Правила за здравна спестовна сметка (HSA), които трябва да знаете

Повечето домакинства ще се сблъскат със скъпи медицински сметки в бъдеще, дори когато можете да договаряте отстъпки и да приспадате отговарящи на условията разходи в подробна данъчна декларация.

Здравната спестовна сметка (HSA) е един от най-добрите начини за плащане на медицински разходи от джоба, тъй като има няколко данъчни облекчения.

Ако имате здравен план, отговарящ на изискванията за HSA, важно е да знаете правилата за здравни спестовни сметки, за да увеличите максимално спестяванията си.

Съдържание

1. Как работят HSA
1. Изтичат ли средствата от HSA?
2. Можете ли да инвестирате HSA фондове?
3. Можете ли да използвате HSA фондове на зависими лица?
4. Как работи HSA, когато отида на лекар?
5. Как работи възстановяването на HSA?
6. Имат ли такси в HSA акаунти?
2. Данъчни облекчения по HSA
1. Подлежат ли на приспадане на данъци вноските за HSA на работодателя?
2. Каква е данъчната санкция HSA?
3. Трябва ли да докладвам своя HSA върху данъците си?
3. Кой отговаря на изискванията за HSA?
1. Можете ли да получите HSA без работодател?
4. Лимити за принос на HSA
insta stories
1. Ограничения за принос за HSA за 2021 г
2. Лимити за принос за HSA за 2022 г
3. Излишните приноси на HSA
4. Превъртете IRA към HSA
5. Трябва ли да максимирате HSA?
5. Правила за изтегляне на HSA
1. Семейните разходи отговарят на условията
2. Приемливи разходи за HSA
3. Има ли краен срок за възстановяване на HSA?
4. Трябва ли да използвам своя HSA или да плащам от джоба си?
5. Можете ли да изтеглите HSA?
6. Можете ли да използвате HSA при пенсиониране?
1. Максимална възраст за принос на HSA
2. Приемливи разходи за HSA при пенсиониране
3. Изискват ли HSA минимални разпределения?
4. Какво се случва с HSA, когато умрете?
7. Плюсове и минуси на HSA
1. Професионалисти
2. Против
8. Заслужава ли си HSA?
9. Какъв е недостатъкът на HSA?
10. HSA срещу FSA
1. Данъчни облекчения от FSA
2. Лимити за принос на FSA
3. Срокове за изкупуване
11. Как да се присъедините към HSA
12. Най-добрите планове за HSA
1. Оживен HSA
2. Fidelity HSA
3. Bank of America HSA
13. Резюме

Как работят HSA

А здравна спестовна сметка е данъчно облагодетелстван начин за спестяване за бъдещи медицински разходи. За да се класирате, трябва да имате a здравен план с висока приспадане (HDHP).

HSA е подобен на Roth IRA, но можете да го използвате за плащане на медицински сметки през работните си години и по време на пенсиониране.

Ето един бърз поглед върху това как работят здравните спестовни сметки:

• Отворете здравна спестовна сметка с отговарящ на условията застрахователен план
• Правете облагаеми с данъци вноски от вашата заплата или свързана банкова сметка
• Спестете или инвестирайте сумата на вноската, за да спечелите освободени от данъци лихви
• Направете разпределение без данъци за приемливи медицински разходи
• Прехвърляйте неизползваните средства във всяка нова година

Можете да правите облагаеми с данъци вноски, подобни на традиционната IRA, до годишния лимит за вноски. Работодателите също имат възможност да внасят вноски във вашата сметка, но техните вноски се зачитат във вашия годишен лимит за вноски. Лимити за вноски за 2021 г са $7,200 за семейство с $1,000 наваксващи вноски за тези на 55 или повече години.

Подобно на Roth IRA, вашите тегления са освободени от данъци за повечето медицински разходи. При пенсиониране е възможно да се осребрите средства по немедицински причини.

Много планове ви позволяват да инвестирате вноските си, за да спечелите потенциално сложна лихва, за да изградите пасивно баланса на акаунта си като IRA и 401k. Инвестиционните опции варират в зависимост от доставчика на план.

Когато трябва да платите медицинска сметка, повечето планове предлагат дебитна карта за плащане на разходи директно от баланса на HSA. Можете също да платите с a награди кредитна карта за да спечелите наградите за покупката и да качите разписките си за възстановяване.

Повечето хора, които отговарят на изискванията за HSA, отварят акаунта си чрез предоставения от работодателя здравен план. В този случай можете да захраните сметката си, като удържате пари от всяка заплата.

