عندما يتحدث الناس عن الثغرات الضريبية وغيرها من الخدع ، فعادةً ما تكون صغيرة جدًا أو غير قانونية.
لا نريد تضييع الوقت في فعل أي شيء صغير... ونريد تجنب أي شيء غير قانوني. نحن قطعا تريد تجنب أي شيء غير قانوني.
الضرائب هي لعبة سهلة الفهم. هناك قطعتان فقط لهذا اللغز المحير - الدخل والنفقات.
الدخل هو عندما تحصل على المال ، سواء من وظيفة يومية أو من الاستثمارات ، ويتم فرض ضرائب عليك على هذا الدخل بناءً على نوع الدخل. يتم فرض ضريبة على بعض الدخل بمعدل أعلى من غيرها. الأمر كله يتعلق بالإجراءات التي قررت الحكومة تحفيزها.
النفقات هي عندما تدفع المال ، سواء لشركة الرهن العقاري الخاصة بك أو إلى متجر البقالة المحلي ، وأنت قد تتمكن من خصم ذلك من دخلك اعتمادًا على النفقات التي قررت الحكومة القيام بها تحفيز.
مثل الشطرنج ، من السهل فهم القطع لكن اللعبة لا تزال صعبة. أنت تعرف كيف تتحرك القطع فيما يتعلق بالضرائب ، وإليك كيفية تحريكها بالتنسيق لتقليل العبء الضريبي.
تأجيل الدخل ، وتسريع المصروفات
أنت تدفع الضرائب فقط عندما تأخذ المال.
هذه الفكرة ليست سرًا ، فأنا أتقدم بهذه الفكرة لأنها فكرة ضريبية أساسية يجب على الجميع معرفتها.
عندما تحصل على راتبك ، تحتجز شركتك جزءًا من دخلك في كل راتب. قد تحصل على جزء منه في وقت الضريبة ولكن كل ما تدين به يتم دفعه في وقت الدفع لك. إذا قمت بتأجيل جزء من دخلك ، على سبيل المثال إلى 401 (ك) ، فلن يتم فرض ضرائب عليك على تلك المساهمة في يوم الدفع. هذه وسيلة تقاعد مؤجل من الضرائب ، لذا فإن ضرائبك مستحقة عندما تبدأ في تحصيل المدفوعات في التقاعد.
النظرية الكامنة وراء استثمار التقاعد المؤجل الضريبي هي أن معدل الضريبة الخاص بك في التقاعد من المرجح أن يكون أقل من معدل الضريبة الخاص بك الآن. أنت تعمل في وظيفة بدوام كامل براتب في الوقت الحالي ، لذا فإن معدل الضريبة الهامشي الخاص بك أعلى نظريًا مما هو عليه عندما تسحب مدفوعات من حسابات التقاعد والضمان الاجتماعي.
المفتاح هو تأجيل الدخل طالما يمكنك تحمله ماليًا.
بالنسبة للمصروفات ، تقوم بخصمها في العام الذي تنفق فيه المال. إذا كان بإمكانك تسريع النفقات من العام المقبل إلى هذا العام ، يمكنك ذلك اقتطعها من دخلك وخفض العبء الضريبي الخاص بك. في بعض الحالات ، مثل خصم فائدة الرهن العقاري ، يبدو أن التسريع يمنحك ميزة فقط في السنة الأولى (الأولى في العام الذي تقوم فيه بذلك ، لديك 13 دفعة - في السنوات اللاحقة ، لا يزال لديك 12 دفعة فقط لأن شهر يناير الخاص بك ذهب إلى السابق عام). بالنسبة لهؤلاء ، الفكرة هي أنك قد ترغب في التعجيل ثم التأجيل بحيث يكون لديك سنوات حيث يكون هناك 13 دفعة والسنوات حيث 11. قد تكون هناك بعض المزايا لسنوات الدفع الثلاثة عشر تلك ، وسيحدد وضعك الضريبي الفردي ذلك.
تأجيل الدخل وتسريع النفقات.
لا يتم فرض الضرائب على جميع الدخل بالتساوي
سيخبرك العديد من الخبراء أن لدينا نظام ضرائب تصاعدية حيث ثري دفع معظم الضرائب.
إذا نظرت إلى الشرائح الضريبية، قد تصدقهم.
