لا أحد يحب دفع الضرائب ، لكن ليس يؤدي الدفع لهم إلى مشاكل كبيرة جدًا ، من تدقيق مصلحة الضرائب إلى السجن المحتمل. لا ينصح به. ماذا عنك علبة تفعله هو تأجيل دفع الضرائب أو تخفيض ما عليك. هناك عدد من الطرق القانونية تمامًا للقيام بذلك. فيما يلي استراتيجيات الاستثمار الأكثر كفاءة من حيث الضرائب للاختيار من بينها.
1. سندات بلدية
ربما تكون الطريقة الأكثر وضوحًا لكسب عوائد معفاة من الضرائب هي شراء سندات بلدية معفاة من الضرائب (مونيس). الفوائد من هذه السندات معفاة من الضرائب الفيدرالية. وفي بعض الولايات ، تُعفى السندات من ضريبة الدخل لتلك الولاية.
قد تكون هذه مشكلة كبيرة إذا كنت تعيش في دولة ضريبية ذات دخل مرتفع. من المحتمل أن تكون مدينًا بضريبة دخل الولاية على الفوائد من موني الصادرة في مكان آخر غير بلدك الأصلي. على سبيل المثال ، إذا كنت تعيش في نيويورك واشتريت ولاية كاليفورنيا مونيس ، فسوف تدين بضريبة دخل ولاية نيويورك على الفائدة من سندات كاليفورنيا. شراء موني معفاة من الضرائب صادرة إما عن طريق ولاية نيويورك أو كيان حكومي آخر من أجل تجنب دفع ضريبة دخل الولاية على دخلك المالي.
يمكنك شراء سندات بلدية فردية أو سندات بلدية أموال (صناديق الاستثمار أو صناديق الاستثمار المتداولة) التي تمتلك محفظة متنوعة من موني. تأتي أرباح الصندوق من الفوائد المكتسبة على سنداته ، لذا فهي معفاة من الضرائب للمستثمرين. تحتفظ الصناديق المتخصصة بسندات من ولاية واحدة فقط ، مثل كاليفورنيا أو نيويورك ، لذا فإن أرباح الأسهم من تلك الصناديق "معفاة من الضرائب المزدوجة" للمقيمين في تلك الولاية.
ومع ذلك ، غالبًا ما توزع الصناديق مكاسب رأس المال في نهاية العام. الجميع المستثمرون الذين يحتفظون بالصندوق اعتبارًا من تاريخ معين سوف يدينون بضريبة على مكاسب رأس المال هذه.
"مسكنا" أخرى:
- إذا اشتريت موني بقيمة أقل من القيمة الاسمية ، فقد يُعتبر الفرق بين المبلغ الاسمي وسعر الشراء دخلاً خاضعًا للضريبة. هناك قواعد غامضة حول هذا الأمر ، ولكن قد ينتهي بك الأمر بسبب ضريبة أرباح رأس المال بسبب ذلك.
- الفائدة من بعض مونيس تخضع ل الحد الأدنى البديل للضريبة (AMT). يؤثر AMT على عدد أقل من دافعي الضرائب منذ الفاتورة الضريبية لعام 2018 ، ولكن اسأل الوسيط الخاص بك قبل الشراء إذا كان السند "سندات AMT".
- فقط لأن الفائدة معفاة من الضرائب لا يعني أن شراء موني "أفضل" من شراء سندات الشركات. على أساس ما بعد الضريبة ، قد تقدم بعض سندات الشركات عوائد أعلى.
تتمثل إحدى الطرق للتأكد من أن الاستثمار في السندات البلدية أمرًا منطقيًا لكل من محفظتك وضرائبك في مراجعة محفظتك من قبل متخصص مرخص ، مثل رأس المال الشخصي.
2. استثمر من خلال Roth IRA
ربما تكون هذه هي أفضل طريقة لتقليل العبء الضريبي بشكل دائم ، لأن العوائد التي تكسبها في روث إيرا لم يتم فرض ضرائب عليهم. أبدا! 100٪ من عمليات السحب الخاصة بك من Roth IRA معفاة من الضرائب. على الرغم من أنك تدفع ضرائب مقدمًا على الأموال التي تذهب إلى روث ، فإن القدرة على كسب عوائد معفاة من الضرائب على تلك الأموال ، والتي تضاعفت لسنوات عديدة ، لا تقبل المنافسة. الحد الأقصى الذي يمكنك المساهمة به في Roth IRA لعام 2019 هو 6000 دولار أمريكي ، لذا فهو ليس مبلغًا ضخمًا من المال ، ولكنه يضيف عامًا بعد عام.