Но също така е възможно да получите самостоятелен HSA план от компании като Оживен HSA ако работното ви място не си партнира с доставчик на HSA или имате здравна застраховка от Marketplace или държавна борса.

Можеш да четеш Публикация на IRS 969 за да намерите гайките и болтовете на медицинските спестовни планове.

Изтичат ли средствата от HSA?

За разлика от други медицински спестовни сметки, вашите вноски за HSA не изтичат в края на годината или когато смените работодателя. Имате гъвкавостта да изтеглите средствата си веднага след като направите вноска или на неизвестна дата в бъдеще.

Оставащият ви баланс няма да изтече, ако преминете към неотговарящ на условията план за здравно осигуряване или смените работодателя. Вашият принос е ваш до края на живота ви.

Въпреки че можете да изтеглите вноските си, няма да можете да добавяте нови средства, докато отново нямате квалифициран здравен план.

Можете ли да инвестирате HSA фондове?

Няма ограничение за сумата пари, която можете да спестите във вашия HSA. Средствата се държат в спестовна сметка, която обикновено печели малко или никаква лихва и може да има такса.

Въпреки това, повечето сметки в HSA ще ви позволят да инвестирате средства, след като достигнете определен баланс, да речем $2000, във вашата сметка. Това е огромно предимство и трябва да помислите да се възползвате от него, ако балансът ви стигне до този момент.

Инвестиционните опции варират според администратора на плана, но могат да включват:

• Запаси
• Облигации
• ETFs
• Взаимни фондове
• Пенсионни фондове за целева дата

Можете да очаквате индексни фондове като ниски такси и лесно диверсифициран начин за инвестиране на средства, които планирате да използвате за разходи няколко години по-нататък.

Ако решите да инвестирате парите си от HSA, тези средства отиват в инвестиционна сметка и няма да се използват за плащане на медицински сметки. Можете да плащате сметки само от вашата лихвоносна парична сметка, застрахована от FDIC.

Вашият план може да изисква от вас да поддържате минимален баланс на паричната сметка, преди да можете да започнете да инвестирате. В Bank of America HSA изисква баланс от $1000 в брой и можете да инвестирате средства над този праг.

Въпреки това, няма минимален паричен праг за акаунти от Fidelity или Оживено.

Можете ли да използвате HSA фондове на зависими лица?

Друго страхотно предимство при използването на HSA е възможността да използвате средствата си за медицинските разходи на съпруга и издръжката си. Това е вярно, дори ако отговаряте на изискванията само за HSA само за себе си, защото вашият съпруг има недопустим здравен план.

Как работи HSA, когато отида на лекар?

Наличието на HSA няма да промени опита ви в лекарския кабинет. Медицинският персонал ще таксува вашия здравноосигурителен план както обикновено и ще получите обяснение за обезщетенията (EOB).

Ако трябва да платите част от разходите предварително, можете да използвате вашата дебитна карта HSA в лекарския кабинет или в отдела за фактуриране. Уверете се, че съхранявате разписката за вашите данъчни записи.

Как работи възстановяването на HSA?

Няма краен срок за възстановяване на средства за осребряване на средствата от HSA за отговарящи на условията разходи. Едно изискване е, че можете да използвате парите си от HSA само за медицински разходи, настъпили след като отворите акаунта си.

Повечето планове ви позволяват да плащате предварително или да поискате възстановяване по-късно – това може да се направи дори години по-късно и няма да се плащат данъци върху доходите върху тези плащания.

Вашият начин на плащане зависи от това кога средствата напускат вашия HSA:

• Платете с вашата дебитна карта HSA: Средствата се изтеглят незабавно и не е необходимо възстановяване. Можете да използвате тази опция само ако текущият баланс на HSA може да покрие сумата на сметката.
• Качете разписка: Платете за разходи от джоба си и след това качете разписка. Ще получите възстановяване чрез директен депозит във вашата свързана банкова сметка или чрез хартиен чек – обикновено в рамките на няколко работни дни.

Не е нужно незабавно да плащате сметките на лекар със средства от HSA, за да получите възстановяване. Например, може да изчакате, ако искате да проверите дали таксите отговарят на условията за теглене без данъци.

Може да потърсите възстановяване по-късно, ако балансът ви по HSA няма достатъчно салдо и трябва да добавите средства.

Ако плащате с вашата дебитна карта HSA, сумата на плащането се изтегля от текущото ви салдо в брой. Когато няма достатъчно парични резерви, ще трябва да продадете част от инвестираните си средства, за да наберете капитал.

