يمكن أن يكون الاستثمار أحد أفضل الطرق لبناء الثروة بمرور الوقت ، حيث يمكنك الاستفادة من العوائد المركبة. ومع ذلك ، إذا انتهى بك الأمر بتحقيق مكاسب ، فيجب عليك دفع ضريبة على دخل الاستثمار. إليك ما تحتاج إلى معرفته حول الضرائب على الاستثمارات - ومتى يتعين عليك دفعها.
في هذا الدليل:
الضريبة على أرباح رأس المال
في أي وقت تبيع فيه استثمارًا بأكثر مما اشتريته ، يُطلق عليه ربح. بشكل عام ، تحتاج إلى دفع ضرائب على مكاسب رأس المال الخاصة بك. تعترف مصلحة الضرائب الأمريكية بنوعين من مكاسب رأس المال:
- المدى القصير: هذه هي المكاسب التي تحققت على الاستثمارات التي احتفظت بها لمدة عام أو أقل. عندما تدفع ضريبة الاستثمار الخاصة بك على مكاسب رأس المال قصيرة الأجل ، فإنك تدفعها وفقًا لمعدل ضريبة الدخل المعتاد. إنه جزء من دخلك المعتاد.
- طويل الأمد: هذه مكاسب على الاستثمارات التي احتفظت بها لأكثر من عام. تخضع أرباح رأس المال طويلة الأجل للضريبة بمعدل مناسب. بالنسبة لأولئك الذين ينتمون إلى فئات ضريبية معينة ، لا توجد ضريبة استثمار على المكاسب طويلة الأجل.
اكتشف المزيد حول استثمار فعال من حيث الضرائب
الضرائب على الأصول
ومع ذلك ، هناك بعض الأصول التي لا يتم فرض ضرائب على مكاسبها بناءً على المدى القصير أو الطويل. تخضع الأصول مثل العملات الذهبية والمقتنيات وبعض الأصول الأخرى للضريبة بمعدل مختلف عند بيعها بأكثر مما تم شراؤها من أجله.
إذا كنت تبيع استثماراتك من خلال وسيط ، يستخدم معظمهم طريقة "الوارد أولاً يصرف أولاً" لحساب أساس التكلفة، وهي التكلفة المستخدمة لتحديد حجم مكاسبك. سيرسل الوسيط الذي تتعامل معه نموذجًا ضريبيًا في نهاية العام يوضح بالتفصيل المبلغ الذي حققته في مكاسب رأس المال قصيرة وطويلة الأجل حتى تعرف المبلغ الذي سيتم فرض ضرائب عليه.
ماذا عن الضرائب على العملات المشفرة؟
ومن المثير للاهتمام، المكاسب على العملات المشفرة مماثلة لمكاسب رأس المال طويلة الأجل وقصيرة الأجل. تحتاج إلى تتبع قيمة العملة المشفرة عند شرائها ، ثم دفع ضريبة استثمار على المكاسب. ومع ذلك ، إذا كنت قد احتفظت بالعملة المشفرة لأكثر من عام ، فيمكنك الاستفادة من معدل مكاسب رأس المال على المدى الطويل.
هناك أوقات معينة يتم فيها فرض ضرائب على العملات المشفرة بما في ذلك:
- عندما تقوم بتداولها مقابل العملة الورقية (مثل الدولار الأمريكي)
- إذا قمت بتحويل تشفيرك إلى نوع مختلف من التشفير
- تشتري سلعًا أو خدمات بعملة مشفرة
- تتلقى فائدة على معاملات العملة المشفرة
اكتشف المزيد في موقعنا الدليل الضريبي لاستثمارات العملة المشفرة
الضرائب على توزيعات الأرباح
توزيعات الأرباح هي تعويضات من أرباح الشركة. إنها دفعة إضافية يتم دفعها للمساهمين ، بناءً على الأسهم التي يمتلكونها. عندما تتلقى أرباحًا ، يتعين عليك دفع ضريبة على دخل الاستثمار.
