قواعد Roth IRA وحدود المساهمة لعام 2021

يمكن أن يكون فتح Roth IRA خطوة ذكية إذا كنت ترغب في الاستثمار للتقاعد وتوفير المال على الضرائب في وقت لاحق من الحياة. ومع ذلك ، هناك قواعد صارمة عندما يتعلق الأمر بالمبلغ الذي يمكنك المساهمة به في Roth IRA الخاص بك.

يتم تقديم المساهمات في Roth IRA بالدولار بعد خصم الضرائب ، مما يعني أن أموالك يمكن أن تنمو معفاة من الضرائب. عندما تكون مستعدًا لأخذ التوزيعات من Roth IRA الخاص بك في التقاعد (أو بعد سن 59 عامًا) ، فلن تدفع ضرائب الدخل على التوزيعات أيضًا.

إذا كنت تريد البدء في المساهمة في Roth IRA كجزء من إستراتيجية التقاعد الخاصة بك ، فضع في اعتبارك أن هناك بعض الحدود. على سبيل المثال ، إذا كان عمرك أقل من 49 عامًا ، فيمكنك المساهمة بحد أقصى 6000 دولار لموسم الضرائب 2021.

هل أنت مهتم بمعرفة المزيد عن تفاصيل Roth IRA؟ إليك كل ما تحتاج إلى معرفته.

كم يمكنك المساهمة في Roth IRA؟

بالنسبة للموسم الضريبي لعام 2021 ، تظل حدود مساهمة Roth IRA القياسية كما هي من العام الماضي ، مع حد 6000 دولار للأفراد. المشاركون في الخطة الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر لديهم حد مساهمة قدره 7000 دولار ، والذي يشار إليه عادة باسم "المساهمة اللحاق بالركب".

بامكانك ايضا المساهمة في حساب IRA الخاص بك حتى يوم الضريبة في العام التالي.

سنة الاشتراك	49 وأقل	50 وما فوق (اللحاق)
2021	$6,000	$7,000
2020	$6,000	$7,000
2019	$6,000	$7,000
2018	$5,500	$6,500
2017	$5,500	$6,500
2016	$5,500	$6,500
2015	$5,500	$6,500
2014	$5,500	$6,500
2013	$5,500	$6,500
2012	$5,000	$6,000
2011	$5,000	$6,000
2010	$5,000	$6,000
2009	$5,000	$6,000

ما تحتاج لمعرفته حول Roth IRAs

إليك الشيء المتعلق بفتح حساب Roth IRA: لا يمكن لأي شخص استخدام هذا النوع من الحسابات. لقد قمنا بتضمين بعض قواعد Roth IRA المهمة التي تحتاج إلى معرفتها أدناه.

توزيعات الصندوق 

تأتي حسابات Roth IRA مع بعض المزايا الفريدة خارج المدخرات الضريبية المستقبلية. على سبيل المثال ، لا يتعين عليك أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) من Roth IRA في أي عمر ، و يمكنك ترك أموالك في حسابك طالما كنت تعيش.

يمكنك أيضًا الاستمرار في تقديم مساهمات إلى Roth IRA بعد بلوغك سن 70 بشرط أن تكسب دخلاً خاضعًا للضريبة يقل عن حدود دخل Roth IRA.

حدود الدخل

لا يمكن لأي شخص المساهمة في حساب Roth IRA بسبب الحدود القصوى للدخل. هناك إرشادات للدخل يجب اتباعها - من الممكن أن يكون لديك دخل مرتفع للغاية بحيث لا يمكنك استخدام Roth IRA على الإطلاق.

إذا كانت أرباحك الخاضعة للضريبة تقع ضمن فئات دخل معينة ، فقد يتم "التخلص التدريجي" من مساهمات Roth IRA الخاصة بك. هذا يعني أنه لا يمكنك المساهمة بكامل المبلغ في حساب روث الخاص بك.

إليك الطريقة Roth IRA حدود الدخل والتخلص التدريجي العمل ، اعتمادًا على حالة الإيداع الضريبي.

