Какво е сметка за гъвкави разходи (FSA)?

Гъвкавите сметки за разходи (FSA) ви позволяват да плащате медицински сметки с данъчно облагодетелствани долари. Ако вашият план за медицинска застраховка предлага FSA, може да обмислите да допринасяте за него всяка година. Ето по-подробен поглед върху сметката за гъвкави разходи, как работи, заедно с някои предимства и недостатъци на FSA.

Съдържание

1. Какво е сметка за гъвкави разходи (FSA)?
1. Здравни грижи FSA
2. Здравеопазване с ограничени разходи FSA
3. Зависима грижа FSA
2. Кой отговаря на изискванията за FSA?
3. Максимален лимит на FSA
4. Как работят FSA?
1. Запишете се в FSA
2. Изберете вашата сума на вноската
3. Платете за квалифицирани разходи
4. Пренесен баланс
5. Допустими разходи от FSA
1. Медицински разходи
2. Стоматологични разходи
3. Разходи за зрение
6. Краен срок за разходите на FSA
7. Плюсове и минуси на сметката за гъвкави разходи
1. Професионалисти
2. Против
8. ЧЗВ
9. Алтернативи на FSA
1. Здравна спестовна сметка (HSA)
2. Сметка за възстановяване на здравни разходи (HRA)
3. Медицинска спестовна сметка (MSA)
10. Гъвкава сметка за разходи: Последни мисли

Какво е сметка за гъвкави разходи (FSA)?

Гъвкавата разходна сметка е програма за спестявания, облагодетелствана от данъци за медицински разходи. Някои доставчици могат също да нарекат това а гъвкаво разходно споразумение. Вашите вноски са долари преди облагане с данъци, които намаляват облагаемия ви доход. Въпреки това има лимити за годишни вноски и вашите неизползвани средства може да изтекат в края на календарната година. Въпреки че тази сметка е отличен начин да спестите пари от медицински сметки, това е предимство, предоставено от работодателя. Така че, за съжаление, не можете да отворите тази сметка от самостоятелен пазар като други спестовни сметки.

Здравни грижи FSA

Health Care FSA е най-често срещаната опция за гъвкави разходни сметки. Използвайте тази сметка за медицински, дентални и зрителни разходи, които вие или член на семейството правите през цялата година.

Здравеопазване с ограничени разходи FSA

Въпреки че FSA за здравеопазване е най-разпространеният тип FSA, вашият работодател може да предложи FSA за здравни грижи с ограничени разходи, ако те също предлагат здравна спестовна сметка (HSA), за да спестите за медицински разходи вместо това. Тази сметка е за зъболекарски и свързани с зрението разходи, но не и за медицинско лечение.

Зависима грижа FSA

Вашето работно място може също да предлага FSA за зависими грижи за покриване на разходите за грижи за деца с долари преди облагане с данъци. Обикновено вашият работодател ще предложи FSA за здравни грижи и FSA за зависими грижи. Важно е да се отбележи, че не можете да използвате тези средства, за да плащате за посещения при лекар и подобни разходи. Тази сметка е за избрани разходи, свързани с грижи за деца и възрастни, като например:

• Дневни грижи
• Програми преди или след училище
• Предучилищна
• Летен дневен лагер (нощните лагери не са допустими)

Вашето дете може да трябва да е под 13 години, за да отговаря на условията за тези услуги. Сметките, свързани с грижите за вашия съпруг, роднина или пълнолетно дете, което не може да бъде само, докато работите, също са допустими.

Кой отговаря на изискванията за FSA?

Трябва да работите за работодател, предлагащ FSA, за да отговаряте на условията. Ако тази сметка е едно от предимствата на вашите служители, можете да изберете колко да внасяте от всяка заплата. Вашият съпруг също може да има FSA, ако работодателят им го предложи. Ако е така, вашето домакинство има две сметки в FSA и може да прави удвоени годишни вноски. Ще трябва да се регистрирате в този акаунт по време на отворен сезон за записване на вашата застраховка на работното място. След това вашата спестовна сметка се отваря на 1 януари (за повечето хора), когато новият ви план за застрахователно покритие влезе в сила.

Максимален лимит на FSA

Вашият годишен лимит за вноски е различен за всеки тип акаунт в FSA:

• Медицински FSA: $2850 (до $5700 за двойки)
• FSA за грижи за зависими: $5,000 (до $10,000 за двойки)

Минималната годишна вноска е $100 за всеки тип сметка. Само за 2021 г. ограничението за вноски на FSA за зависими грижи беше 10 500 долара поради американския закон за спасяване. Напомняме, че вашият съпруг също трябва да има здравен план, отговарящ на изискванията за FSA, и може да допринася за сметката си.

Как работят FSA?

Ето преглед на това как можете да отворите FSA, да използвате средствата си и да предотвратите изтичането им.