Някои хора плащат в брой и запазват разписките си за възстановяване, след като достигнат пенсия. Това позволява балансът в сметката им да нарасне до големи суми и ще осигури известен доход без данъци (тъй като те искат възстановяване на минали медицински сметки) при пенсиониране.

Имат ли такси в HSA акаунти?

Възможно е вие ​​(или вашият работодател) да плащате такси за използване на HSA акаунт. Някои планове начисляват повече такси от други и е важно да пазарувате, ако можете да изберете своя администратор.

Някои от таксите, които може да заплатите, включват:

• Месечна такса за обслужване
• Такси за инвестиционна сметка
• Такси за транзакции с дебитна карта
• Такси за теглене

Таксите, които вероятно ще плащате, могат да зависят от това дали имате индивидуален план или план, предоставен от работодателя.

По-малко вероятно е индивидуалните планове да начисляват повтарящи се такси, включително най-добрите планове за HSA. Единствените такси, които може да плащате, са таксите за ETF или взаимните фондове – мениджърът на фонда събира тези разходи от всички акционери.

Някои планове за неработодатели начисляват фиксирана месечна такса за обслужване от $5 или по-малко, която покрива разходите за парични и инвестиционни транзакции.

Плановете на работното място могат да бъдат различна история. Работодателят може да плаща месечна такса за обслужване или да я прехвърли на служителя.

Подобно на план от 401 000, трябва да решите дали данъчните облекчения си струва да допринесете за план с големи такси. Винаги можете да проучите отварянето на индивидуален план, ако случаят е такъв.

Данъчни облекчения по HSA

Много хора са запознати с данъчните предимства на пенсионните сметки, но е лесно да се пренебрегнат подобни предимства на HSA. Парите, които заделяте за медицински разходи в HSA, могат да получат по-добро данъчно третиране, отколкото да държите парите си в спестовна сметка.

Има три данъчни облекчения за HSA:

1. Данъчно приспаднати вноски
2. Балансът по сметката може да нарасне без данъци
3. Тегления без данъци за квалифицирани разходи

Здравна спестовна сметка ви позволява да се насладите на най-добрите данъчни облекчения както от традиционната IRA, така и от A Рот ИРА.

Въпреки това, ще срещнете данъчна санкция, ако участвате в план без квалифициран медицински план или направите неквалифицирано оттегляне.

Освободени от данъци вноски

Вноските, които вие (основният титуляр на акаунт) правите, са облагаеми с данъци и намаляват облагаемия ви доход върху вашите федерални данъци върху дохода. Повечето щати ви позволяват да приспаднете и вноските по плана.

Вноските, които работодателите правят, се зачитат в общия ви лимит за вноски, но не се считат за доход.

Освободен от данъци доход от инвестиции

По подразбиране вноските от HSA се депозират в застрахована от FDIC сметка, която печели лихва. Можете също така да инвестирате парите си, за да спечелите потенциално по-висока доходност.

Вашите лихви по спестявания и доход от инвестиции растат без данъци, а тегленията, които отговарят на условията, са освободени от данъци.

Тегления без данъци

Докато HSA е първокласна алтернатива на Roth IRA, можете да изтеглите парите си само по квалифицирани медицински причини.

Преди навършване на 65 години това е за квалифицирани медицински, стоматологични и зрителни разходи. За щастие повечето медицински услуги и лечения отговарят на изискванията.

Списъкът с квалифицирани причини се разширява, след като навършите 65 години, което улеснява избягването на потенциални данъци. Все пак трябва да използвате вноските си за медицински разходи, за да избегнете плащането на данъци.

Не забравяйте, че няма ограничение във времето за възстановяване на разходи. Така че можете да плащате в брой за медицински разходи сега и да получавате възстановяване години по-късно за някои освободени от данъци доходи. Ако решите да направите това, уверете се, че поддържате отлични записи.

Подлежат ли на приспадане на данъци вноските за HSA на работодателя?

Работодатели и други страни могат да допринесат за вашия акаунт в HSA. Не можете да приспаднете тези вноски, тъй като не сте спечелили дохода. Тези вноски обаче отговарят на условията за теглене без данъци.

Каква е данъчната санкция HSA?

HSA са страхотен начин да заделите пари за неизбежните медицински сметки. Но тегления, които не отговарят на условията, подлежат на облагане с данък върху дохода и допълнителна санкция на IRS.

Потенциалните наказания зависят от възрастта ви, когато правите разпределение.

Под 65 години

Ако сте по-млади от 65 години, ще плащате данъци върху дохода върху неквалифицираната сума за разпределение и допълнителна данъчна санкция от 20%.

