403b проти 401k: У чому різниця?

Я знаю, що ви втрачали сон, тому що я ще не написав пост, у якому описуються відмінності між 403 (b) і. 401 (к). Ой зачекайте... ви не були?

Я думав, що всі такі виродки податкового кодексу, як я. 😂

У будь -якому випадку, ви чи хтось із ваших знайомих може мати можливість фінансувати 403 (b), і розуміння того, як це порівняно з 401 (k), може виявитися корисним. Коли люди вперше приймаються на роботу на повний робочий день і на деякі неповні робочі дні, вони отримують різноманітні документи та рішення, які вони повинні прийняти відразу як новий працівник.

Серед них - створення пенсійного рахунку компанії для їх потенційної пенсійної економії від заробітку.

Різниця між 403b та 401k

Більшість компаній сьогодні пропонують працівникам стандартний план відкладених пенсій 401 (k). Однак, якщо особа працює на уряд або деякі організації, наприклад, на некомерційні організації, можуть з’явитися різні варіанти, включаючи план 403 (b). Це викликає питання, що краще між 401 (k) і. 403 (б).

Сьогодні існує безліч пенсійних планів, затверджених Службою внутрішніх доходів як законних податкових притулків для заробітку. Майже у всіх випадках, крім a Рот ІРА, плани передбачають прибуток до оподаткування, який відкладається на холдинговий рахунок і дозволяє отримувати прибуток та відсотки за рахунок активів та інвестицій.

Коли кошти остаточно вилучаються, зазвичай пізніше в житті людини, вони - теоретично - повинні бути частиною більший пенсійний баланс, який можна використати, коли особа більше не працює, тобто за нижчий податок ставка.

Це максимізує вартість заощаджених доларів, навіть з урахуванням інфляції. Кожен із цих планів має числову назву, що посилається на статут податкового кодексу, який дозволяє діяльність та даний план.

План 401 (k) - Основи

Більшість людей знає або знайома з пенсійним планом 401 (k). Але незалежно від того, є ви чи ні, ось основні моменти плану:

Податок на прибуток. Внески до плану 401 (k) вираховуються з вашого оподатковуваного доходу в тому році, в якому вони були зроблені. Інвестиційний прибуток на рахунку накопичується на основі відстрочення сплати податків.

Таким чином, ви перекладаєте податковий тягар із сьогоднішнього дня на пенсію, тоді, ймовірно, ви опинитесь у нижчій податковій категорії.

Обмеження внесків. За У 2020 та 2021 роках максимальний внесок, який ви можете внести у план 401 (k), становить 19 500 доларів США. Зі збільшенням ліміту внесків зростає і ваш інвестиційний потенціал. Якщо вам виповнилося 50 років, передбачено компенсаційне забезпечення у розмірі 6500 доларів США, що дозволяє вам внести максимум до 26 000 доларів на рік.

Роботодавець відповідає за внески. Роботодавці можуть і часто відповідають внеску працівника до плану 401 (k). Звичайна відповідність становить 50%внеску працівника, до 6%, що означає, що роботодавець вносить 3%, загальний внесок дорівнює 9%.

Часто встановлюється період надання права на внесок роботодавця до 5 років, після чого загальна сума сума внеску роботодавця вважається "наданою" працівником (тоді це повністю внесок працівника) гроші). Теоретично співпадіння роботодавця - плюс максимальний внесок працівника - може досягати 57 000 доларів на 2020 рік (або 63 500 доларів, якщо вам 50 або більше)та 58 000 доларів на 2021 рік (64 500 доларів США, якщо вам 50 або більше років), що є максимальним внеском на працівника згідно з правилами IRS.

Вимоги до виведення. Ви можете почати зняття коштів зі свого плану 401 (k), коли досягнете 59 1/2 років, і знову ці розподіли будуть додані до вашого доходу для цілей оподаткування. Якщо ви берете зняття коштів до того, як вам виповниться 59 1/2, вам доведеться сплатити штраф за дострокове вилучення у розмірі 10% від розподілу, на додаток до звичайного податкового зобов’язання, яке буде заборговано.