عندما يعمل شخص ما في وظيفة منتظمة مع دخل تم الإبلاغ عنه في W-2 ، فإنهم يدفعون ضرائب الدخل الفيدرالية والولائية على جميع الدخل. يدفعون أيضًا ضريبة الرواتب ، وهي مخصصة للرعاية الطبية والضمان الاجتماعي والمعروفة باسم FICA. يتم تقييم جزء الضمان الاجتماعي ، 6.2 ٪ ، فقط على الدخل حتى قاعدة الأجور (128،400 دولار لعام 2018). يتم تقييم جزء الرعاية الطبية ، 1.45٪ ، على جميع الدخل.
إذا كان شخص ما يعمل لحسابه الخاص بدخل تم الإبلاغ عنه في نموذج 1099 ، فإنه يدفع الدخل الفيدرالي ودخل الولاية على جميع الدخل. يدفعون أيضًا ضريبة على الرواتب لكنها تسمى ضريبة العمل الحر لأنهم يدفعون للجانبين - صاحب العمل والموظف. تصل الضريبة إلى 15.3٪ لكل الدخل حتى قاعدة الأجور ثم 2.9٪ على الدخل الذي يزيد عليه.
لنفترض أنك لا تعمل في وظيفة W2 / 1099 والدخل الوحيد الذي تكسبه هو أرباح الأسهم والفوائد.
تخضع أرباح الأسهم المؤهلة للضريبة بشكل إيجابي للغاية. إذا كنت من فئة 10٪ أو 15٪ ضرائب ، فسيتم فرض ضرائب عليها بنسبة 0٪. إذا كنت أنت الآخر ، يتم فرض ضريبة عليها بنسبة 15٪. لا ضريبة على الرواتب. (إذا كنت من أصحاب الدخل المرتفع ، فقد تخضع لضريبة دخل الاستثمار الصافي البالغة 3.8٪) إذا قمت ببيع شركة وفرضت ضرائب على العائدات كأرباح رأسمالية طويلة الأجل ، فسيتم التعامل معها بنفس الطريقة بالضبط.
إذا كنت صاحب شركة صغيرة ، فمن الأفضل بالنسبة لك ، من ناحية الضرائب ، إذا قمت بإعادة استثمار كل الدخل وبناء حقوق ملكية في الأعمال التجارية التي يمكنك بيعها في المستقبل. أي دخل تكسبه من الأعمال التجارية سيضربه FICA على الفور بنسبة 15.3٪ ثم معدل الضريبة الخاص بك. إذا قمت ببيعها ، فإنك تتحمل عبء مكاسب رأس المال على المدى الطويل فقط.
إذا كان لديك خيار ، فأنت تريد كسب (أو تمرير) دخلك بهذا الترتيب:
- ضريبة العقارات - ليس من الناحية الفنية "الدخل" ولكن الأصول تحصل على أساس ضريبي متصاعد ولا يخضع النقل للضريبة حتى مبلغ كبير (حاليًا 11.4 ملم للشخص الواحد في عام 2020) ، هذا بعد أن تستفيد بشكل كامل من ال هيكل ضرائب الهدايا قبل أن تمر
- مكاسب رأس المال على المنزل - معفاة من الضرائب على أول 250000 دولار (500000 دولار للأزواج) ، وأكثر من ذلك أدناه
- مكاسب رأس المال طويلة الأجل - تخضع للضريبة بمعدلات مكاسب رأس المال طويلة الأجل
- دخل أرباح الأسهم المؤهلة - خاضع للضريبة بمعدلات مكاسب رأس المال طويلة الأجل
- أرباح رأس المال / دخل الفوائد قصير الأجل - خاضع للضريبة بمعدل الضريبة الهامشي ولكن لا يخضع لقانون FICA
- الدخل العادي - خاضع للضريبة وفقًا لمعدل الضريبة الهامشي الخاص بك ولكن يخضع لجانب الموظف في FICA
- دخل العمل الحر - خاضع للضريبة وفقًا لمعدل الضريبة الهامشي الخاص بك ولكن يخضع لصاحب العمل والموظف FICA (ضريبة العمل الحر)
يدفع الأغنياء ضرائب أكثر ولكن معدل ضرائبهم قد يكون أقل بكثير. هذا هو السبب وراء قول وارن بافيت الشهير إنه يدفع ضرائب أقل مما يدفعه سكرتيرته.
تأجيل الضرائب بـ 1031 مبادلة
إذا كنت تعتقد أن المكاسب طويلة المدى كانت مثيرة ، فانتظر حتى تسمع حوالي 1031 تبادل.