Санкцията за данък върху доходите зависи от това в коя данъчна група се намирате за вашите федерални данъци върху дохода.

Тази структура на наказанията е подобна на извършването на ранни разпределения от IRA.

Може също да се наложи да платите 6% акциз върху наднормените си годишни вноски. Възможно е да възстановите излишните си вноски, преди да подадете федералната данъчна декларация, за да избегнете това наказание.

Възраст 65 или повече

След като навършите 65 години, наказанието за ранно изтегляне от 20% изчезва. Плащате само обикновени данъци върху дохода върху сумата за разпределение за неквалифицирани разходи.

Трябва ли да докладвам своя HSA върху данъците си?

Трябва да докладвате вноските и сумите за теглене на вашата здравна спестовна сметка IRS формуляр 8889.

Вашият администратор на HSA ще предостави формуляр 1099-SA в края на годината, в който отчита тегленията на вашия план и покупките с дебитни карти по сметката. Ще трябва да посочите кои тегления отговарят на условията за облагаемите с данъци предимства.

Въпреки че няма да се налага да подавате разписки с данъчната си декларация, дръжте тази информация под ръка в случай на данъчна ревизия.

Онлайн данъчният софтуер ще ви преведе през стъпките за отчитане, за да отчетете точно вашата дейност.

Кой отговаря на изискванията за HSA?

Има едно основно изискване за отделни лица и семейства, за да отговарят на изискванията за здравна спестовна сметка. Трябва да имате здравен план с висока приспадане (HDHP) и да нямате друго медицинско застрахователно покритие.

Планът HDHP има по-високи приспадащи и годишни максимуми, но по-ниска месечна премия.

Ето минималните квалификации за HDHP през 2021 г.:

Състояние на покритие	Минимално самоучастие	Максимални разходи извън джоба (в мрежата)
Индивидуален	$1,400	$7,000
Семейство	$2,800	$14,000

Вашият работодател може да предложи квалификационен план и също така можете да закупите покритие, отговарящо на изискванията за HSA от Пазар ако единствената ви възможност е федерално здравно покритие.

Няма да отговаряте на изискванията за HSA, ако имате и една от следните ситуации на покритие:

• Записан в Medicare
• Получавайте здравни обезщетения по въпросите на ветераните (VA).
• HDHP с гъвкава разходна сметка (FSA) или споразумение за възстановяване на здравни разходи (HRA)
• План за споделяне на здравето
• Отговарят на условията за покритие по план на съпруг, който не е HDHP
• Зависят от данъчната декларация на друго лице

Все още можете да се класирате за HSA, ако имате и Archer MSA.

Семействата могат да отворят HSA, ако не отговарят на изискванията за един от недопустимите планове по-горе. Ако здравната застраховка на вашия съпруг не отговаря на условията за HSA (т.е. PPO) и те не могат да ви добавят към своята политика, можете да отворите самостоятелна спестовна сметка.

Ако имате план, който не отговаря на условията, не можете да допринесете за HSA, докато не преминете към отговарящ на условията план.

Можете ли да получите HSA без работодател?

Да, има няколко доставчици които предлагат самостоятелни и семейни HSA, независими от работодател. Вие отговаряте на условията, стига да имате подходящо HDHP покритие.

Може да обмислите тази опция, ако сте самостоятелно заети, вашият работодател не предлага HSA или вашата здравна спестовна сметка на работното място има значителни такси.

Малко вероятно е вашият работодател да допринесе за самостоятелен план, тъй като трябва да го финансирате от свързана банкова сметка. Но все пак ще се радвате на същите данъчни облекчения като HSA на работното място.

Лимити за принос на HSA

Има годишни лимити за вноски, които трябва да знаете, за да избегнете потенциален 6% акциз върху прекомерните вноски. Също така е важно да се отбележи, че вноските на работодателя и Арчър MSA вноските се отчитат към годишния лимит на HSA.

Годишните лимити могат да се променят всяка година и притежателите на сметки на възраст 55 или повече години могат да правят допълнителни вноски за наваксване.

Ограничения за принос за HSA за 2021 г

• Физически лица: $3,600 ($4,600, ако е на възраст 55 или повече години)
• Семейства: $7,200 ($8,200, ако е на възраст 55 или повече години)

Крайният срок за вноската е 15 април 2022 г. - краен срок за федералния данък върху доходите. Имайте предвид този краен срок, ако имате нужда от данъчно приспадане в последната минута и имате допълнителни пари.