Необхідні мінімальні розповсюдження (RMD). Як і майже будь -який інший тип пенсійного плану (за винятком Roth IRAs), плани 401 (k) вимагають, щоб ви почали скасовувати виплати не пізніше, ніж досягнете 72 років. Якщо ви не знімаєте RMD, не знімайте повну суму RMD або не знімайте RMD до відповідного терміну, не знята сума оподатковується 50%.

401 (k) Резерви позик. Однією з переваг 401 (k) є те, що ви можете взяти позику на свій рахунок, якщо це дозволено вашим роботодавцем (вони не зобов’язані це робити за законом). Ви можете позичити до 50% вартості плану, максимум до 50000 доларів США, і ви повинні погасити позику протягом п’яти років.

Однак, якщо позику 401 (k) взято з метою придбання основного місця проживання працівника, її можна повернути протягом більш ніж 5 років.

Однак слід звернути увагу на те, що якщо Ви залишаєте свого роботодавця і у Вас все ще є залишок кредиту, Ви повинні повернути його (протягом 60 днів), в іншому випадку це буде вважатися розподілом за планом і підлягатиме регулярному оподаткуванню податком на прибуток, а якщо вам не виповнилося 59 1/2 років - 10% дострокового вилучення штраф.

401 (k) Положення про портативність та перекидання. Якщо ви підете від свого роботодавця, ви можете взяти з собою 401 (k). Тоді ви можете здійснити неоподатковуване перекидання в план 401 (k) вашого нового роботодавця, традиційну ІРА, план 457, план SEP IRA або план 403 (b). Ви також можете перекинути 401 (k) у Roth IRA або призначений Roth, що є частиною традиційного пенсійного плану (наприклад, Roth 401 (k)), але сума перекидання буде оподатковуватись звичайним податком на прибуток у тому році, коли конвертація буде завершена. (Подивитися Діаграма повороту IRS для перегляду підсумкових подробиць).

Зверніть увагу, що перекидання можливе лише після того, як ви залишите роботодавця, який спонсорував початковий план 401 (k), а не поки ви ще працюєте.

401 (k) Інвестиційні варіанти

Варіанти інвестицій у планах 401 (k) розширюються. У деяких планах ви можете бути обмежені півдюжиною пайових інвестиційних фондів або фондів ETF та акціями компанії вашого роботодавця. В інших випадках у вас буде стільки варіантів, скільки має довірена особа плану.

Наприклад, якщо план проводиться з Fidelity, швидше за все, ви будете вибирати з вибраних фондів Fidelity. Це, ймовірно, принесе дохід від призначення коштів на цільову дату. Бла! Якщо ви не знали, я не великий шанувальник цільових фондів дати, але це історія для іншої публікації.

План 403b - Основи

Плани 403 (b) дуже схожі на плани 401 (k), за винятком того, що плани 401 (k) спонсоруються прибутками підприємств, плани 403 (b) призначені для некомерційних організацій, які звільнені від оподаткування відповідно до Кодексу IRS 501 (c) 3. Це включає навчальні заклади, шкільні округи, урядові організації, релігійні організації та лікарні.

• Податок на прибуток. Те саме, що для плану 401 (k).
• Обмеження внесків. Те саме, що для плану 401 (k), за винятком положення про максимально допустимий внесок (ПДК), наведеного нижче.
• Роботодавець відповідає за внески. Те саме, що для плану 401 (k).
• Вимоги до виведення. Те саме, що для плану 401 (k).
• Необхідні мінімальні розповсюдження (RMD). Те саме, що для плану 401 (k), за винятком того, що плани 403 (b) мають спеціальну надбавку для планів, які отримали суми до 1987 року. Якщо так, то розповсюдження не потрібно до 31 грудня року, в якому учаснику плану виповнюється 75 років або, якщо пізніше, 1 квітня календарного року, що негайно настає за календарним роком, у якому учасник виходить на пенсію.
• 403 (b) Резерви позик.Те саме, що для плану 401 (k).
• 403 (b) Положення про портативність та перекидання. Те саме, що для плану 401 (k), за винятком того, що план 403 (b) також можна перетворити на план 401 (k) нового роботодавця.

