ТПротягом усієї своєї військової кар’єри мене постійно оточували скороченнями. Армія славиться ними: APFT, MOPP, PMCS, AWOL. Це лише декілька з тисяч, які існують. Деякі я знаю. Більшість я ні. Мені постійно доводилося досліджувати, чого за біса виступає більшість із них.
Хоча в армії очікували скорочень, я не уявляв, наскільки вони будуть поширені в галузі фінансових послуг. Одним із скорочень, на які я натрапив, я відчув, що знову в армії, був QDRO. Що робить його ще більш заплутаним, це те, що я чув, як воно вимовляється як “Quid-dro” та “Quad-dro”. Яка правильна вимова? Журі досі не впевнене в цьому.
Що таке QDRO?
І яке саме це має відношення до вашого 401K або пенсійного плану? QDRO - це Кваліфікований наказ про внутрішні відносини від суду, який вказує на бенефіціарів вашого пенсійного рахунку, крім вас. Цих пільговиків також називають "альтернативними одержувачами платежів", і це відбувається, якщо ви та ваш чоловік розлучаєтесь.
Зазвичай бенефіціарами ваших пенсійних рахунків можуть бути ваш чоловік, дитина чи інша особа, яка перебуває на утриманні, або колишній чоловік, і QDRO буде визначте, як кожен із цих людей отримує розподіл із пенсійного рахунку за рахунок аліментів чи аліментів та/або майна власності.
Необхідно точно дотримуватись інформації в QDRO, щоб звести до мінімуму ваш потенціал сплати штрафів за гроші, які ви навіть не отримуєте зі свого плану 401 тис.
Важливість Кваліфікованого Порядку з внутрішніми відносинами
Якщо вам доведеться розлучитися, QDRO стає надзвичайно важливим. Дотримання QDRO - це ключ до уникнення 10% штрафів за дострокове зняття коштів, накладених планами 401k, адже якщо ви не дотримуйтесь QDRO, ви можете оподатковувати гроші, взяті з вашого 401 тис., навіть якщо вони потрапили у ваші руки бенефіціари! Обов’язково зверніться за професійною допомогою (або через адміністратора вашого плану 401 тис., Або до податкового) щоб мінімізувати власні податкові наслідки того, що вам доведеться розподілити свої 401 тис. альтернативних одержувачів платежів через розлучення.
Вжийте заходів для перевірки інформації у Порядку кваліфікаційних внутрішніх відносин
Якщо під час розлучення ваш план 401 тис. Є предметом QDRO (зазвичай, якщо ви принаймні були одружені) За 5 років до розлучення) ви хочете передати адміністратору свого 401k копію свого QDRO. Це дозволяє їм виконувати замовлення. Вони перевірять QDRO, щоб переконатися, що він дійсний протягом 18 місяців, і визначать, чи потрібно здійснювати платежі бенефіціарам чи ні. Ви отримаєте повідомлення про те, що будь -який альтернативний одержувач платежу (бенефіціар) отримує кошти від 401k, і за умови, що QDRO був Якщо ви дотримуєтесь правильних правил, вам не доведеться сплачувати 10% комісію за дострокове зняття коштів із виведення коштів, розподілених на ваш рахунок бенефіціарів.
Кілька QDRO, з якими я мав справу, були складені безпосередньо адвокатом. Мені потрібно було лише відкрити відповідний рахунок (у моїх випадках це був ІРА), і гроші перераховувалися безпосередньо. Мені подобається простота🙂
Хто отримує гроші з ваших 401 тисяч після розлучення?
Місце проживання визначатиме розподіл ваших 401 тисяч коштів після розлучення. У більшості штатів є правила справедливого розподілу, що означає, що ваші 401 тис. Розподілені між вами 50/50 і ваш колишній чоловік / дружина-але це залежить від того, як довго ви були одружені і скільки внесли внесків Ну.
Деякі колишні подружжя виграють 50% від плану 401 тис. Осіб навіть у штатах без справедливих правил розподілу під час розлучення. Якщо ви живете в будь -якому з наведених нижче штатів, ви можете розраховувати на виплату половини пенсії ваша колишня дружина: Арізона, Каліфорнія, Айдахо, Луїзіана, Невада, Нью-Мексико, Техас, Вашингтон та Вісконсін. Це держави "спільної власності".
Щодо справ QDRO, над якими я працював, усі були в штаті Іллінойс. Хоча, не являючись державою «спільної власності», кожен з подружжя отримував 50% залишку пенсійного рахунку.
А як щодо QDRO та пенсій?
QDRO зазвичай асоціюються з 401 тис., Але під час мого дослідження я дізнався, що вони також можуть застосовуватися до пенсій. Відповідно з PBGC.gov На веб -сайті є три пункти, які QDRO має зробити:
- Ідентифікація учасника плану, кожного альтернативного одержувача платежу та кожного пенсійного плану. QDRO має вказати ім’я та останню відому поштову адресу учасника плану та кожного альтернативного одержувача платежу, на якого поширюється замовлення. QDRO також має ідентифікувати назву кожного плану, до якого застосовується замовлення - це має бути офіційна назва плану.
- Сума, яка підлягає сплаті, і коли розпочинаються виплати. QDRO має вказати, яку частину вигоди учасника плану буде виплатити альтернативному одержувачу, наприклад суму в доларах або відсоток від виплати або чітко визначте, яким чином має бути зазначена сума рішучий. QDRO також має вказати або дозволити альтернативному одержувачу вибирати, коли почнуть виплати альтернативному одержувачу.
- Що станеться після смерті учасника плану та альтернативного одержувача платежу. QDRO має вказати, чи буде альтернативний одержувач платежу розглядатися як чоловік дружини учасника для будь -яких виплат по втраті годувальника. QDRO також має вказати, що відбувається з пільгами, коли альтернативний одержувач платежу помирає.
Що не повинно вимагати QDRO
Іноді існує помилкова думка про те, що QDRO повинен, а що не повинен робити. Сайт PBGC.gov пропонує те, що QDRO не повинно вимагати від PBGC:
- виплачувати будь -які пільги, не дозволені згідно з ERISA або Кодексом;
- надати будь -який вид або форму допомоги або будь -який варіант, не передбачений іншим PBGC;
- виплачувати виплати вартістю, що перевищує вартість виплат, які в іншому випадку виплачувалися б PBGC;
- виплачувати допомогу альтернативному одержувачу платежу, якщо ці виплати потрібно виплатити іншому альтернативному одержувачу платежу згідно з наказом, раніше визнаним як QDRO;
- виплачувати допомогу альтернативному одержувачу за будь -який період до отримання замовлення PBGC;
- виплачувати допомогу як окремий відсоток альтернативному одержувачу платежу, якщо учасник уже отримує виплати допомоги; або
- змінити форму допомоги, якщо учасник вже отримує виплати допомоги.