1031 يشير إلى القسم 1031 من قانون خدمة الإيرادات الداخلية. ما يتيح لك القيام به هو تجنب الضرائب على المكاسب عندما تبيع شيئًا ما إذا قمت فورًا (في غضون 45 يومًا) بإعادة استثمار العائدات في ملكية مماثلة كجزء من "التبادل المماثل". الضريبة مؤجلة ، لذا فهي ليست معفاة من الضرائب ، مثل أ 401 (ك).
يمكن أن يصبح الأمر معقدًا جدًا بالنسبة للميكانيكا ولكن الفكرة واضحة ومباشرة. هناك بعض القواعد الأخرى ، مثل أن الملكية لا يمكن أن تكون للاستخدام الشخصي (لا يمكنك استبدال مكان إقامتك الأساسي) ، ولا يمكن أن تكون مخزونًا أو أوراقًا مالية (أسهم ، سندات ، أوراق مالية) ، إلخ. تحتفظ مصلحة الضرائب بقائمة كاملة إذا كنت مهتمًا.
RealtyMogul، أ منصة شعبية للتمويل الجماعي العقاري، إلى حد تحديد 1031 عقارًا مؤهلًا للاستثمار فيها. مع قيام المزيد من منصات الاستثمار بذلك ، سيتمكن الأشخاص العاديون من الاستفادة من 1031 بورصة.
مرونة عرض المدخرات
إذا كانت لديك تكاليف شهرية ثابتة تبلغ 1000 دولار أمريكي وتجني 1500 دولار شهريًا ، فلا يوجد لديك المرونة المالية. لا يمكنك تأجيل الدخل بسهولة. من خلال تجميع المدخرات ، فإنك تمنح نفسك القدرة على ممارسة ألعاب المحاسبة بأموالك حتى تتمكن من تأجيل ضرائب أقل. قم بزيادة معدل مدخراتك ورفع مستوى لعبتك الضريبية.
إذا كنت صاحب عمل ، فهذا أمر قوي بشكل خاص لأن لديك أداة لا يمتلكها الموظف العادي - الأسهم. إذا لم يكن لديك مدخرات ، فعليك أن تأخذ راتبًا لأن لديك فواتير عليك دفعها. إذا كانت لديك مرونة ، يمكنك إعادة استثمار دخلك في العمل لمحاولة بناء رأس المال. تقوم بتحويل هذه الأسهم إلى نقد عندما تبيع الشركة ، وإذا احتفظت بها لأكثر من عام ، فإنك تدفع مكاسب رأسمالية طويلة الأجل. يتم فرض ضرائب أفضل بكثير من الدخل.
بالمناسبة ، إذا كنت تدير شركة وتستطيع توظيف أطفالك ، فإن أي طفل يقل عمره عن 18 عامًا يعمل مع والديهم لا يتعين عليه دفع ضرائب الضمان الاجتماعي أو Medicare.
تحتاج إلى الادخار قدر المستطاع ، وتحويل الأموال إلى مصارف والسماح لها بالنمو ، حتى تتمكن من العيش من المدخرات إذا كان الوضع الضريبي يستدعي ذلك.
المطالبة بضياع الورق
تمتص حصاد الخسارة. لا أحد يحب الاعتراف بأنهم ارتكبوا خطأ ولا أحد يريد أن يدرك الخسارة... باستثناء الأشخاص ذوي المزايا الضريبية.
حصاد الخسارة الضريبية هو عندما تبيع استثمارًا خاسرًا ، وتحقق خسارة محققة ، وتستخدمها لتعويض المكاسب التي تريد جنيها من البنوك. سوف يمر سوق الأسهم بانتظام بانخفاضات هائلة ويستخدم المستثمرون هذه الأوقات لتعويض الخسائر. كان آخرهما انفجار فقاعة الدوت كوم والركود العظيم.
عندما يفعل الناس ذلك ، فإنهم يبيعون استثمارًا خاسرًا ويستثمرونه على الفور في شيء مشابه ولكنه غير متطابق (يُعرف باسم قاعدة بيع الغسيل). لذلك يمكنهم بيع صندوق مؤشر S&P 500 وإعادة استثمار تلك الأموال في صندوق مؤشر إجمالي السوق. القاعدة هي أنه لا يمكنك إعادة استثمارها في "أصول متشابهة إلى حد كبير" ولكن ليس من الواضح ما الذي يعنيه ذلك. لن أبيع صندوق مؤشر S&P 500 وأشتري فورًا صندوق S&P 500 ETF ، ولكن ماذا لو اشتريت صندوق مؤشر صغير الحجم؟ لا أحد يعرف حقًا.
