Правила SEP IRA та ліміти внесків SEP IRA

Ця стаття містить інформацію про Межі внесків SEP IRA.

Як власник власного бізнесу, ви, можливо, шукаєте правильний план економити на пенсії.

Але легко замислитися про те, що найкраще підходить для вашої ситуації чи вашої компанії.

Для приватних осіб, які займаються підприємницькою діяльністю, SEP IRA може бути одним з найпростіших облікових записів для створення та продовження роботи. Це також може бути одним з менш витратних планів, доступних власникам бізнесу.

Звичайно, це вимагає набагато менше часу, витраченого на оформлення документів, ніж традиційний рахунок 401 тис.

Рахунок SEP IRA має багато переваг перед іншими видами пенсійних рахунків, але лише після ретельно обмірковуючи плюси та мінуси проти інших типів пенсійних рахунків, якщо ви робите рішення. Якщо ви працівник малого бізнесу або якщо ви самозайняті, ви маєте право бути зареєстрованим у такому обліковому записі. Тільки роботодавець вносить внески на рахунок.

Що таке SEP IRA?

SEP в SEP IRA розшифровується як «спрощена пенсія працівникам». Цей обліковий запис по суті схожий на a

традиційна ІРА рахунок, але він дозволяє значно більші внески. У кожної відповідної особи буде відкритий рахунок від її імені.

Окрім вищих рівнів внесків, SEP IRA має ряд переваг, зокрема простоту створення та обслуговування облікового запису, а також можливість бути отриманим на 100% після того, як обліковий запис SEP IRA стане встановлено. Внески на рахунок SEP IRA також не підлягають оподаткуванню податком на прибуток. Вкладені інвестиції відкладаються до сплати податків до вилучення коштів.

Власник бізнесу з працівниками чи без них може створити SEP IRA.

Кому потрібна SEP IRA?

Обліковий запис SEP IRA може бути правильним варіантом для роботодавців, які цього хочуть внести великі суми на свої пенсійні рахунки а також сприяти партнерам у компанії або працівникам малого бізнесу. Ви маєте право вносити внески до SEP IRA, якщо ви є власником бізнесу, учасником партнерства або індивідуальним підприємцем.

Ви також маєте право на цей вид пенсійного рахунку, якщо отримуєте будь-який дохід від самозайнятості навіть якщо у вас є робота на повний робочий день в іншому місці і ви зараховані на інший пенсійний план.

Перевагою наявності облікового запису SEP IRA є те, що на відміну від інших планів, таких немає межі доходу. Працівники, які працюють за сумісництвом, яким виповнилося 21 рік і старше і які працювали три з попередніх 5 років і заробляли 500 доларів США або більше щорічно, повинні охоплюватися планом. Роботодавці можуть вирішити на власний розсуд забезпечити охоплення працівників віком до 21 року.

Правила SEP IRA

Рахунок SEP IRA має бути створено та фінансовано до закінчення строку подання податків ФОП або бізнесу, якщо він був зареєстрований. Для того, щоб створити SEP IRA, ви повинні мати письмову угоду, щоб передбачити умови для відповідних працівників.

Власником самозайнятого підприємства вважається працівник, якщо він має відношення до рахунку SEP IRA, а також роботодавець. Існує бланк угоди, Форма 5305-SEP, доступний у IRS. На відміну від традиційного пенсійного рахунку 401 тис., Ви не можете позичати за кошти на рахунку SEP IRA.

Межі внесків SEP IRA

Розмір внеску SEP IRA обмежений 25% компенсації. У 2015 році надбавка на внесок становить 53 000 доларів США щорічно. Внески не є обов'язковими щороку, коли є чистий прибуток. Вам також не потрібно підтримувати певний рівень внесків. Ви маєте свободу робити вибір, наприклад, ви можете внести повну суму внеску один рік, а потім лише менший відсоток наступного року.

Ви також не можете внести нічого у наступний рік, навіть якщо був чистий прибуток. Для працівників, які мають рахунок SEP IRA, гроші належать вам, коли роботодавець зробить внесок на рахунок. Лише роботодавець вносить внески на рахунок.

Знайдіть хороший калькулятор SEP IRA

Якщо ви розглядаєте обліковий запис SEP IRA, але не впевнені, що це правильний обліковий запис для вас пенсійних заощаджень або свого бізнесу, ви можете перевірити свої фактичні цифри за допомогою калькулятора, специфічного для SEP IRA обліковий запис.

В Інтернеті є кілька калькуляторів пенсійного фонду. Введіть свою інформацію, щоб перевірити, чи підходить такий вид рахунку для вашої ситуації та ваших пенсійних заощаджень.

Де відкрити SEP IRA?

SEP IRA можуть бути створені в банку, пайовому фонді, брокерській компанії або будь -якій іншій фінансовій установі. Рахунок SEP IRA може бути створений для бізнесу зазвичай протягом доби після заповнення форми угоди.

Betterment, який я використовую для своїх оподатковуваних інвестицій, зараз пропонує SEP IRA. Відвідайте мій огляд Betterment для отримання додаткової інформації.

Ви також можете налаштувати SEP IRA за допомогою Vanguard. Вони мають мінімальні кошти на своїх коштах, тому не забудьте мати багато готівки, щоб розпочати з ними.

Знову ж таки, існує багато варіантів пенсійних рахунків для власників малого бізнесу та самозайнятих. Порівняйте SEP IRA з іншими традиційними пенсійними рахунками, щоб побачити, який з них має найбільшу перевагу у вашій ситуації.

Про Філіпа Тейлора, CPA

Філіп Тейлор, він же "PT", є CPA, блогер, подкастер, чоловік і батько трьох дітей. PT також є засновником та генеральним директором конференції та виставки індустрії особистих фінансів, FinCon.

Він створив Part-Time Money® у 2007 році, щоб поділитися своїми порадами щодо грошей, притягнути себе до відповідальності (поки виплати боргу понад 75 тис. доларів США) та зустріти інших, захоплених переходом до фінансових питань незалежності.