Какво е обикновена ИРА?

Повечето хора никога не са чували за ПРОСТА ИРА и са любопитни да разберат как тя се различава от 401 (k).

A SIMPLE IRA означава План за съвпадение на инвестиции за спестявания за служители.

Първи стъпки с ПРОСТА ИРА

Една от ключовите разлики защо вашият работодател може да предложи ПРОСТА ИРА спрямо 401 (к) е, че ПРОСТИТЕ ИРА са насочени към работодатели с по -малко от 100 служители.

В допълнение към това, административните разходи за ПРОСТА ИРА за вашия работодател са значително по -ниски от това, което би било 401 (к).

Това са често срещаните причини, поради които може да видите работодател, предлагащ ПРОСТА ИРА срещу 401 (к).

7 неща, които трябва да знаете за ПРОСТАТА ИРА

1. Вноските на вашите работодатели са 100% защитени.

С повечето 401 (k) s трябва да работите при работодателя за определен брой години, за да бъдете предоставени. Това означава, че ако напуснете този работодател, можете да вземете със себе си съответния принос на този работодател. Но с 401 (к) имате някъде от три до пет години, преди да сте задоволили 

401 (к) график за придобиване, което е различно при SIMPLE IRA.

С SIMPLE IRA вие имате 100% право да работите, когато работодателят депозира това във вашата сметка.

Това определено е огромна разлика от 401 (k). И вие, и всички служители, които имате, се радвате на незабавно придобиване, не само на вашите собствени вноски в плана, но и на съответстващите вноски от страна на работодателя.

2. Работодателите трябва да съвпадат в ПРОСТА ИРА

Всяка година работодателят е длъжен да прави принос към вашия SIMPLE IRA акаунт, независимо дали е под формата на съвпадение или това, което се нарича неизбрана вноска. Съответстващият принос гласи, че работодателят трябва да съответства поне на това, което вие отговаряте. Така че, ако съпоставяте 3%, работодателят трябва да съответства и на 3%. Отбележи, че 3% е най -многото, което работодателят трябва да намери, което може да бъде значително по -различно в сравнение с 401 (k).

Така че, ако съпоставяте 3%, работодателят трябва да съответства и на 3%. Отбележи, че 3% е най -многото, което работодателят трябва да намери, което може да бъде значително различно в сравнение с 401 (k).

Работодателят има възможност да намали съответстващата сума до 1% за два от петгодишния период. Това означава, че ако работодателят направи това, те трябва да отговарят на пълните 3% за оставащите три от тези пет години. Изчислението може да бъде малко сложно, но знайте, че вашият работодател съвпада независимо от всичко.

Ако работодателят реши да не съвпада, той може да направи „неизбрана вноска“. Това означава, че те ще внесат 2% от заплатата ви. Дори да внесете 3% от заплатата си, те ще допринесат само за 2%.

3. Служителите контролират инвестициите

С повечето 401 (k) s вие сте ограничени до инвестиционните възможности, които вашият работодател ви предоставя. Това е значително различно в сравнение с ПРОСТАТА ИРА. Да бъдеш а пенсионен план за самостоятелно заети лица, ПРОСТАТА ИРА ви дава свобода на преценка в какво точно искате да инвестирате парите си. Ако искате да закупите отделни акции, взаимни фондове, ETF или компактдискове, имате право. Това е същата функция, която a SEP IRA оферти.

Факторът за контрол на инвестициите се проявява по два начина:

• Избор на служител от инвестиционен синдик. Можете да определите плана, така че служителят да избере собствената си финансова институция, която да държи плана. Това не само дава по -голям избор на служителите, но и ви освобождава като работодател от тежестта да управлявате целия план за всички.
• Самостоятелно инвестиране. Участниците не само избират финансовата институция, но и са свободни да се ангажират с инвестиции „направи си сам“. Това означава, че те могат да избират как да се инвестират парите, къде да бъдат инвестирани, както и нивото на риск, което са готови да поемат.

4. Служителите могат да внесат 100% от дохода в ПРОСТА ИРА.

Имате право да допринесете до 13 500 долара през 2020 и 2021 г., от $ 13 000 през 2019 г., годишно в ПРОСТА ИРА. Ако сте на възраст над 50 години, имате право на догонваща вноска, която остава в размер на 3000 долара. Моля, обърнете внимание, че 13 500 щ.д. (или 16 500 щ.д.) е далеч по -малко от сумата, която имате право да внесете за 401 (к).

