Инвестирането може да бъде един от най-добрите начини за изграждане на богатство с течение на времето, тъй като можете да се възползвате от усложнената възвръщаемост. Въпреки това, ако в крайна сметка получите печалба, трябва да платите данък върху дохода от инвестиции. Ето какво трябва да знаете за данъците върху инвестициите и кога трябва да ги плащате.
В това ръководство:
Данък върху капиталовите печалби
Всеки път, когато продадете инвестиция за повече, отколкото сте я купили, това се нарича печалба. По принцип трябва да плащате данъци върху капиталовите си печалби. IRS признава два вида капиталови печалби:
- Краткосрочен: Това са печалби, направени върху инвестиции, които сте държали за една година или по-малко. Когато плащате своя инвестиционен данък върху краткосрочните капиталови печалби, вие го плащате по редовната си ставка на данъка върху дохода. Това е част от редовните ви доходи.
- Дългосрочен: Това са печалби на инвестиции, които държите повече от година. Дългосрочните капиталови печалби се облагат с изгодна ставка. За тези в определени данъчни групи няма инвестиционен данък върху дългосрочните печалби.
Научете повече за Данъчно ефективно инвестиране
Данъци върху активите
Има обаче някои активи, чиито печалби не се облагат с данък в краткосрочен или дългосрочен план. Активи като златни монети, колекционерска стойност и някои други активи се облагат с различна ставка, когато се продават за повече, отколкото са закупени.
Ако продавате инвестициите си чрез брокер, повечето от тях използват метода „първи влязъл, първи излязъл“ за изчисляване на базата на разходите, което е цената, която се използва, за да се определи колко голяма е печалбата ви. Вашият брокер ще изпрати данъчен формуляр в края на годината с подробности колко сте направили в краткосрочни и дългосрочни капиталови печалби, за да знаете сумата, върху която ще бъдете обложени с данък.
Какво ще кажете за данъците върху криптовалутите?
интересно е, печалбите от криптовалути са подобни на други дългосрочни и краткосрочни капиталови печалби. Трябва да следите стойността на криптовалутата, когато сте я купили, след което да платите инвестиционен данък върху печалбите. Въпреки това, ако държите криптовалутата повече от година, можете да се възползвате от дългосрочния процент на капиталови печалби.
Има определени моменти, когато криптовалутите се облагат с данък, включително:
- Когато ги търгувате за фиатна валута (като щатски долари)
- Ако конвертирате криптовалутата си в различен тип криптовалута
- Вие купувате стоки или услуги с криптовалута
- Получавате лихва за транзакции с криптовалута
Научете повече в нашия Данъчно ръководство за инвестиции в криптовалута
Данъци върху дивидентите
Дивидентът е изплащане от печалбите на компанията. Това е допълнително плащане, направено на акционерите въз основа на акциите, които притежават. Когато получавате дивиденти, трябва да платите данък върху дохода от инвестиции.
- По принцип вие плащате данъци върху дивидентите през годината, в която ги получавате. Въпреки това, ако дивидентите са „квалифицирани“, от компания със седалище в Съединените щати или такава, която отговаря на други изисквания, определени от IRS, вие плащате определена ставка, а не обичайната си пределна ставка. За да получите тази благоприятна данъчна ставка, трябва да изпълните изискванията за държане, определени от IRS.
- Вие плащате данъци върху дивидентите в годината, когато ги получите, дори и да ги реинвестирате. Ако имате план за реинвестиране на дивиденти (DRIP) — и вашите дивиденти се използват за автоматично закупуване на повече акции от компания — вие пак ще плащате данъци върху дивидентите, дори ако не сте получили директно пари в сметка.
Данъци върху лихвите
Когато получавате лихва от банкова сметка или облигация, това обикновено се счита за редовен доход. Лихвата се добавя към вашия редовен доход и вие плащате данъци по вашата пределна данъчна ставка.
Общинските облигации са основното изключение от данъците върху инвестициите, които носят лихва. Ако инвестирате в държавни и местни облигации, обикновено не плащате федерални данъци върху дохода. Въпреки че плащате федерални данъци върху държавните ценни книжа, няма да ви се налага да плащате щатски данък върху доходите върху лихвите, спечелени от държавни ценни книжа.
Данъци върху взаимните фондове
Данъците върху инвестициите стават малко по-сложни, когато се включват взаимни фондове.