Запишете се в FSA

Можете да се запишете във вашите опции за FSA по време на отворения сезон на вашия работодател (обикновено октомври и ноември). Те могат да бъдат за медицинска сметка, зависима грижа или и двете. Ако бъдете наети в средата на годината, може да успеете да отворите акаунт за оставащите месеци и ще се регистрирате отново всеки открит сезон.

Изберете вашата сума на вноската

Трябва да внасяте поне $100 на година, но можете да допринесете до лимита. През 2022 г. това е 2850 долара за FSA за здравеопазване и 5000 долара за FSA за зависими грижи. Годишният лимит на вноските на FSA е подобен на IRA и 401k пенсионни планове. Независимо дали имате самостоятелен или семеен план за здравеопазване, вашият лимит за принос е един и същ.

Данъчни облекчения от FSA

Цялата ви вноска е данъчно приспадане „над чертата“, което намалява облагаемия ви доход. Този акаунт е лесен начин да получите данъчни облекчения за неизбежните сметки за лекар. Въпреки това, преди да внесете максималната сума, важно е да знаете, че неизползваният ви баланс ще изтече и правилата за прехвърляне са строги. Така че може да решите да играете на сигурно и да направите само частичен принос, за да избегнете загуба на пари.

Научете повече: Каква е разликата между данъчни облекчения и данъчни кредити?

Платете за квалифицирани разходи

Може да има три различни начина за плащане на вашите отговарящи на FSA разходи:

• Дебитна карта: Ще получите дебитна карта, с която можете да плащате за служебни разходи и разходи извън джоба, след като получите вашето обяснение за предимствата (EOB). Вашият доставчик на FSA може все пак да изисква от вас да изпратите извлечение за фактуриране, за да потвърдите покупката.
• Самовъзстановяване: Можете да платите сметката с личните си средства и да поискате възстановяване по-късно. Помислете за тази опция, ако нямате достатъчно средства на FSA, за да покриете сметката или искате да спечелите награди с кредитна карта.
• Плащайте директно на доставчика: Вашият доставчик на медицински или зависими грижи може да приеме плащания от вашия доставчик на FSA след изпращане на фактура.

Не забравяйте да съхранявате разписка за транзакциите си за данъчни цели. Тъй като плащате за тези разходи с долари преди облагане с данъци, възстановените от FSA медицински разходи са не подлежи на приспадане на данъци, ако можете да подадете подробна данъчна декларация за оставащия ви лекар от джоба сметки.

Пренесен баланс

В идеалния случай ще използвате целия си баланс на FSA преди 31 декември, така че не е нужно да се притеснявате за изтичащи средства. Но ако в крайна сметка имате по-малко медицински разходи, отколкото очаквате, вие не само ще избегнете пътуване до лекар, но можете да прехвърлите част от средствата си в следващата година. Вашият доставчик може да ви позволи да пренесете до $570 или да подновите баланса си за до 2 ½ месеца.

Методът за прехвърляне зависи от плана на вашия работодател и първите ви допустими от FSA разходи през новата година ще използват миналогодишния баланс. Освен това, салдото при преобръщане не намалява максималната ви сума на вноските за предстоящата година. Така че, в допълнение към вашата преносна сума, можете да внесете до $2850 в медицински FSA.

Допустими разходи от FSA

Вашето здравеопазване FSA може да плати за много медицински, стоматологични и визия разходи. Ето няколко начини за харчене на FSA долари за всяка здравна категория.

Медицински разходи

Едно пътуване до лекар и съответните лечения и предписания са квалифицирани разходи. Някои от допустимите услуги включват:

• Бърза помощ
• Изкуствени крайници
• Бинтове
• Сканиране на тялото
• Хиропрактик
• Доплащания и съзастрахователни плащания
• патерици
• Слухови апарати
• Лабораторни такси
• Нощувка в болницата и хранене
• Лекарства, отпускани само с рецепта
• Хирургия (с изключение на козметичната хирургия)
• Физически прегледи (годишни физически и диагностични прегледи)
• Терапия (като необходимо медицинско лечение)
• Програми за отслабване (за лечение на заболяване, диагностицирано от лекар)

Стоматологични разходи

Квалифицираните зъболекарски разходи могат да включват:

• Мостове
• Доплащания и съзастраховане
• Протези
• Изпити
• Импланти
• Ортодонтия
• Уплътнители

Козметичните процедури не са допустими.

Разходи за зрение

Ето някои от квалифицираните разходи за грижа за зрението:

• Очни прегледи
• Капки за очи и лечения (отпускани без рецепта)
• Lasik
• Такси за оптометрист или офталмолог
• Очила и контактни лещи с рецепта

Научете повече: Можете да намерите a пълен списък на допустимите разходи от този правителствен уебсайт.