Лимити за принос за HSA за 2022 г

• Физически лица: $3,650 ($4,650, ако е на възраст 55 или повече години)
• Семейства: $7,300 ($8,300, ако е на възраст 55 или повече години)

Излишните приноси на HSA

Може да бъде лесно да направите излишни вноски за HSA, ако вашият работодател се включи, двама съпрузи участват в един и същ план или вие също финансирате Archer MSA.

Преминаването към здравен план без HDHP, загубата на здравно покритие или записването в Medicare също може да намали вашия максимален лимит за вноски.

„Правилото за последния месец“ в Публикация на IRS 969 Важно е да прегледате дали ситуацията с покритието ви се промени в средата на годината. Вашият лимит за принос се изчислява с помощта на a период на тестване и ще трябва да имате покритие до 1 декември на следващата данъчна година, за да можете да направите пълната сума на вноските за тази данъчна година без неустойки.

Ан Калкулатор на приноса на HSA може да изчисли максималната ви сума на приноса, като използва данните за покритието ви.

Ако направите излишна вноска, е възможно да попълните формуляр за връщане на излишък от вноски при доставчика на HSA, преди да подадете своите федерални данъци.

Но вие ще платите 6% акциз върху излишната сума, ако не хванете събитието навреме.

Превъртете IRA към HSA

Текущите данъчни правила позволяват на физическите лица да правят еднократна вноска от IRA към HSA. Този трансфер не налага 10% неустойка за ранно изкупуване или данъци върху дохода като типичните ранни разпределения на IRA.

Най-много, което можете да превъртите, е годишният лимит за вноски. Тъй като можете да направите това преместване на пари само веднъж в живота, помислете за преобръщане на колкото е възможно повече.

Има едно събитие, когато можете да направите две преобръщания. Това е, когато първоначално се квалифицирате за индивидуален HSA и след това се квалифицирате за семеен HSA по-късно през същата данъчна година. В този случай можете да допринесете до годишния лимит за вноски за семейства.

За съжаление, не можете да превърнете HSA в IRA.

Трябва ли да максимирате HSA?

Допринасянето на пълния лимит на годишната здравна спестовна сметка е добра идея, ако имате пари. Ето някои от водещите причини да обмислите максимално увеличаване на вашия HSA:

• Вноските се приспадат от данъци
• Повечето медицински разходи отговарят на изискванията за освободени от данъци разпределения
• Може да теглите средства по време на вашата работа или пенсиониране
• Можете да използвате средствата за себе си, съпруг или издръжка

Въпреки това, трябва да внасяте само пари, които е удобно да отделите за медицински разходи, за да избегнете потенциални наказания в бъдеще.

Въпреки че никой не може да предвиди бъдещите им медицински нужди, вероятността да се наложи скъпо лечение се увеличава с напредването на възрастта или с растежа на семействата ни.

Трябва също така да сравните вашите потенциални инвестиционни възможности с пенсионни сметки и облагаеми сметки. Частичното финансиране на вашия HSA може да бъде по-добър вариант, ако можете да получите по-добра възвръщаемост на инвестициите от алтернативни активи, дори ако трябва да плащате данъци.

Правила за изтегляне на HSA

Начинът, по който харчите баланса си, може да бъде най-важните правила за здравна спестовна сметка, които трябва да следвате. Използването на вашите средства за неприемлив разход води до огромна данъчна санкция.

Преди да изпаднете в паника, повечето медицински и стоматологични разходи отговарят на изискванията.

Семейните разходи отговарят на условията

Дори ако можете да отворите само HSA само с по-малък годишен лимит на вноските, вашите вноски могат да възстановят разходите за вашия съпруг и издържани лица.

Приемливи разходи за HSA

Ето по-отблизо някои от начините, по които можете да използвате средствата си от HSA без данъци.

Следните разходи могат да се отнасят за вас, вашия съпруг или лица на издръжка, които декларирате в данъчната си декларация. Тези разходи трябва да възникнат след отваряне на вашия HSA, за да получите възстановяване.

Медицински разходи

Някои от общите медицински разходи, за които можете да използвате HSA долари, включват:

• Акупунктура
• Бърза помощ
• Бинтове
• Сканиране на тялото и рентгенови лъчи
• Хиропрактик
• патерици
• Посещения в лекарския кабинет
• Слухови апарати
• Инсулин
• Лабораторни такси
• Лекарства (отпускани с рецепта и без рецепта)
• Лични предпазни средства
• Физиотерапия
• Хирургия (с изключение на козметичната хирургия)
• Инвалидна количка и помощни средства за ходене

Някои артикули и услуги може да изискват рецепта или официална препоръка на лекар, за да се квалифицират.