قد يجادل بعض الناس ، "لكن يجب أن أدفع الضرائب مقدمًا على الأموال التي أستثمرها في Roth IRA. تساهم المساهمة في حساب IRA التقليدي أو 401 (ك) في خفض الدخل الخاضع للضريبة ، لذا فهي تقلل ضريبي اليوم ". صحيح ولكن هذا يشبه القول أنك تفضل شراء عشاء لطيف الليلة بدلاً من الاستمتاع بسنوات وسنوات من الوليمة بعدك التقاعد.
باستخدام حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، تتجنب دفع مبلغ صغير نسبيًا كضريبة عندما تضع أموالاً في الحساب ، لكنك تدفع ضريبة على الكل من المال ، بما في ذلك سنوات وسنوات عوائد الاستثمار عندما يخرج. ما لم تكن على بعد عامين فقط من التقاعد ، فإن روث هو أفضل صفقة. يمكنك البدء في عمليات السحب بعد سن 59½ ، ولكن لاحظ أنه يجب أن يكون Roth IRA ساريًا لمدة خمس سنوات على الأقل قبل أن تتمكن من إجراء عمليات السحب ، بغض النظر عن عمرك.
هناك قيود على الدخل للمساهمة في Roth IRA. إذا كنت أعزبًا ، فيجب أن يكون دخلك الإجمالي المعدل (MAGI) أقل من 137000 دولار أمريكي لعام 2019 ، ويتم تخفيض المساهمات بدءًا من 122000 دولار أمريكي. إذا كنت متزوجًا في ملف مشترك ، فيجب أن يكون مبلغ MAGI أقل من 203000 دولار ، مع بدء التخفيضات من 193000 دولار. إذا تجاوزت الحد ، فهناك ملف طريقة "الباب الخلفي" القانونية لتحويل الجيش الجمهوري الأيرلندي العادي إلى Roth IRA التي قد ترغب في النظر فيها.
3. المساهمة في خطة 401 (ك) / 403 (ب) برعاية صاحب العمل
سيطابق معظم أصحاب العمل مساهماتك مع خطة 401 (ك) أو 403 (ب) ، بحد أقصى مبلغ محدد. مساهماتك خاضعة للضريبة ، لذا فهي تخفض الدخل الخاضع للضريبة لهذا العام. ومساهمة صاحب العمل الخاص بك هي أموال مجانية. أنت تدفع ضريبة على 100٪ من عمليات السحب ، والتي يمكنك أن تبدأ في سن 59½.
عدد متزايد من أرباب العمل يعرضون الآن أ روث 401 (ك)، وهو مشابه لـ Roth IRA ولكنه يسمح لك بالمساهمة بما يصل إلى 19000 دولار. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر ، فسوف يرتفع ذلك إلى 25000 دولار. من الواضح أن هذا أكثر بكثير من حد 6000 دولار لـ Roth IRA. ينطبق الحد الخاص بك المجموع 401 (ك) مساهمات ، سواء كانت تقليدية 401 (ك) أو روث 401 (ك) أو كليهما. تذهب مساهمات صاحب العمل المطابقة دائمًا إلى حساب عادي (غير تابع لشركة روث) 401 (ك).
أحد الجوانب السلبية لهذه الخطط التي يرعاها صاحب العمل هو أنك مقيد بخيارات الاستثمار التي تقدمها الخطة. تقدم معظم صناديق المؤشرات منخفضة الرسوم ، ولكن احترس من أي رسوم مرتفعة، وتأكد من ذلك تنويع. إذا كانت خطتك تقدم خيارات محدودة للأموال ذات الرسوم المرتفعة فقط ، فقد ترغب في الاستثمار فقط حتى المبلغ الذي يكسبك أعلى مساهمة مطابقة من صاحب العمل.
4. المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
يشبه IRA التقليدي 401 (k) / 403 (b) ولكن بدون مساهمة صاحب العمل المطابقة. تقلل مساهماتك من دخلك الخاضع للضريبة في السنة التي يتم فيها دفعها ، لكنك تدفع ضريبة على تلك الأموال وعلى عوائد الاستثمار الخاصة بك عندما تقوم بالسحب (ليس قبل سن 59½ ، في موعد لا يتجاوز سن 70½). ومع ذلك ، فإن تأجيل هذه المدفوعات الضريبية لمدة 10 أو 20 أو 30 عامًا تقريبًا قبل إجراء عمليات السحب يعد ميزة كبيرة.