Също така не е толкова високо, колкото (до) $ 58,000, които бихте могли да допринесете нито за SEP IRA, нито за Solo 401 (k).

Но лимитът за ПРОСТА ИРА е повече от два пъти по -висок от лимита за принос за традиционна или Roth IRA. А лимитът за вноски за хора на 50 или повече години е почти 2 ½ пъти по -висок от лимита от 7 000 долара за традиционните и Roth IRAs.

100% характеристика на SIMPLE IRA означава, че служителят може да допринесе почти целия си доход към плана, до максималния принос. Това означава, че ако служител печели 30 000 долара, той може да внесе първите 13 500 долара от дохода си в плана (или 16 500 долара, ако е на 50 или повече години). Няма процентно ограничение за вноската, само сумата в долари.

Да, вярно е, че можете да допринесете повече за други планове, като SEP IRA или Solo 401 (k). Но вашият бизнес ще трябва да има относително висок доход, за да достигне тези нива, тъй като и двете са базирани на процент.

Но ако вашият доход от самостоятелна заетост е по-малък от 100 000 долара годишно, може би простотата на SIMPLE IRA е по-добрият избор за вашия бизнес.

Например ПРОСТИТЕ ИРА не изискват подаване на специални доклади в IRS. Те също не са обект на дискриминация и тежки тестове. Това е по -скоро групова ИРА от всичко друго. А за малкия бизнес простото е определено предимство.

5. ПРОСТИТЕ ИРА не разрешават заеми

Много 401 (k) s имат провизии за заем които позволяват на служителя да взема заеми срещу парите си, ако е необходимо. С ПРОСТИ ИРА това не е така. Имайте това предвид, ако мислите, че това може да е последна мярка за теглене на пари.

Причината това да е вярно е, защото ПРОСТАТА ИРА е преди всичко ИРА. И както не можете да вземете пари назаем от традиционна или ротска ИРА, така също не можете да вземете назаем от ПРОСТА ИРА. Това вероятно също не е лошо. Най-важната функция на всеки пенсионен план ви дава възможност да създадете защитено от данъци инвестиционно портфолио за вашето пенсиониране. Тъй като няма да можете да вземате заеми срещу ПРОСТА ИРА, ще бъдете принудени да запазите плана за първоначалното му предназначение.

6. ПРОСТОТО Двугодишно правило на ИРА.

Това е нещо, което определено трябва да се отбележи в ПРОСТАТА ИРА. Повечето пенсионни планове - 401 (k) s, редовни IRA или Roth IRAs и др. - да имате 10% наказание за предсрочно теглене, ако сте на възраст под 59,5 години. Но със СЕМПЛЕЙНАТА ИРА е необходима още една крачка напред.

Ако ПРОСТАТА ИРА, която сте започнали, е по -малко от две години и я осребрявате, вместо нормалното 10% наказание, ще бъдете обект на а 25% неустойка в допълнение към обикновения данък върху дохода.

Не пренебрегвайте това. Имайте предвид, че това не важи само за осребряването му. Ако се опитвате да превъртите вашия ПРОСТА ИРА в IRA при преобръщане ще се прилага и наказанието от 25%. Не забравяйте просто да изчакате двете години, преди да се превърнете в обикновена ИРА или да я осребрите.

7. Вноските за 2020 г. са същите през 2021 г.

Лимитът за вноски за 2020 и 2021 г. остава същият - 13 500 долара. Лимитът за догонващи вноски също остава същият-$ 3,000. Това означава, че за някой, който се обръща 50 през 2020 или 2021 година, и има достъп до Simple IRA, може да допринесе общо за $16,500.

Създаване на ПРОСТА ИРА и поддържане на изискванията за подаване

Настройването на ПРОСТА ИРА е само малко по -сложно от създаването на традиционна или Roth IRA. Започвате, като изберете финансова институция (която ще разгледаме по -долу) и след това следвате три стъпки:

1. Сключете писмено споразумение, за да предоставите обезщетения на всички отговарящи на условията служители
2. Дайте на служителите определена информация за споразумението
3. Създайте акаунт в IRA за всеки служител

Писменото споразумение може да бъде попълнено с помощта IRS формуляр 5304-ПРОСТ или IRS формуляр 5305-ПРОСТ. (5304 се използва, ако всеки участник ще избере своя собствена финансова институция. 5305 се използва, ако ще посочите финансовата институция за целия план).