المتزوجون يتقدمون بشكل مشترك:

• يمكن للأزواج الذين لديهم دخل إجمالي معدل (MAGI) أقل من 196000 دولار المساهمة بالمبلغ الكامل.
• يمكن للأزواج الذين لديهم MAGI بين 196000 دولار و 205999 دولارًا المساهمة بمبلغ مخفض.
• لا يمكن للأزواج الذين لديهم MAGI بقيمة 206000 دولار أو أكثر المساهمة في Roth IRA.

المتزوجون يتقدمون بشكل منفصل:

• يمكن للأزواج الذين لديهم MAGI أقل من 10000 دولار المساهمة بمبلغ مخفض.
• لا يمكن للأزواج الذين لديهم MAGI بقيمة 10000 دولار أو أكثر المساهمة في Roth IRA.

مخلصو الضرائب الفرديون:

• يمكن لمقدمي الضرائب الفرديين الذين لديهم MAGI أقل من 124000 دولار المساهمة بالمبلغ الكامل.
• يمكن لمقدمي الضرائب الفرديين الذين لديهم MAGI ما بين 124000 دولار و 138999 دولارًا المساهمة بمبلغ مخفض.
• لا يمكن لمقدمي الضرائب الفرديين الذين لديهم MAGI بقيمة 139000 دولار أو أكثر المساهمة في Roth IRA.

يسمح بتحويلات حساب التقاعد

إذا كان لديك نوع آخر من حسابات التقاعد ، مثل حساب IRA التقليدي أو حتى مكان العمل 401 (k) ، فقد يكون من المغري تحويل هذا الحساب إلى Roth IRA. يُعرف هذا باسم تحويل Roth IRA والذي يتطلب منك دفع ضرائب الدخل على التوزيعات الخاصة بك الآن حتى تتمكن من تجنب ضرائب الدخل في وقت لاحق.

على الرغم من أن هذا قد يبدو عدوانيًا وغير ضروري ، إلا أن هناك العديد من السيناريوهات التي يمكن أن يكون فيها تحويل Roth IRA منطقيًا. على سبيل المثال ، لنفترض أنك لا تكسب الكثير من المال في عام معين وتريد التحويل إلى Roth IRA مع دفع معدل ضرائب منخفض للغاية. يمكنك الآن تجاوز الضرائب وتجنب دفع ضرائب الدخل على التوزيعات لاحقًا في الحياة عندما يتم فرض ضرائب عليك بمعدل أعلى.

كما ذكرنا سابقًا ، حسابات Roth IRA لا تتطلب منك أن تأخذ حدًا أدنى من التوزيع أثناء وجودك على قيد الحياة. يمكن أن يكون تحويل أموالك إلى Roth IRA أمرًا منطقيًا إذا كنت لا تريد أن تضطر إلى ذلك التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs) كما تفعل مع الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي أو 401 (ك) في عمر 72.

من خلال تحويل Roth IRA ، يمكنك إنشاء فرصة حيث يمكن أن تنمو أموالك وتتراكم ، دون أن تمس ، لفترة زمنية أطول بكثير.

إعادة توصيف IRA

تحدث إعادة التوصيف عندما تقوم بتحويل الأموال من IRA التقليدي إلى Roth IRA ، أو من Roth IRA إلى IRA التقليدي. وبشكل أكثر تحديدًا ، فإن إعادة التوصيف تغير كيفية تعيين مساهمات محددة اعتمادًا على نوع الجيش الجمهوري الإيرلندي.

على سبيل المثال ، ربما كنت تعتقد أن دخلك سيكون مرتفعًا جدًا بحيث لا يمكنك المساهمة في Roth IRA في عام محدد ولكنك وجدت أن دخلك كان منخفضًا بالفعل بما يكفي للمساهمة بالمبلغ الكامل. إذا كنت قد ساهمت بالفعل في حساب IRA تقليدي ، فقد تساعدك إعادة التخصيص في تحويل أموالك إلى Roth IRA ، بعد كل شيء.

