ако цената на акциите на компанията е намаляла, откакто са издадени опции за акции на вашите служители, опциите се наричат „извън парите“ и по същество са безполезни. Също така, подобно на някои други планове за компенсация на служителите, опциите за акции на служителите обикновено изискват период на придобиване. При предоставянето на права работникът трябва да е в компанията за минимално време, за да има достъп до опциите за акции на служителите.
Като цяло опциите за акции на служителите често са печеливши за компанията и служителите. Това ги прави широко използвани сред компании по целия свят.
Много от най-големите компании в света включват опции за акции като част от своите компенсационни пакети. В някои случаи правото на опция за акции може да бъде ограничено само до тези, които са членове на екипа на ръководителите. Но те обикновено са отворени за всички. Опциите за акции на служители на Tesla например са отворени дори за стажанти, които работят поне 20 часа на седмица.
По какво се различават опциите за акции от другите планове за покупка на акции?
Опциите за акции на служителите не са същите като ограничените акции. Ограничени складови единици (RSU) са вид компенсация, при която на служителя се дават пълни дялове от акциите и не е необходимо да прави никакви покупки.
Те са по-скъпи за работодателите, но са по-добри и за служителите. RSU обикновено придобиват за определен период от време. Например, графикът за придобиване на Amazon RSU е 5% след първата година, 15% след втората година и 20% на всеки 6 месеца в продължение на две години.
С RSUs служителят получава стойността от акциите, независимо дали цената на акциите се повишава или намалява. С опциите за акции на служителите служителят прави пари само когато цената на акциите се повиши - и печели само в зависимост от размера на увеличението. Ограничените акции рядко са безполезни, докато опциите за акции на служителите обикновено не са ценни.
Прочетете повече >>> Опции за акции срещу. RSUs: Основни разлики между двете
Планът за собственост на служителите (ESOP) е друга система за възлагане на акции. С този тип план за компенсация на акции служителите получават акции в компанията, подобни на RSU. ESOP са най-често срещани при по-малки, частни компании. В много отношения плановете RSU и ESOP са много сходни, тъй като служителят получава акции в компанията.
Дарения за акции са друг популярен план за закупуване на акции, който обикновено изисква служителите да работят определено време, преди да могат да получат разпределение на акции. Apple използва този модел от години. И накрая, някои компании предлагат стокови отстъпки. Например GoDaddy позволява на служителите да купуват нейните акции с 15% отстъпка.
Как определяте стойността на опциите за акции на вашите служители?
Както при другите инвестиции в опции, опциите за акции на служителите са или „в парите“, или „извън парите“, в зависимост от текущия цена на акциите. Както беше посочено по-горе, ако цената на акциите се е повишила след издаването на опциите, опциите се считат за „в пари“ и могат да бъдат продадени незабавно за печалба. Те могат да бъдат упражнени и по начин, по който служителят да запази акциите.
Ако имате опции за акции на служители и не се нуждаете от средствата незабавно, не е лоша идея да задържите акциите на компанията, ако смятате, че цената на акциите й ще се покачи. Въпреки това, не поставяйте всичките си яйца в една кошница и не поставяйте твърде много от портфолиото си в една акция, дори ако това е компанията, за която работите.
Ето един пример, който ще ви помогне да разберете по-добре стойността на опциите за акции на служителите. Да приемем, че работите в компания и получавате опции за акции за 100 акции. Когато опциите бяха издадени, забелязахте посочена цена от $50 на акция. Това е ключовата точка от данни, за да определите колко струват опциите за акции на вашите служители.
На датата на упражняване в бъдеще, да кажем, че акциите са се повишили до $60, увеличение от $10 на акция. Това ще направи вашите опции на стойност $10 x 100 акции или $1000. Можете да следвате същата логика с опциите за акции на вашите служители, за да разберете колко си струват.
Как работят придобиването и продажбата?
Предоставянето е процес, който позволява на служителите да печелят печалба с течение на времето. В много случаи предоставянето на права на служителите се извършва за период от години. Служителят обикновено получава достъп до част от своите опции периодично, като пълната стойност е налична на крайната дата на придобиване.
След като опциите са предоставени, ако опциите са в парите, служителят може да упражни опциите и или да запазят акциите, което означава, че трябва да похарчат пари, за да ги купят, или да ги продадат веднага за a печалба. Ако някога сте търгували на пазарите на опции, процесът на упражняване, страйк цената и страйк датата работят по подобен начин.
Прочетете повече >>> Опции за търговия срещу. Запаси
Как се облагат опциите за акции на служителите?
Опциите за акции на служители имат подобно данъчно третиране като други инвестиции в акции. Няма данъци, когато вашите опции са издадени. Вместо това данъците влизат в сила, когато продадете акциите за печалба или загуба.
Ако държите акциите за по-малко от една година, печалбите се облагат с данък като краткосрочна капиталова печалба. Ако притежавате акции за повече от една година, постъпленията се третират като дългосрочна капиталова печалба.
Прочетете повече >>>Дългосрочно vs. Данък върху краткосрочните капиталови печалби
Крайната линия на опциите за акции на служителите
Опциите за акции на служителите са отличен бонус за заетост, който също така държи служителите ангажирани в тяхната работа, което ги прави печеливш сценарий за работниците и работодателите. Ако имате достатъчно късмет да имате достъп до опции за акции от работата си, обърнете специално внимание на това как работят и следете цената на акциите на вашата компания, за да проследите колко струват вашите опции във времето. Ако останете с работодателя си дълго време и акциите се движат добре, тези опции може да струват повече от вашата заплата!
Няма идеална форма на компенсация на служителите. Някои биха възразили, че ограничените фондови единици или плановете за закупуване на акции от служителите са по-добри за служителя, защото те получават цялата стойност на акциите, а не само увеличенията на цената на акциите. Въпреки това, не бива да бързате да отхвърляте опциите за акции на вашите служители. Те са друг начин вашата компания да ви компенсира за тежката работа, която вършите всеки ден.
Допълнителна информация:
- 7 най-популярни планове за пенсиониране, спонсорирани от работодатели
- Какво означава да бъдете облечени в 401 (k)?
- 401(k) Опции, когато напуснете работата си