Премии за здравно осигуряване

В повечето случаи не можете да използвате средствата си, за да плащате премии за медицинска застраховка HDHP. Но някои медицински премии могат да се класират за HSA долари:

• Застраховка за дългосрочни грижи
• Продължаващо покритие на здравните грижи (т.е. COBRA)
• Покритие, докато сте безработни съгласно федералното или щатското законодателство
• Medicare и други здравни грижи след 65-годишна възраст

Ако сте на възраст поне 65 години, правилата за теглене се разширяват, така че можете да използвате парите си, за да плащате повечето премии на Medicare. Едно изключение е допълнителна политика на Medicare като Medigap.

Стоматологични разходи

Вашите средства могат да покрият и повечето зъболекарски разходи:

• Почиствания
• Пломби, уплътнители и др.
• Ортодонтия
• рентгенови лъчи

Разходи за зрение

Тези разходи, свързани със зрението, също могат да се квалифицират:

• Контактни лещи
• Очила
• Хирургия
• Изпити за зрение

Контактните лещи и очилата може да са необходими по медицински причини, за да се квалифицират, а не по модни причини.

Моля, обърнете се към Публикация 502 на IRS за изчерпателен списък на квалифицираните разходи.

Недопустими разходи

Не всеки медицински разход отговаря на условията за възстановяване без данъци. Обикновените продукти без рецепта са най-добрият пример в допълнение към несъществените медицински услуги.

Ще трябва да платите от джоба си за някои от тези разходи:

• Бебешки пелени
• Доплащане
• Козметична хирургия
• Памучни топки
• Възстановяване на растежа на косата
• Лосион
• Предплащане на медицински разходи
• Програми за лекарства с рецепта
• Добавки за отслабване

Много повече артикули не отговарят на условията за възстановяване. Проверката при вашия доставчик на HSA може да бъде един от най-добрите начини да видите какво е покрито и какво не.

Освен това разходите, настъпили преди датата на откриване на HSA, са недопустими. Също така не можете да получите възстановяване на допустими разходи, които планирате да приспаднете като невъзстановени медицински разходи във вашата подробна данъчна декларация.

Има ли краен срок за възстановяване на HSA?

Няма краен срок за искане на възстановяване на допустими разходи. Вашите неизползвани средства се прехвърлят в следващата година, докато не решите да ги използвате.

Въпреки това, искането за възстановяване до 31 декември на същата година като датата на разходите може да улесни воденето на записи.

Не забравяйте, че имате време до крайния срок за федерален данък (обикновено 15 април) да направите вноски, ако имате нужда от допълнителни пари, за да поискате възстановяване.

Трябва ли да използвам своя HSA или да плащам от джоба си?

Здравните спестовни сметки ви дават гъвкавостта да използвате паричния си баланс сега или по-късно.

Може да решите да плащате текущи медицински сметки със средства от HSA, тъй като тези пари вече са заделени за здравеопазване. Неизползването на вашия HSA означава, че може да се наложи да се потопите в спестявания или да се регистрирате за план за плащане, който увеличава вашите краткосрочни месечни разходи.

Има три потенциални предимства да плащате от джоба си сега:

• Вашите инвестиции в HSA имат повече време за печелене на пасивен доход
• Можете да приспаднете невъзстановените медицински разходи на подробна данъчна декларация
• Искате да спестите вашите данъчно облагодетелствани долари за пенсиониране

Друга причина да помислите за плащане от джоба си днес е за малки сметки, които можете лесно да платите, без да изпитвате никаква финансова болка.

Тъй като вашите средства от HSA не изтичат, няма натиск да ги използвате през същата година, в която правите вноската. В резултат на това има повече стимули да допринасяте повече и да натрупвате баланса си за бъдещи години или когато имате големи сметки.

Можете ли да изтеглите HSA?

Възможно е да изтеглите HSA по всяко време. Въпреки това, ликвидирането на цялата ви сметка за немедицински разходи не е добър ход в повечето случаи, тъй като сумата за теглене подлежи на данъци и 20% неустойка.

Прилагането на цялата сума за допустими медицински, зъболекарски и зрителни разходи освобождава от неустойката и може да си струва, за да избегнете медицински дълг.

Можете ли да използвате HSA при пенсиониране?

Вашата цел може да е да спестите част (или всички) от вашите HSA долари, за да покриете медицинските разходи при пенсиониране, когато вече не печелите активен доход.

Добрата новина е, че здравните спестовни сметки покриват разходите при пенсиониране, независимо дали сте записани в Medicare или не. Тегленията без данъци могат да бъдат ценни като вас планирайте пенсиониране.

