استراتيجية التخطيط العقاري "اشتر ، استعير ، مت"

إذا كان الأمر يبدو وكأنه مسرحية غنية بمجموعة مختلفة من القواعد ، فذلك لأنهم يفعلون ذلك.

لقد تعلمت مؤخرًا عن مفهوم "الشراء ، الاستعارة ، الموت" وهو كذلك مبهر. أنا لست خبيرًا في التخطيط العقاري أو الضرائب أو أنا غني بما يكفي للقيام بذلك (حتى الآن!) ، لكنه يسلط الضوء على كيفية تجميع أجزاء مختلفة من قانون الضرائب معًا في شيء (من المحتمل) غير مقصود.

بقدر ما أستطيع أن أقول ، أصل هذا الإطار (أو على الأقل اسم المرح) يأتي من البروفيسور إدوارد ماكافيري من كلية غولد للقانون بجامعة جنوب كاليفورنيا. تم توضيحه على موقعه على الويب صفحة ضريبة الأشخاص في التخطيط الضريبي 101: الشراء والاقتراض والموت.

تتكون هذه الاستراتيجية من ثلاثة أجزاء - الشراء والاقتراض والموت.

إذا كنت بحاجة إلى إنشاء خطة عقارية ، ففكر في ذلك الثقة والإرادة. يمكنهم مساعدتك في إعداد خطة عقارية تمثل جزءًا بسيطًا من تكلفة توكيل محام لمساعدتك في وضع وصية. من المؤكد أنه يستحق إلقاء نظرة إذا لم تكن قد قمت بإعداد هذا بالفعل.
هناك أيضا العديد صناع الإرادة الحرة على الإنترنت يمكنك استخدامها بدلا من ذلك.

جدول المحتويات

1. 1. يشتري
2. 2. يستعير
1. هذا ليس قرض 401 (ك)
3. 3. موت
4. هل هناك صيد؟
5. هذه ليست فكرة مجنونة

1. يشتري

أولاً ، تشتري شيئًا.

لديك مبلغ كبير من المال وتريد استثماره في الأصول المقدرة حتى تتمكن من التقاعد إلى الأبد. من المهم أيضًا أن تكون تلك الأصول معفاة من الضرائب (أو بشكل أكثر دقة ، مؤجلة الضرائب).

سترغب في وضع هذه الأموال في سوق الأوراق المالية أو العقارات أو فئة الأصول الأخرى التي تقدر قيمتها. قد يكون شراء سيارة فكرة سيئة لذلك لأن قيمة السيارة تنخفض بمرور الوقت. من الأفضل أيضًا اختيار فئة الأصول التي تتمتع بالرياح الخلفية للتضخم الذي يرفع قيمتها الاسمية.

العقارات تكاد تكون مثالية لهذا السبب:

• تميل قيمته إلى الارتفاع ،
• انها ليست متقلبة
• يمكنك خفض قيمتها ، مما يقلل من ضريبة الدخل الخاصة بك
• يتم قبوله بسهولة كضمان.

والضمانات مهمة للخطوة الثانية. تريد اختيار أصل يمكن استخدامه كضمان لقرض. الاستثمار في أعمال صديقك يضر بهذا. سيكون الاستثمار في مشروعك الخاص أفضل ، ولكن ليس بجودة العقارات.

قد لا يرغب البنك في استخدام نشاطك التجاري كضمان ولكنهم جميعًا سيأخذون العقارات.

2. يستعير

بعد ذلك ، تقترض مقابل الأصول الخاصة بك.

عادة ، إذا كنت غنيًا بالأصول وفقرًا نقديًا ، فقد تبيع بعض أصولك مقابل نقود لتعيشها. عندما تفعل ذلك ، فإنها تؤدي إلى مكاسب رأسمالية.

لتجنب ذلك ، لا تبيع أصولك للحصول على النقود. بدلاً من ذلك ، احصل على قرض من البنك مع أصولك كضمان. من خلال الاحتفاظ بالأصول كما هي ، حيث تستمر قيمتها المتزايدة ، فإنك لا تؤدي إلى حدث خاضع للضريبة. ما زلت تحصل على النقود ، إنه مجرد قرض.

أفضل جزء في هذا الأمر هو أنه عندما تحصل على قرض ، فإنه لا يعتبر دخلاً. نظرًا لأنك تقترض مقابل أحد الأصول ، فقد تلقيت نقودًا في متناول اليد ولكنك تحمل أيضًا قرضًا يجب عليك سداده.

استخدم بعض عائدات القرض لتسديد أقساط القرض.

هذا ليس قرض 401 (ك)

إذا كان هذا يشبه إلى حد ما أخذ قرض من 401 (k) ، فالأمر مختلف. عندما تأخذ قرضًا من 401 (ك) ، فإنك تقلل من قيمة الحساب بمقدار القرض. أنت تدفع فائدة لنفسك ، وهو أمر جيد نوعًا ما ، لكنك تفقد أي مكاسب (أو خسائر) تحدث عندما يكون المال خارج 401 (ك).

نتجنب أي ضرائب على أرباح رأس المال بسبب حالة 401 (ك) المؤجلة الضريبية.

مع إستراتيجية Buy Borrow Die ، يتم استخدام أصولك كضمان ولا يتم لمسها أبدًا. يمكن أن تستمر في التقدير.

تحصل على كعكتك وتأكلها أيضًا! (على الرغم من أنه يتعين عليك اقتطاع شريحة صغيرة من البنك كفائدة - لذلك ليس هناك غداء مجاني)

3. موت

تتطلب كل خطة جيدة استراتيجية خروج جيدة وتعتمد هذه على استراتيجية الخروج النهائية - الموت.