Краен срок за разходите на FSA

За разлика от някои планове за здравни спестявания, вашите средства имат срок на валидност. Трябва да се стремите да изразходвате целия си баланс от FSA преди 31 декември, тъй като може да не успеете да прехвърлите общия си баланс през следващата година. В зависимост от вашия доставчик, вашите неизползвани средства имат временно удължаване и ще се случи едно от следните:

• 2 ½ месеца гратисен период: Оставащият ви баланс остава активен за първите 2 ½ месеца на новата година (т.е. 15 март).
• $570 пренасян баланс: Можете да пренесете до $570 неизползвани средства, които изтичат в края на следващата година.

Политиката за прехвърляне е различна за всеки план и няма да имате избор. Не забравяйте да прочетете насоките на вашия план, за да можете да планирате съответно размера на вноската си. За щастие има няколко начина да похарчите парите си за продукти без рецепта Магазин Amazon FSA и на FSA магазин. Имате до 31 декември всяка година да се запасите с артикули без рецепта, за да изразходвате законно баланса си.

Плюсове и минуси на сметката за гъвкави разходи

Сметката за гъвкави разходи има няколко предимства, но не е за всеки. Например, отговаряте на условията само ако вашият работодател предлага такъв. Ето по-подробен поглед върху плюсовете и минусите на FSA:

Професионалисти

• Намалява облагаемия доход: Годишната ви вноска намалява облагаемия ви доход долар за долар, дори ако не подадете подробна декларация.
• Покрива много разходи: Медицински FSA възстановява повечето медицински разходи, разходи за зрение и стоматология. FSA за зависими грижи също помага за плащането на вашите разходи за отглеждане на деца, които могат да бъдат неизбежни, докато работите.
• Семейните медицински сметки са допустими: Въпреки че трябва да имате здравен план, отговарящ на условията за FSA, за да се квалифицирате, вашите вноски от FSA могат да покрият сметките за вашия съпруг и деца.
• Ползи за пренасяне: Ако вашите медицински сметки са по-малки от първоначалната ви прогноза, е възможно да използвате средствата си през следващата година чрез гратисен период или с преносна сума.

Против

• Невъзстановими вноски: Балансът ви в FSA ще изтече през следващата календарна година. В резултат на това може да внесете само средната си сума за медицинска сметка, за да избегнете изтичане на средства.
• Строги правила за прехвърляне: Вашият работодател решава дали можете да прехвърлите част от неизползваните си средства или дали имате 2,5-месечен гратисен период. Възможно е също така планът ви да има правило „използвайте или загуби“, при което целият ви оставащ баланс изтича на 31 декември.
• Нисък годишен лимит на вноските: Индивидите и семействата имат еднакъв годишен лимит на вноските. Единственият начин да допринесете повече е работодателят на вашия съпруг да предложи и FSA.
• Вашият работодател трябва да го предложи: Можете да отворите тези планове само ако вашият работодател ги предложи. Ако не, трябва да платите за разходите от джоба си и може да не отговаряте на изискванията за данъчно приспадане.

ЧЗВ

Алтернативи на FSA

Може да видите дали вашият работодател може да предложи тези алтернативи на FSA. Вашият съпруг също може да допринесе за тези сметки чрез работното си място.

Здравна спестовна сметка (HSA)

А здравна спестовна сметка (HSA) може да бъде най-добрата данъчно облагодетелствана спестовна сметка за повечето домакинства поради относително високите им лимити за вноски (3650 долара за физически лица и 7300 долара за семейства). Освен това отговаряте на условията, ако имате здравен план с висока приспадане и можете да отворите акаунт, дори ако вашият работодател не си партнира с доставчик. Свързани: Wallet Hacks препоръчва Оживен HSA заради ниските си такси и лесното изкупуване. Вижте нашия пълен Оживен преглед на HSA тук. Освен че вашите вноски подлежат на приспадане на данъци, вашите тегления са освободени от данъци за повечето медицински разходи (можете да видите Правила за изтегляне на HSA тук).

Сметка за възстановяване на здравни разходи (HRA)

Сметката за възстановяване на здравни разходи (HRA) е подобна на FSA, но вашият работодател финансира баланса по сметката ви вместо вас. Няма да получите приспадане на данъци, но това са безплатни пари, тъй като не е нужно да внасяте в сметката си, за да получите обезщетението на работодателя.

Медицинска спестовна сметка (MSA)

Бенефициентите на Medicare могат да имат Medicare MSA, който могат да използват за разходи по Medicare и извън Medicare.

Гъвкава сметка за разходи: Последни мисли

FSA е лесен начин да планирате вашите типични медицински и зависими разходи за грижи. Ако вашият работодател предлага това предимство, помислете за внасяне на обичайната сума, която обикновено харчите за отговарящи на условията сметки, за да се насладите на спестяванията от данъци. Когато работното ви място не предлага този план, помислете да помолите вашия отдел по човешки ресурси да добави това предимство или подобен план за здравни спестявания.