Въпреки това, вече няма да можете да допринасяте, след като се запишете в Medicare, тъй като се лишавате от медицинската си застраховка HDHP.

Максимална възраст за принос на HSA

Едно погрешно схващане е, че вече не можете да допринасяте за HSA, след като навършите 65 години или се пенсионирате, което от двете настъпи първо. Няма максимална възраст за вноски за здравна спестовна сметка.

Единственото основно изискване е да имате здравен план за HDHP.

Може да продължите да имате този план, след като станете отговарящи на условията за Medicare на 65-годишна възраст, но отложите записването.

След като се запишете в Medicare, вече не можете да допринасяте за вашия план за здравни спестявания.

Приемливи разходи за HSA при пенсиониране

Можете да използвате баланса на сметката си за още няколко разходи, след като навършите 65 години. Разходите обаче трябва да са медицински.

Допустимите разходи могат да включват:

• Повечето премии на Medicare
• Част от служителите от осигуреното от работодателя здравно покритие
• Покритие за дългосрочни грижи

Освен това има по-голям стимул да използвате вноските си за немедицински разходи. Вие ще плащате обикновени данъци върху дохода върху сумата за теглене като традиционните IRA дистрибуции. Санкцията от 20% за недопустими разходи вече не се прилага след навършване на 65-годишна възраст.

Изискват ли HSA минимални разпределения?

HSA нямат изисквани минимални разпределения (RMD) като традиционната IRA, тъй като тегленията ви най-вероятно ще бъдат освободени от данъци.

Какво се случва с HSA, когато умрете?

Вашите неизразходвани HSA долари не отиват с вас в гроба, когато посочите бенефициент.

Вашият план за имоти трябва да включва вашите планове за всички останали средства от HSA. Възможно е да завещаете всички останали остатъци от HSA на оцелял съпруг, освободен от данъци. Въпреки това, бенефициент, който не е съпруг, ще трябва да плаща данъци върху балансовата сума.

Посочете съпруга си като основен бенефициент

Съпругът на починалия притежател на план HSA е единственото лице, което не трябва да плаща данъци върху наследената сума. Ще трябва да посочите съпруга си като основен бенефициент, за да се откажете от данъчните такси.

Ако съпругът не е посочен като основен бенефициент, те ще трябва да плащат данъци върху сумата, която получават.

Лица на издръжка, които не са съпрузи, плащат данъци

Всеки получател, който не е съпруг на починалия, ще плаща данъци върху наследената сума. Данъчната основа е справедливата пазарна стойност на HSA.

Плюсове и минуси на HSA

Ето кратък обзор на предимствата и недостатъците на правилата на HSA.

Професионалисти

• Няколко данъчни предимства
• Средствата не изтичат
• Може да инвестира вноски, за да спечели повече лихва
• Повечето медицински разходи отговарят на условията за теглене без данъци

Против

• Може да изкупи само медицински разходи, за да избегне данъци и глоби
• Трябва да има здравен план с висока приспадане (HDHP), за да допринесе
• Може да се прилагат месечни такси за обслужване
• Бенефициентите, които не са съпрузи, ще плащат данъци върху наследената сума

Заслужава ли си HSA?

HSA си струва да се обмисли, ако имате приемлив здравен план и искате специален фонд за медицински разходи с данъчно облагодетелствани долари.

Дори и да не достигнете годишния си лимит за вноски за HSA, е трудно да пренебрегнете данъчните облекчения. В крайна сметка вероятно ще имате медицински разходи в бъдеще, които HSA може да покрие.

Спешни ситуации могат да се случат по всяко време и е трудно да се предвидят разходите за бъдещо медицинско лечение. Този фонд може да предотврати необходимостта да използвате вашите редовни спестявания, пенсионен или спешен фонд.

Ако в момента бюджетирате пари за медицински сметки, спестяването с HSA получава по-голяма стойност от вашите вноски поради данъчните облекчения. Допълнителната документация може да си струва спестяванията от данъци.

Какъв е недостатъкът на HSA?

Един от най-големите недостатъци на HSA е, че трябва да имате HDHP план, за да отворите и да продължите да правите вноски. Докато планът HDHP е често срещана опция за здравно осигуряване, много хора имат недопустим тип план.

Трябва също така да се чувствате комфортно само да имате достъп до средствата за медицински разходи. Ако имате ограничен доход, помислете за диверсифициране на спестяванията си в различни сметки, за да се справите с краткосрочните и дългосрочните си разходи.

Фокусиране върху изчерпване на вашите пенсионни сметки може да бъде по-добрият вариант, ако искате повече гъвкавост, за да правите тегления без неустойки. Разбира се, трябва да изчакате до пенсионирането, за да използвате тези инвестиции без неустойка.