- بشكل عام ، تدفع ضرائب على أرباح الأسهم في السنة التي تحصل عليها فيها. ومع ذلك ، إذا كانت أرباح الأسهم "مؤهلة" ، من شركة مقرها في الولايات المتحدة أو من شركة تجتمع المتطلبات الأخرى المنصوص عليها من قبل مصلحة الضرائب، فأنت تدفع سعرًا محددًا بدلاً من السعر الهامشي المعتاد. من أجل الحصول على معدل الضريبة هذا ، يجب أن تفي بمتطلبات الاحتفاظ التي حددتها مصلحة الضرائب الأمريكية.
- أنت تدفع ضرائب على أرباح الأسهم في العام الذي تتلقاه فيه حتى لو قمت بإعادة استثمارها. إذا كان لديك خطة إعادة استثمار أرباح الأسهم (DRIP) - ويتم استخدام أرباح الأسهم الخاصة بك لشراء المزيد من الأسهم تلقائيًا شركة - ستظل تدفع ضرائب على توزيعات الأرباح ، حتى لو لم ينتهي بك الأمر بشكل مباشر بالدفع النقدي في حسابك الحساب.
الضرائب على الفائدة
عندما تتلقى فائدة من حساب مصرفي أو سند ، يُعتبر ذلك عادةً دخلاً منتظمًا. تضاف الفائدة إلى دخلك العادي ، وتدفع الضرائب وفقًا لمعدل الضريبة الهامشي الخاص بك.
سندات البلدية هي الاستثناء الرئيسي للضرائب على الاستثمارات التي تحمل فائدة. إذا كنت تستثمر في السندات الحكومية والمحلية ، فأنت لا تدفع عمومًا ضرائب فيدرالية على الدخل. على الرغم من أنك تدفع ضرائب فيدرالية على سندات الخزانة ، فلن تضطر إلى دفع ضريبة دخل الولاية على الفائدة المكتسبة على سندات الخزانة المالية.
الضرائب على صناديق الاستثمار
تصبح الضرائب على الاستثمارات أكثر تعقيدًا عند مشاركة الصناديق المشتركة.
- نظرًا لأن الصندوق المشترك عبارة عن مجموعة من الاستثمارات ، فقد ينتهي بك الأمر بامتداد فاتورة ضريبية على أساس ما يحدث داخل الصندوق المشترك. على سبيل المثال ، سيتم فرض ضرائب على أرباح الأسهم المستلمة من الأسهم المحتفظ بها في الصندوق ، أو الفوائد من السندات المحتفظ بها في الصندوق كأرباح. مرة أخرى ، حتى إذا تم استخدام الفوائد أو أرباح الأسهم لشراء المزيد من الأسهم في الصندوق المشترك ، فلا يزال يتعين عليك دفع الضرائب المناسبة على دخل الاستثمار هذا.
- عندما يتم بيع الأصول داخل صندوق مشترك وتحقيق مكاسب ، ينتهي الأمر بمساهمي الصناديق المشتركة بدفع الضرائب على تلك المكاسب. يمكن أن يعني الصندوق المشترك ذو معدل الدوران المرتفع فاتورة ضريبية أعلى للمساهمينخاصة إذا كانت الحيازات في الصندوق لمدة تقل عن عام.
- أخيرًا ، عندما تبيع أسهم صندوق الاستثمار المشترك ، فسوف تدفع ضرائب على أي مكاسب تحققها ، بناءً على ما إذا كانت قصيرة الأجل أو طويلة الأجل. يجب أن تكون على دراية بما يجري داخل صندوق الاستثمار المشترك ، فضلاً عن تقدير رأس المال الذي تتمتع به أسهمك.
الضرائب على الاستثمارات في حساب التقاعد
ماذا يحدث ، مع ذلك ، إذا كنت تحتفظ باستثماراتك في حساب تقاعد مثل 401 (ك)؟ هنا ، تختلف الضرائب قليلاً اعتمادًا على نوع حساب التقاعد لديك.