Спеціальне правило MAC з планами 403 (b)

Ті, хто має 15 років трудового стажу у роботодавця, можуть потім додати ще 3000 доларів до свого річного ліміту внесків, депонуючи потенційні 22 500 доларів на рік (або 29 000 доларів, якщо вам до 50 років до 2020 року). Це називається максимально допустимий внесок, або просто MAC.

На жаль, те, що MAC дозволено за кодом IRS, не означає, що роботодавець повинен його дотримуватися. Вони мають включити його у свій план -план, щоб він набув чинності. У мене був клієнт, який відповідав 15-річній вимозі, але оскільки вона була однією з єдиних, хто це зробив, її роботодавець не знав про правило MAC і не відчував необхідності включати його у свій план.

403 (b) Варіанти інвестування

Більшість планів 403 (b) передбачає вибір пайових фондів або ануїтетів для інвестування заощаджених коштів. З тих пір, як кілька років тому на ринку 403 (b) стався потрясіння, я бачив, як багато компаній спільного фонду виходять. Це означає, що ви бачите, що в планах набагато більше страхових компаній пропонують якісь продукти ренти. Особисто я не великий шанувальник цього.

403 (b) рахунки зазвичай з'являються в некомерційних організаціях, церквах, шкільних організаціях та уряді. Існує значна адміністративна відмінність від пункту 403 (b), оскільки організації, які мають право подавати документи до IRS, мають меншу кількість документів, ніж план 401 (k).

Оскільки адміністративний план 403 (b) також дешевший, його віддають перевагу невеликі підприємства з обмеженим бюджетом, але все ще бажають запропонувати працівникам пільги на пенсію.

Керуйте своїми інвестиціями на автопілоті

Пенсійними планами 401 (k) та 403 (b) можна легко керувати через компанію під назвою Blooom.

Блум вивчить усі варіанти інвестицій, доступні через обрану роботодавцями платформу, і надасть рекомендації на основі того, як ви відповісте на деякі прості запитання.

Анкета призначена для того, щоб визначити, скільки ризику ви можете терпіти у своєму портфоліо. Тож люди, які хочуть знизити ризик, отримають рекомендації з низьким ризиком, тоді як люди з високим ризиком отримають рекомендації з більшим ризиком та більшу винагороду.

Вартість повного обслуговування становить 10 доларів на місяць, але ви можете отримати безкоштовну послугу та отримати лише рекомендації. Детальніше ви можете прочитати в нашому Огляд Blooom.

Підсумок: 403 (b) проти 401 (к)

Чи один план кращий за інший? У деяких аспектах так. Але в більшості випадків це той самий план, при цьому план 403 (b) служить тій же меті для урядових та некомерційних роботодавців, що і план 401 (k) для роботодавців, що приносять прибуток.

Дві сфери, де найбільші відмінності, - це інвестиції та MAC. Варіанти інвестицій, як правило, більш численні з планами 401 (k), особливо якщо це довірений власник плану одна з найбільших інвестиційно -брокерських компаній, які пропонують щось близьке до необмежених інвестицій вибір.

Але положення MAC є безсумнівним плюсом на користь плану 403 (b). Це дозволяє довгостроковим працівникам робити більш високі внески, навіть на додаток до положень про догоняння, які зазвичай пропонуються учасникам віком від 50 років.

Обидва плани пропонують працівникам значну здатність захищати прибуток від податків та економити на пенсії, незалежно від відмінностей між ними.

У деяких випадках роботодавці навіть забезпечують співпрацю співробітникам, залежно від того, скільки вони вносять із власних грошей. Цей матч, по суті, є безкоштовними доларами, і кожен повинен скористатися ним, наскільки це можливо, за наявності.

Тим не менш, залежно від роботодавця, буде доступний інший тип плану. Кілька роботодавців пропонують обидва типи рахунків.