HSA срещу FSA

Друга популярна спестовна сметка, облагодетелствана от данъци, е сметка за гъвкави разходи (известна също като гъвкаво разходно споразумение/FSA). FSA е популярна алтернатива на HSA, която вашият работодател може да предложи вместо това.

Можете да имате само едното или другото, но не и двете. Ако имате FSA, вашият съпруг все още може да има индивидуален HSA, ако има квалифициран здравен план от своя работодател.

Ето основните акценти на FSA

Данъчни облекчения от FSA

FSA предлага приспадащи се от данъци вноски и фондовете могат да възстановяват само приемливи медицински разходи, подобно на HSA.

Вашият принос възлиза както на HSA, така и на FSA, намалява облагаемия ви доход долар за долар.

Лимити за принос на FSA

Годишният лимит за вноски през 2021 г. е 2750 долара. Няма по-висока граница за женени двойки, освен ако другият съпруг също няма FSA.

Ако и двамата съпрузи имат FSA, всеки от тях може да внесе по 2750 долара в съответните си сметки за комбиниран принос от 5500 долара.

HSA имат по-високи граници на принос.

Срокове за изкупуване

Служителите трябва да осребрят баланса си от FSA преди края на календарната година. В резултат на това FSA не са добра опция за дългосрочни спестявания като HSA.

Работодателите могат да предложат една от двете опции за преобръщане всяка година:

1. Превърнете до $550 неизползвани вноски в следващата календарна година
2. Удължете периода за изкупуване на неизползвания баланс с 2,5 месеца

Налична е само една опция. Първите ви медицински разходи за следващата година ще използват тези средства, ако са налични.

Ако средствата изтекат, преди да ги използвате, губите оставащия баланс, за разлика от HSA.

Ако приемем, че можете да избирате между двете спестовни сметки, HSA е по-добрият вариант за повечето хора, тъй като не е обвързан с вашата работа и можете да прехвърляте неизползвания баланс за цял живот.

Как да се присъедините към HSA

Отварянето на здравна спестовна сметка може да бъде лесно, когато следвате тези стъпки:

1. Запишете се в отговарящ на изискванията за HSA здравен план с висока приспадане
2. Отворете HSA чрез вашия работодател или с независим администратор
3. Попълнете сметката си с еднократен или периодичен депозит
4. Инвестирайте дългосрочния баланс в инвестиционна сметка
5. Използвайте средства за приемливи медицински разходи

Ако сте доволни от по-голям риск, вашата инвестиционна сметка е като втора IRA. Но ако искате само данъчните облекчения и стабилността на „сигурна“ инвестиция, застрахована от FDIC, паричната сметка също може да бъде ефективна.

Най-добрите планове за HSA

Ако имате приемлив план за HSA, но вашият работодател не предлага HSA, можете да избирате от тези доставчици на HSA, за да избегнете такси и да имате много възможности за инвестиции.

Оживен HSA

Месечна такса за обслужване: $0

Оживено не начислява никакви такси за своите индивидуални или семейни HSA ($ 2,95 на месец за работодатели). Няма изискване за минимален баланс, за да започнете да инвестирате.

Вашите инвестиционни опции включват лихвоносна парична сметка, самонасочено портфолио от акции и ETF и управлявано портфолио.

Прочетете нашите Оживен преглед на HSA да научиш повече.

Научете повече за Lively

Fidelity HSA

Месечна такса за обслужване: $0

В Fidelity HSA е част от семейството на Fidelity Investments. Може да предпочетете този фонд, ако вече използвате Fidelity за вашите IRA и други финансови сметки.

Можете да отворите сметка за $0 и няма такси за обслужване. Няма минимален праг, за да започнете да инвестирате, но само вашата парична сметка може да възстанови медицинските сметки.

Опциите за инвестиране включват самонасочени акции, фондове и управлявани портфейли, обслужващи портфейлите на HSA.

Bank of America HSA

Месечна такса за обслужване: $2,50

Bank of America HSA начислява фиксирана месечна такса за обслужване от $2,50, което е недостатък. Освен това ще трябва да поддържате баланс от минимум $1000 в брой, преди да можете да инвестирате каквито и да е средства.

Резюме

Спазването на правилата за здравна спестовна сметка е един от най-лесните начини за натрупване на данъчно облагодетелствани долари за бъдещи разходи, когато имате правилния здравен план. Ако отговаряте на изискванията за HSA, този акаунт може да бъде важна част от вашия дългосрочен финансов план.