Tболен Смъртта ни разделя. Когато една двойка се присъедини към свещеното съпружество, ги очакват много нови открития. Що се отнася до финансите им, има потенциал да има някои допълнителни ползи: съвместни текущи сметки за консолидирано водене на отчетност, съвместно състояние на подаване на данъци и накрая; способността да допринесе за неработещ съпруг да допринесе за своята ИРА. Аааа... не е ли брачното блаженство? Има специални правила и ограничения, които се прилагат за вноски на съпрузи към IRA това също трябва да се има предвид при избора на IRA за вашето семейство. Тук разглеждаме някои от тези правила, за да ви помогнем да вземете информирано решение относно вашия акаунт в IRA.
Опровержение: Колкото и примамливо да звучи, не бих предложил млада двойка да избяга само за да има достъп до съпружеска ИРА 🙂
Правила за вноските на съпрузите.
Има няколко основни правила, които трябва да имате предвид, ако ще правите вноски за IRA на вашия съпруг. За годината, в която правите вноски, трябва да отговаряте на следните критерии:
- Женен за съпруга си в края на данъчната година.
- Съпругът е спечелил облагаем доход за данъчната година.
- Подайте съвместна федерална данъчна декларация.
- Вашият облагаем доход трябва да бъде по -малък от този на собственика на IRA.
Също така е важно да запомните, че лимитите на вноските подлежат на промяна, затова е важно да останат в крак с данъчните граници на IRS по отношение на максималните вноски, които вие и вашият съпруг можете да направите за IRA всеки година.
Вноски на IRA на съпруга
За да допринесете за IRA, трябва да имате облагаем доход. Това включва заплати, комисиони, бонуси и доходи от самостоятелна заетост. Това по принцип би изключило вноските, направени в ИРА от неработещ съпруг, но това не е така. Вноските на съпрузите могат да бъдат направени към установена ИРА от съпруг, като се използва компенсационният доход на работещия съпруг. Това може да бъде от полза за родителите, които остават вкъщи или неработещите съпрузи, които искат да допринесат за спестявания при пенсиониране. През 2010 г. лимитите за вноски за неработещия съпруг на възраст под 50 години бяха 5000 долара за данъчната година. Това е в допълнение към 5 000 долара, които техният работещ съпруг би могъл да допринесе, което се равнява на общо 10 000 долара на евентуални спестявания. Ако сте на 50 или повече години, можете да внесете допълнително $ 1000 годишно като „наваксване“.
Данъчно облагане на вноските на IRA на съпрузите
Вноските на съпрузите се облагат също като вноските на собствениците. Това ще зависи от вида на акаунта на IRA, към който допринасяте. С традиционната ИРА всички или повечето от вашите вноски могат да се считат за данъчно приспадане, ако отговаряте на определени изисквания за доходи. Въпреки че това е голямо данъчно облекчение по време на вноската, важно е да запомните, че разпределенията от традиционната ИРА ще бъдат обект на данъчно облагане. Вноските, направени в Roth IRA, не се считат за приспадани от данъци и ще подлежат на облагане с данък върху дохода, когато подадете федералната си данъчна декларация за доходи. Въпреки че данъчните облекчения не се реализират веднага, няма да се налага да плащате допълнителни данъци, когато приемате квалифицирани дистрибуции.
Както можете да видите, има няколко фактора, които трябва да имате предвид, преди да решите кой тип IRA е подходящ за вас и вашето семейство. След като решението бъде взето, бъдете сигурни, че вие и вашият съпруг предприемате необходимите действия, за да осигурите финансово сигурно пенсиониране. И ако отдавна не сте казали на половинката си, че ги обичате, ето ви шанс 🙂
Тази информация не е предназначена да замести конкретни индивидуални съвети за данъчно, правно или инвестиционно планиране. Предлагаме ви да обсъдите специфичните си данъчни въпроси с квалифициран данъчен съветник.