يتم ترحيل الخسائر من عام إلى آخر ، لذلك يمكنك تحمل الكثير من الخسائر واستخدامها فقط عندما تريد جني المكاسب. يمكنك أيضًا استخدام 3000 دولار سنويًا لتعويض الدخل العادي ، والذي يعد ميزة ضريبية أكبر.
إن خسارة المال أمر مزعج ولكنه جزء من الاستثمار ، لذا خسره بالطريقة الصحيحة وزد الفوائد الضريبية إلى أقصى حد.
الانتقال إلى حالة ضريبية أقل
غالبًا ما نتجاهل ضرائب الولاية لأن الضرائب الفيدرالية هي موضوع أكثر شيوعًا ولكن ضرائب الولاية كبيرة.
تحتاج حكومات الولايات والحكومات المحلية إلى الضرائب لتمويل ميزانياتها ولكن كل ولاية تتعامل معها بشكل مختلف. تفرض بعض الولايات ضرائب مرتفعة على الدخل الشخصي. تفرض بعض الولايات ضريبة مبيعات عالية. يعتمد البعض الآخر على ضرائب الملكية أو ضرائب الأعمال.
في موطني ولاية ماريلاند ، ندفع أ ضريبة دخل الولاية 2٪ -5.75٪ ، ضريبة دخل مقاطعة هوارد 3.2٪ ، و الضرائب العقارية من حوالي 1.30٪. هذا يضيف!
(يوجد في ماريلاند أيضًا ضريبة مبيعات بنسبة 6٪ ومعدل أعلى بنسبة 9٪ على المشروبات الكحولية!)
عند تحديد مكان العيش ، وهذا هو الشغل الشاغل للأشخاص الذين لديهم تقاعد مبكرا ولديك هذه المرونة ، من المهم النظر في جميع الضرائب في المنطقة.
هناك سبع ولايات لا تفرض ضرائب على الدخل الشخصي (ألاسكا وفلوريدا ونيفادا وساوث داكوتا وتكساس ، واشنطن ووايومنغ) واثنتان أخريان تتعلقان فقط بفوائد الضرائب وأرباح الأرباح (تينيسي ونيو هامبشاير).
توجد خمس ولايات لا تفرض ضرائب مبيعات حكومية (ألاسكا ، ديلاوير ، مونتانا ، نيو هامبشاير ، أوريغون) لكن البلديات المحلية قد تفرض ضريبة مبيعات.
نصح المانحون الصناديق والفائزون بالأسهم
إذا كنت تتبرع بالمال بشكل روتيني للجمعيات الخيرية ، فهناك طريقة أفضل للقيام بذلك بخلاف التبرع نقدًا مباشرًا. (إذا اخترت التبرع بالأشياء بدلاً من المال، لن تساعد الأموال التي ينصح بها المانحون)
الطريقتان الأكثر فاعلية هي بدء تشغيل ملف صندوق نصح المانحين و / أو التبرع بأسهم الفائزين.
يشبه الصندوق الذي ينصح به المانحون حساب التوفير الخيري أو الخيري. يمكنك تقديم مساهمات نقدية أو أصول (أوراق مالية) للصندوق وقتما تشاء. هذه التبرعات معفاة من الضرائب كتبرعات خيرية. بعد ذلك ، متى شئت ، يمكنك التوصية بمنح للمؤسسات الخيرية المفضلة لديك. أثناء وجود الأموال في الحساب ، يمكن استثمارها في أدوات مختلفة حتى تتمكن من الاستمرار في النمو.
تتمثل فائدة صندوق المانحين في أن تبرعك ومنحك لا تحدث في نفس الوقت. إذا كان لديك عام دخل مرتفع ، فقد ترغب في زيادة تبرعاتك الخيرية لأن المزايا الضريبية أعلى (أنت في شريحة ضريبية أعلى). يمكن أن يستمر صندوقك الذي ينصح به المانحون في تقديم المنح وفقًا لجدول زمني منتظم.
الطريقة الثانية هي الأسهم ذات المكاسب الكبيرة غير المحققة. عندما تتبرع بمخزون مقدّر ، فإنك تطالب بالقيمة السوقية للأسهم كمساهمة خيرية. إذا كنت ستبيع الأسهم ، فسيتعين عليك دفع مكاسب رأسمالية على المكاسب وستحصل المؤسسة الخيرية على أقل مما ستدفعه.