Не се изисква подаване на формуляр в IRS, но трябва да съхранявате попълнено копие на формуляра във файла, включително всички съответни подписи. Можете също така да използвате проформа, предоставена от финансовата институция, която ще използвате за провеждане на плана. Ще постигне същата цел.

Ще трябва да изпращате ежегодно известие до отговарящи на условията служители в началото на изборния период (или да предоставите на всеки по едно копие от попълнения формуляр 5304 или 5305). Това ще уведоми всеки служител за следното:

1. Възможността на служителя да направи или промени избор на намаляване на заплатата по плана SIMPLE IRA;
2. Способността на служителите да избират финансова институция, която ще служи като довереник на SIMPLE IRA на служителите, ако е приложимо;
3. Вашето решение да направите съответстващи вноски или неизбираеми вноски;
4. Обобщено описание (финансовата институция трябва да предостави тази информация); и
5. Писмено съобщение, че служителят може да прехвърли баланса си без разходи и неустойки, ако използвате определена финансова институция.

Планът трябва да бъде създаден от или за всеки отговарящ на условията служител и всички вноски в плана трябва да бъдат включени в него. Планът трябва да бъде създаден между 1 януари до 1 октомври на годината. За жалост, ПРОСТА ИРА не може да има разпоредба на Roth, както би било възможно с план 401 (к).

Къде мога да отворя ПРОСТА ИРА?

ПРОСТА ИРА може да бъде отворена чрез широк брой потенциални попечители. Те могат да включват банки, посреднически посреднически фирми, семейства на взаимни фондове и брокери на управлявани инвестиционни сметки. Процесът е лесен и сравним с отварянето на традиционна или Roth IRA.

По някаква причина има по -малко инвестиционно -посреднически фирми, които приемат ПРОСТИ планове на ИРА, отколкото други видове ИРА, като традиционни, Roth, преобръщане и дори SEP планове. По -долу са два инвестиционни брокера, които разгледахме (или използваме) и препоръчваме като довереник на вашия план.

TD Ameritrade

Направихме пълен преглед на TD Ameritrade и го препоръчайте като добър довереник за ПРОСТ ПРАВ план. Подобно на много други големи брокери, те премахнаха таксите за търговия с акции, борсово търгувани фондове (ETF) и опции. И като цяло имат силна способност на ИРА. Те са диверсифициран брокер, предлагащ акции, опции, взаимни фондове, ETF, фючърси, Forex, облигации и дори депозитни сертификати.

Те не само имат отлично обслужване на клиенти, но и имат повече от 100 клона, разположени в цялата страна, в случай че предпочитате контакт лице в лице. Те също имат инструмент за калкулатор на пенсиониране, който анализира вашата лична информация, цели, доходи, активи и толерантност към риска и след това ви показва как да постигнете целите си, както и да проследявате вашите напредък.

Те също така предлагат повече от 100 ETF, с които можете да търгувате безплатно. Навсякъде TD Ameritrade е отлична платформа за хостинг на ПРОСТ ИРА план или друг вид акаунт в ИРА.

E*ТЪРГОВИЯ

Ние също прегледахме E*ТЪРГОВИЯ, и по този начин ние го оценихме като най -добрата инвестиционна платформа за активни търговци. Платформата предлага безплатни независими изследвания, стрийминг на котировки в реално време, персонализирани инструменти за планиране всичко, от което се нуждаете, за да инвестирате сами.

С $ 0 на сделка, те са едни от най -добрите в индустрията по ценообразуване. Но те също така предлагат повече от 2700 взаимни фонда без натоварване, без такса за транзакция. И тъй като те предлагат практически всеки друг вид инвестиционен или пенсионен план, можете да използвате E*TRADE, за да държите всичките си сметки с един брокер.

E*TRADE е добре познат по отношение на обслужването на клиенти, до което можете да се свържете по телефона 24 часа в денонощието. Те също така предлагат толкова или малко помощ за акаунта, колкото имате нужда. И ако искате напълно управляван акаунт, E*TRADE предлага това чрез своето подразделение E*TRADE Capital Management. Това дори ще ви позволи да разделите вашия SIMPLE IRA план между самостоятелно насочена част и професионално управлявана част.