وبطبيعة الحال، فإن العكس صحيح أيضا. ربما كنت تعتقد أن دخلك يؤهلك للمساهمة في Roth IRA ولكن في نهاية العام ، اكتشفت أنك كنت مخطئًا بعد أن قدمت بالفعل مساهمات روث. في هذه الحالة ، قد يكون من المنطقي إعادة التوصيف إلى الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي.

يمكن أن تكون هذه التحركات معقدة ، وقد تكون هناك عواقب ضريبية كبيرة على طول الطريق. من الأفضل التشاور مع مستشار مالي أو أخصائي ضرائب قبل تغيير تعيين مساهماتك في IRA ومواجهة العواقب الضريبية المحتملة.

عقوبات الانسحاب المبكر

يمكنك سحب Roth IRA الخاص بك مساهمات في أي وقت بدون عقوبة. أيضا ، يمكنك سحب المساهمات و أرباح 59 ½ وما فوق ، إذا كان لديك حساب Roth IRA لمدة خمس سنوات على الأقل. يعتبر هذا صرفًا مؤهلاً لن يتحمل غرامات الانسحاب المبكر.

ولكن هناك جوانب سلبية إذا كنت بحاجة إلى سحب ملف الأرباح قبل سن التقاعد. إذا اخترت سحب أرباحك من Roth IRA قبل سن 59 ، فستواجه عقوبة قدرها 10٪. مع ذلك ، تنطبق بعض الاستثناءات.

على سبيل المثال ، يمكنك سحب أرباحك من حساب Roth IRA الخاص بك دون دفع غرامة إذا كان لديك الحساب لمدة خمس سنوات على الأقل ، و أنت مؤهل للحصول على أحد هذه الإعفاءات:

• لقد استخدمت المال لشراء منزل لأول مرة ،
• أنت معطل تمامًا ودائمًا ، أو
• ورثتك تسلموا المال بعد وفاتك.

من أين تحصل على المساعدة في فتح حساب

إذا كنت تشعر أن Roth IRA هو أفضل وسيلة تقاعد لتحقيق الأهداف ، فيمكنك فتح حساب Roth IRA مع أي حساب وساطة تقريبًا. لكنهم لا يقدمون جميعًا نفس مجموعة الاستثمارات للاختيار من بينها. تقدم بعض شركات الوساطة أيضًا مزيدًا من المساعدة في إنشاء محفظتك ، وبعضها يفرض رسومًا أعلى (أو أقل).

لهذا السبب نقترح التفكير في نوع المستثمر الذي أنت عليه قبل أن تفتح Roth IRA. هل تريد المساعدة في إنشاء محفظتك؟ أو هل ترغب في تحديد الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة وصناديق الاستثمار المتداولة الفردية وإنشاء أسهمك الخاصة؟

تحقق دائمًا من رسوم الاستثمار أثناء المقارنة بين الشركات وأنواع الاستثمارات التي يقدمها كل حساب. لقد أجرينا بعض الأبحاث الأساسية من أجلك للتوصل إلى قائمة بـ أفضل شركات الوساطة لفتح Roth IRA.

ملخص

يُعد فتح حساب Roth IRA فكرة رائعة إذا كنت ترغب في تجنب الضرائب لاحقًا في حياتك ، ولكنك سترغب في البدء عاجلاً وليس آجلاً إذا كنت تأمل في زيادة إمكانات هذا الحساب إلى أقصى حد. تذكر أن كل الأموال التي تساهم بها في Roth IRA يمكن أن تصبح معفاة من الضرائب بمرور الوقت. يتيح لك البدء الآن الاستفادة من قوة الفائدة المركبة إلى أقصى حد. قبل فتح حساب Roth IRA ، قارن بين جميع أفضل شركات الوساطة عبر الإنترنت لمعرفة أي منها يقدم خيارات الاستثمار التي تفضلها مقابل رسوم يمكنك العيش بها. ضع في اعتبارك أيضًا الشركات التي تقدم نوع المساعدة والدعم الذي تحتاجه ، بما في ذلك خيار الحصول عليها محفظتك المختارة لك على أساس دخلك ، والجدول الزمني للاستثمار الخاص بك ، وشهيتك مخاطرة.