هنا حيث يحدث السحر - يمكنك التبرع بالمخزون إلى الأموال التي ينصح بها المتبرعون. يمكنك تقديم تبرع كبير واحد ، والذي قد يكون أكبر مما تريد أن تقدمه لأي مؤسسة خيرية واحدة ، ثم تقديم منح متعددة لتلك الجمعيات الخيرية. إنه منطقي من الناحية الضريبية ويجعل الخدمات اللوجستية أسهل كثيرًا ، خاصةً إذا كانت المؤسسة الخيرية غير مجهزة للتعامل مع التبرعات بالمخزون.
(الحياة) عائدات التأمين لا تخضع للضريبة
إذا كنت ، بصفتك المستفيد ، تتلقى عائدات التأمين على الحياة ، فهي كذلك لا يعتبر الدخل ولست بحاجة إلى الإبلاغ عنها. عندما يروج مندوبو مبيعات التأمين للمزايا الضريبية للتأمين على الحياة ، فهذا ما يتحدثون عنه.
يأتي التأمين على الحياة في شكلين أساسيين - مدى وكامل. التأمين على الحياة هو تأمين "خالص" على الحياة. تحصل على وثيقة ذات مدة محددة (X سنوات) ومزايا وفاة محددة وتدفع قسطًا شهريًا أو سنويًا. مثال على ذلك هو بوليصة التأمين على الحياة لمدة 30 عامًا بقيمة 1،000،000 دولار. إذا قمت بسداد أقساط التأمين الخاصة بك وتوفيت في غضون الثلاثين عامًا القادمة ، فسيحصل المستفيد على مليون دولار معفاة من الضرائب.
يعد التأمين على الحياة بالكامل أكثر صعوبة لأنه لا توجد فترة زمنية محددة ، فهو يغطي مدى الحياة وله قيمة نقدية بسبب مكون الاستثمار. مع الحياة كلها ، يمكنك الاقتراض مقابلها (لأنها ذات قيمة). لا يزال هناك تعويض للوفاة ، وتزداد القيمة النقدية بسبب مكون الاستثمار ، ولا يتغير القسط. غالبًا ما يكون أكثر تكلفة من المصطلح لأنك تتراكم القيمة النقدية (والمصطلح "مؤقت" من حيث انتهاء صلاحيته عديم القيمة بعد المصطلح).
يوفر لك التأمين مدى الحياة القدرة على حماية بعض ثروتك من ضريبة العقارات. بدفع الأقساط ، فإنك تأخذ المال وتحوله إلى القيمة النقدية لبوليصة التأمين على الحياة بالكامل. ما زلت تدفع ، نظرًا لأن سياسة الحياة بأكملها ستشمل رسومًا وما إلى ذلك ، ولكن من المحتمل أن تكون أقل من ضريبة العقارات.
(إذا كنت تريد التعمق أكثر في الضرائب العقارية ، فهم ضريبة الهدية هي الخطوة الأولى)
احتفظ بسجلات منزلية جيدة
عندما تبيع مسكنك الأساسي ، لا يتعين عليك دفع 250 ألف دولار من مكاسب رأس المال. إذا كنت متزوجًا ، فلا يتعين عليك دفع 500000 دولار من مكاسب رأس المال.
يستفيد الكثير من المستثمرين العقاريين من هذه القاعدة لأن مكان إقامتك الأساسي يتم تحديده حسب المكان الذي عشت فيه لمدة عامين من السنوات الخمس الماضية. إذا كنت قد عشت في مكان ما لمدة عامين من السنوات الخمس الماضية ، فيمكن اعتباره مكانًا للإقامة الأساسية. (الاستثناء الوحيد لهذا هو إذا استفدت من هذا الإعفاء الضريبي في العامين اللذين سبقا البيع)
سيشتري المستثمر منزلاً يأمل في قلبه ، ويعيش فيه لمدة عامين أثناء تجديده ، ثم يبيعه مقابل ربح معفى من الضرائب.
احتفظ بسجلات جيدة جدًا للإصلاحات والصيانة والتحسينات في منزلك. الإصلاحات والصيانة ليست قابلة للخصم ولكن التحسينات المنزلية. الفرق بين الصيانة والتحسين هو أن التحسينات تزيد من قيمة منزلك. الإصلاحات والصيانة هي الأشياء التي تحافظ على منزلك في حالة عمل جيدة.
افكار اخيرة
قد لا تتمكن من الاستفادة من العديد من هذه الأسرار الضريبية اليوم ولكن احتفظ بها في الجزء الخلفي من عقلك. قد يأتي وقت يكونون فيه في متناول اليد. 🙂
أما اليوم ، ها هي 50 حقائق ضريبية ممتعة للمساعدة في تشتيت انتباهك!