مع IRA ، لديك تقريبًا مرونة غير محدودة في خيارات الاستثمار الخاصة بك ، والتي يمكن أن تكون جيدة أو سيئة ، اعتمادًا على مدى راحتك في توجيه استثماراتك الخاصة. قد ترغب في طلب المشورة بشأن ذلك.
إذا تجاوزت مساهماتك 401 (ك) كحد أقصى وما زلت تريد توفير المزيد ، فيمكنك المساهمة في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، ولكن ليس قبل الضرائب. لذلك ، احتفظ بسجلات دقيقة لتجنب دفع الضرائب على هذه الأموال مرة أخرى عندما تقوم بسحب مبالغ من الحساب.
هل تريد معرفة المزيد حول كيفية عمل الضرائب على الاستثمارات ، وكيفية التوفير في ضرائبك هذا العام؟ الدفع Cofield's Concepts ، موقع تعليمي من المستشار المالي كارتر كوفيلد. في الدورة الضريبية الخاصة به ، ستتعلم كل ما تحتاج لمعرفته حول كيفية الاستفادة من الخصومات وكيفية عمل الضرائب على الاستثمارات.
5. حفظ للكلية مع خطط 529
إذا كان لديك أطفال وتخطط لدفع بعض أو كل نفقات كليتهم ، أو إذا كنت تخطط للحصول على شهادة لنفسك في المستقبل ، فافتح خطة 529. افتح حسابًا لكل طفل (حتى لو لم يولدوا بعد!) وابدأ في الادخار بأسرع ما يمكن ، حتى لو كان مبلغًا صغيرًا فقط شهريًا. تتراكم عوائد الاستثمار معفاة من الضرائب في 529 حسابًا ، وطالما يتم استخدام الأموال لأي نفقات تعليمية مؤهلة (وليس الرسوم الدراسية فقط) ، فإن عمليات السحب معفاة من الضرائب. تقدم بعض الولايات حتى خصمًا ضريبيًا مقابل الأموال المستثمرة في خطة تلك الولاية 529.
إذا كنت أجدادًا أو خالة أو عمًا أو غيرهم من الأفراد المهتمين الذين يرغبون في المساعدة في دفع تكاليف التعليم الجامعي لطفل ، فهو كذلك عادةً ما يكون من الأفضل لك المساهمة بالمال في الحساب الذي يمتلكه والد الطفل بدلاً من إنشاء حساب منفصل لك ملك. لن ندخل في التفاصيل ، لكنها تؤثر على أهلية المساعدة المالية.
يوصي معظم المستشارين الماليين بالادخار للتقاعد قبل تخصيص المال لتعليم الطفل. لا يمكنك الاقتراض لدفع تقاعدك ، ولدى الطفل سنوات عديدة لكسب المال لسداد قرض الطالب أكثر مما يجب عليك ادخاره لتقاعدك. لكن لا يتفق الجميع مع هذا المنظور.
6. حسابات UGMA / UTMA
ال قانون الهدايا الموحدة للقصر (UGMA) وقانون التحويلات الموحدة للقصر (UTMA) السماح للقصر بامتلاك الأصول. لا تقدم هذه التقنية دائمًا عوائد معفاة من الضرائب بنسبة 100٪ ، ولكنها قد تعمل من أجلك - أو حقًا ، لأطفالك غير البالغين.
يتم الاحتفاظ بهذا النوع من الحسابات باسم طفل قاصر. لذا فإن عوائد الاستثمارات ، حتى حد معين ، تخضع للضريبة وفقًا لشريحة ضريبة الطفل. هذا يعني في كثير من الأحيان عدم وجود ضريبة مستحقة لأن معظم الأطفال لا يكسبون أكثر من الخصم القياسي.
تنبيه الطباعة الدقيقة: إذا كان ابنك يكون عائدًا كبيرًا ، يتم فرض ضريبة على الدخل فوق الحد المحدد وفقًا لمعدل الوالدين.
المزيد من الطباعة الدقيقة: عندما يبلغ الطفل سنًا معينة ، فإنه يسيطر على المال. إذا سارت الأمور على ما يرام ، فسيتم استخدامه لدفع تكاليف الكلية أو للمساعدة في دفعة أولى على منزل. لكنها يمكن أن تذهب لشراء دراجة نارية أو أيا كان. يرجى التحدث إلى خبير ضرائب قبل المتابعة.
7. دفع المصاريف الطبية من خلال حساب توفير صحي
أ حساب التوفير الصحي (HSA) يسمح لك بالحصول على خصم ضريبي للنفقات الطبية مع الاستفادة من الاستثمار الفعال من الناحية الضريبية. إنه يشبه تقريبًا IRA المرتبط بخطة صحية عالية الخصم. بدلاً من الادخار للتقاعد ، يتم استخدام الحساب لدفع النفقات الطبية المؤهلة الحالية.