- على العموم، لا تخضع للضريبة عند شراء الأصول وبيعها داخل حساب التقاعد الخاص بك. على سبيل المثال ، إذا كنت تبيع أسهمًا في صندوق أسهم واستخدمت المكاسب لشراء أسهم في صندوق سندات أثناء إعادة موازنة محفظة التقاعد الخاصة بك ، فلن تضطر إلى دفع ضرائب عن العام الذي بعته.
- يختار بعض المستثمرين الاحتفاظ بأوراق الخزانة المالية في حسابات التقاعد الخاصة بهم مع الاحتفاظ بالسندات البلدية (التي لا تتكبد ضرائب الدخل الفيدرالية) في الحسابات الخاضعة للضريبة.
- ومع ذلك ، هذا لا يعني أنك لن تدفع ضرائب على الاستثمار في 401 (ك) أو تقاعد آخر في مرحلة ما.
- عندما تستثمر في 401 (k) أو IRA تقليدي ، فإنك تستخدم دولارات قبل الضرائب ، وتحصل على ميزة ضريبية اليوم. أثناء التقاعد ، يتعين عليك دفع ضرائب على عمليات السحب الخاصة بك. لذلك ، بينما لا يتعين عليك دفع ضرائب على أرباح رأس المال عند إجراء معاملات في التقاعد في حسابك ، ينتهي بك الأمر بدفع الضرائب بمعدل الضريبة المعتاد عند سحب الأموال من الحساب.
الضرائب على حسابات روث
إذا قررت الاستثمار باستخدام Roth IRA أو Roth 401 (k) ، لا تدفع ضرائب عند الانسحاب. بدلاً من ذلك ، تقدم مساهمات بالدولار بعد خصم الضرائب ، مما يعني أنك لا تحصل على ميزة ضريبية اليوم. ومع ذلك ، فإن الفائدة هي أن استثماراتك تنمو معفاة من الضرائب ولا يتعين عليك دفع ضرائب على المكاسب.
الضرائب على بيع المنزل
عندما تبيع منزلك لتحقيق مكاسب ، فمن المتوقع أن تدفع ضريبة استثمار. ومع ذلك ، يمكنك تقليل مقدار مكاسبك إذا أجريت تحسينات على المنزل.
بالإضافة إلى ذلك ، فإن مصلحة الضرائب يسمح بإعفاء على ضريبة أرباح رأس المال المدفوعة على منزلك. إذا كنت عازبًا ، فسيتم إعفاء أول 250000 دولار من المكاسب من بيع المسكن الأساسي. إذا كنت متزوجًا ، فهذه أول مكاسب تصل إلى 500 ألف دولار.
الخسائر الضريبية وغسل المبيعات
ماذا لو تعرضت لخسارة في استثمارك بدلاً من مكسب؟ في هذه الحالة ، يمكنك بالفعل تعويض بعض مكاسب استثمارك - أو حتى جزء من دخلك.
عندما تخسر أموالًا على استثمار ، يمكنك طرح هذا المبلغ من مكاسب استثمارية أخرى وخفض فاتورتك الضريبية. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان لديك خسائر استثمارية أكثر من المكاسب ، يمكنك خصم تلك الخسائر من دخلك الخاضع للضريبة.
ومع ذلك ، يجب أن تكون على دراية بمصلحة الضرائب غسل بيع القاعدة. الطريقة الوحيدة التي يمكنك من خلالها خصم خسائر رأس المال هي عدم شراء نفس الاستثمار بشكل كبير مرة أخرى في غضون 30 يومًا.
الحد الأدنى
لا تنس أنه يتعين عليك دفع ضرائب على الاستثمارات. احفظ النماذج التي تتلقاها من الوسطاء وانتبه للقوانين.
بمجرد استلام جميع النماذج الضرورية الخاصة بك ، أفضل برامج الضرائب مثل كتلة H&R يمكن أن تساعدك في حساب ضرائب الاستثمار الخاصة بك بأقل قدر من المتاعب. أو يمكنك التحدث إلى متخصص ضرائب للتأكد من أنك تحسب مبلغ الضريبة الصحيح على دخل الاستثمار الخاص بك.