تموت.

عندما تموت تذهب تركتك إلى ورثتك. يتم سداد القروض بالأصول ثم تحصل الأصول على تصعيد في أساس (التكلفة) عندما ينتقلون إلى ورثتك. عندما يحصل المستفيدون على هذه الأصول ، يكون أساس التكلفة الحالية في ذلك الأصل هو سعر السوق الحالي (في وقت وفاتك). يمكن أن توفر هذه الزيادة على ورثتك الكثير من الضرائب.

على سبيل المثال ، إذا اشتريت أسهم Apple مقابل 15 دولارًا في عام 2011 وتوفيت اليوم (بسعر 126 دولارًا تقريبًا) ، فإن المستفيدين يحصلون على أساس التكلفة. إذا قاموا ببيع هذه الأسهم اليوم بسعر 126 دولارًا لكل سهم ، فسوف يدفعون رقم ضريبة أرباح رأس المال لأنه لم يكن لديهم مكاسب. (قد يضطرون إلى ذلك دفع الضرائب العقارية نتيجة الحصول على تلك الأسهم.)

ماذا عن القرض؟ أنت تدفعه من عائدات البيع.

هل هناك صيد؟

لا خدعة.

حسنًا ، المهم هو أن أصولك يجب أن تستمر في التقدير. وعليك أن تموت ، لكننا جميعًا في نهاية المطاف ، وهذا الجزء باسم الاستراتيجية ، لذلك لا مفاجآت هناك.

ميزة هذه الإستراتيجية هي أنه عندما تقترض أموالاً من البنك بدلاً من بيع الأصل مقابل النقد ، تدفع للبنك بعض الفوائد ولا تحصل الحكومة على مكاسب رأسمالية ضريبة. عليك أن تمر ببعض الحلقات الإضافية بسبب القرض. يعد بيع أحد الأصول والإبلاغ عن البيع في إقرارك الضريبي أمرًا سهلاً ولا يتطلب أي تطبيق - لكنك تدفع الضرائب.

الاعتبار الآخر هو أنه قد لا يكون الطريقة الأكثر فاعلية للحصول على أصل في المقام الأول. يمكنك عادةً امتلاك العقارات عن طريق دفع جزء بسيط من تكلفة شرائها. يمكنك الحصول على قطعة من العقار مقابل 20٪ دفعة أولى (أقل في بعض الأحيان).

أخيرًا ، تعمل هذه الإستراتيجية بشكل جيد بسبب تصعيد في "ثغرة" الأساس. إذا لم يكن ذلك موجودًا ، فلن تكون هذه الخطة فعالة (لكنها لا تزال مفيدة من منظور التخطيط الضريبي). تؤدي الزيادة في الأساس إلى إزالة جزء كبير محتمل من المكاسب من الضرائب.

إذا تمت إزالة أساس الزيادة ، فستظل تستفيد قليلاً لأنك لا تزال تحصل على نقود مع الاحتفاظ بالأصل حتى يمكن تقديره. ما عليك سوى الاستمرار في دفع سعر الفائدة على القرض في غضون ذلك ، لذا فأنت بحاجة إلى زيادة قيمة الأصل عن معدل الفائدة على القرض. إنه حقًا لا يختلف عن اقتراض الأموال للاستثمار ، وهو أمر لم يسمع به أحد ، ولكنك تفعل ذلك بطريقة تتجنب مكاسب رأس المال.

هذه ليست فكرة مجنونة

إذا كانت الإستراتيجية تبدو وكأنها فكرة مجنونة حقًا ، فهي ليست كذلك - نحن بالفعل نقوم بذلك بالفعل مع بيوتنا.

تشتري منزلًا ، والذي يعتبر بشكل عام أحد الأصول المرتفعة القيمة ، ويمكنك الحصول على قرض مقابل قيمة المنزل (قرض شراء منزل). عندما تذهب للبيع ، يمكنك تجاهل أرباح بقيمة 250 ألف دولار طالما كانت محل إقامتك الأساسي (على غرار أساس الزيادة في السعر). إذا كان القرض لا يزال مستحقًا عند البيع ، فيمكنك سداد قرض ملكية المنزل مع العائدات ولا يؤثر ذلك على أساس التكلفة على منزلك.

هل سبق لك إعادة تمويل القرض على منزلك بعد أن تم تقديره؟ سحب الأموال من المرجع؟ إنها في الأساس نفس الإستراتيجية.

الشيء الوحيد المفقود هو أنه لا يمكنك تقليل قيمة منزلك واستخدامه لتعويض دخلك. 🙂

هناك أكثر من 263 مليار دولار من قروض الأسهم المتجددة وفقًا لمجلس الاحتياطي الفيدرالي (البيانات من 9 يوليو 2021):

قروض الملكية العقارية هي ببساطة قروض يتم الحصول عليها مقابل حقوق الملكية في منزلك. Buy Borrow Die هو مجرد تداخيل لهذه الفكرة المشهورة جدًا.

التجاعيد الوحيدة هي أن معظم الناس لا يأخذون قروض شراء المساكن مقابل إنفاق المال اليومي - فهم يفعلون ذلك عادة لعمليات الشراء الكبيرة ولكن المال قابل للاستبدال. لا يهم ما تستخدمه من أجله.

تريد أن تفعل هذا مع محفظة الأوراق المالية الخاصة بك؟ بعض شركات السمسرة ، وليس كلها ، تقدم هذا. على سبيل المثال ، تسميها شواب أ خط الأصول المرهونة.

الآن أنت تعرف إستراتيجية Buy Borrow Die!

اذهب واعجب بأصدقائك في النادي الريفي. 🙂