المبلغ الذي تضعه في الحساب معفيًا من الضرائب ، مما يخفض فاتورتك الضريبية في نهاية العام. يتم تأجيل أي فائدة مكتسبة على الأموال من الضرائب ، ولا يتم فرض ضرائب على السحوبات طالما يتم إنفاق الأموال على النفقات الطبية المعتمدة. على عكس حساب الإنفاق المرن التقليدي (FSA) ، فإن الأموال الموجودة في حساب الإنفاق المشترك لا تستخدمه أو تخسره.
تستمر الأموال في الحساب في جني الفوائد حتى تستخدمها لتغطية النفقات الطبية ، وتصبح الأموال تحت سيطرتك تمامًا. يعد هذا خيارًا رائعًا للأشخاص الذين يختارون خططًا صحية ذات خصومات عالية.
بمجرد وصول HSA الخاص بك إلى مبلغ معين بالدولار (عادةً 2000 دولار أو أكثر) ، يمكنك فتح ملف حساب الاستثمار HSA واستثمار الأموال في مجموعة متنوعة من الصناديق المشتركة. يمكن لهذا النوع من HSA استكمال مدخرات التقاعد الإجمالية الخاصة بك مع حمايتك من خلال تغطية التأمين الصحي انت تحتاج.
8. اشترِ سندات التوفير من الولايات المتحدة من السلسلة الأولى
هذه طريقة غالبًا ما يتم تجاهلها ولكنها طريقة رائعة لكسب عائد مقيد بالتضخم. لا يتم فرض ضرائب على الأرباح من قبل ولايتك أو حكومتك المحلية ، ويتم تأجيل الضرائب الفيدرالية أثناء الاحتفاظ بسند الادخار. يمكن استخدام سندات التوفير من السلسلة الأولى للتعليم العالي المعفى من الضرائب (على الرغم من أن 529 خطة تقدم عوائد ممتازة). الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنك شراؤه هو 10000 دولار لكل رقم ضمان اجتماعي ، ويمكنك اختيار استخدام ما يصل إلى 5000 دولار (لكل رقم ضمان اجتماعي) لأي مبالغ مستردة من مصلحة الضرائب الأمريكية مستحقة لشراء المزيد. يمكنك اعتبارها جزءًا من مدخرات التقاعد الخاصة بك ، لكنك لست بحاجة إلى الاحتفاظ بها في حساب IRA أو 401 (k) لتأجيل الضرائب على أرباح الفوائد الخاصة بك.
عند اتخاذ قرار بالاستثمار في سندات السلسلة الأولى ، قارن أسعار اليوم بفرص الاستثمار الأخرى. تنشر وزارة الخزانة الأمريكية أسعارًا محدثة على الخزانة المباشرة موقع الكتروني. كحد أدنى ، سوف يتماشى السعر مع التضخم (CPI).
9. ماجستير الشراكات المحدودة (MLPs)
إتقان الشراكات المحدودة (MLPs) هي وسيلة للحصول على بعض التدفق النقدي مع تأجيل معظم العائد لسنوات عديدة. تعني كلمة "محدود" أنك لست مسؤولاً عن إدارة الأعمال ؛ تقوم فقط بجمع شيكات الأرباح. هل يبدو جيدًا حتى الآن؟ أرباح الأسهم من MLPs عادة ما تكون مؤجلة الضرائب. هذه التوزيعات في الواقع تخفض أساس التكلفة للأسهم. أنت تدفع ضريبة عندما تبيع أسهمك ، ويمكن أن تكون مكاسب رأس المال كبيرة ، اعتمادًا على المدة التي احتفظت فيها بـ MLP.
من عيوب MLPs أنها معقدة للغاية للتعامل معها عند تقديم الضرائب الخاصة بك وعادة ما تتطلب مساعدة من مُعد ضرائب محترف أو CPA.
ملخص
كونك مدركًا للضرائب فيما يتعلق بالادخار والاستثمار يمكن أن يحدث فرقًا كبيرًا في مقدار الدخل الذي اكتسبته بشق الأنفس (بما في ذلك دخل الاستثمار) الذي تحتفظ به مقابل المبلغ الذي يتعين عليك دفعه في الضرائب. طالما أنه قانوني ، فنحن جميعًا نؤيد إبقاء مدفوعاتك الضريبية عند الحد الأدنى. أوه ، يمكنك أن تنزل يدك الآن.