- Тъй като взаимният фонд е колекция от инвестиции, може да се окажете с a данъчна сметка въз основа на това, което се случва във взаимния фонд. Например дивиденти, получени от акции, държани във фонда, или лихви от облигации, държани във фонда, ще се облагат с данък като печалба. Още веднъж, дори ако лихвите или дивидентите се използват за закупуване на повече акции от взаимния фонд, все пак ще трябва да плащате съответните данъци върху този инвестиционен доход.
- Когато активите се продават в рамките на взаимен фонд и се реализира печалба, акционерите на взаимния фонд в крайна сметка плащат данъци върху тези печалби. Взаимен фонд с висок оборот може да означава по-висока данъчна сметка за акционерите, особено ако дяловете са във фонда за по-малко от година.
- И накрая, когато продадете дяловете си от взаимните фондове, вие ще плащате данъци върху всички печалби, които правите, въз основа на това дали те са краткосрочни или дългосрочни. Трябва да сте наясно с това какво се случва във взаимния фонд, както и с поскъпването на капитала, което преживяват вашите акции.
Данъци върху инвестициите в пенсионна сметка
Какво се случва обаче, ако държите инвестициите си в пенсионна сметка като 401(k)? Тук данъчното облагане е малко по-различно в зависимост от вида на пенсионната сметка, която имате.
- Общо взето, не се облагате с данък, когато купувате и продавате активи във вашата пенсионна сметка. Например, ако продадете акции на фондов фонд и използвате печалбите за закупуване на акции от облигационен фонд, докато балансирате своя портфейл за пенсиониране, няма да се налага да плащате данъци за годината, която сте продали.
- Някои инвеститори избират да държат ценни книжа на съкровищницата в своите пенсионни сметки, като същевременно държат общински облигации (които не налагат федерални данъци върху дохода) в облагаеми сметки.
- Това обаче не означава, че няма да плащате данъци върху инвестициите в 401 (k) или друго пенсиониране в даден момент.
- Когато инвестирате в традиционен 401 (k) или IRA, вие използвате долари преди облагане с данъци, като днес получавате данъчни облекчения. По време на пенсиониране трябва да плащате данъци върху тегленията си. Така че докато не е нужно да плащате данъци върху капиталовите печалби, когато извършвате транзакции при пенсионирането си сметка, в крайна сметка плащате данъци по обичайната си данъчна ставка, когато теглите пари от сметка.
Данъци върху сметките на Roth
Ако решите да инвестирате с помощта на Roth IRA или Roth 401(k), не плащате данъци, когато теглите. Вместо това правите вноски с долари след облагане с данъци, което означава, че не получавате данъчни облекчения днес. Въпреки това, ползата е, че вашите инвестиции растат без данъци и не е нужно да плащате данъци върху печалбите.
Данъци при продажба на къща
Когато продадете къщата си с печалба, се очаква да платите инвестиционен данък. Въпреки това, можете да намалите размера на печалбата си, ако сте направили подобрения в дома.
Освен това IRS позволява освобождаване върху данъка върху капиталовите печалби, платен за вашия дом. Ако сте необвързани, първите 250 000 долара печалба са освободени от продажбата на основно жилище. Ако сте женен, това са първите 500 000 долара печалба.
Данъчни загуби и продажби на измиване
Ами ако сте претърпели загуба на инвестицията си вместо печалба? В този случай всъщност можете да компенсирате някои от вашите инвестиционни печалби - или дори част от приходите си.
Когато загубите пари от инвестиция, можете да извадите тази сума от друга печалба от инвестиция и да намалите данъчната си сметка. Освен това, ако имате повече инвестиционни загуби, отколкото печалби, можете да ги приспаднете от облагаемия си доход.
Трябва обаче да сте наясно с IRS правило за продажба на пране. Единственият начин да приспаднете капиталовите загуби е, ако не купите значително същата инвестиция отново в рамките на 30 дни.
В крайна сметка
Не забравяйте, че трябва да плащате данъци върху инвестициите. Запазете формулярите, които получавате от вашите брокери и обърнете внимание на законите.
След като получите всичките си необходими формуляри, най-добрият данъчен софтуер като H&R блок може да ви помогне да изчислите вашите инвестиционни данъци с минимални проблеми. Или можете да говорите с данъчен специалист, за да сте сигурни, че изчислявате правилната сума на данъка върху вашия инвестиционен доход.