ЯУ цій статті я розповім, як я встановив Кваліфіковану систему компенсації за рахунок охорони здоров’я невеликих роботодавців (QSEHRA) для вирахування допомоги на відшкодування витрат на охорону здоров’я я пропоную свої три повний робочий день співробітників. Коротше кажучи, ось як я допомагаю своїй команді у вирішенні потреб у охороні здоров’я (та отримую за це податкову знижку), не купуючи дорогого полісу медичного страхування. Ще один інструмент, який допомагає контролювати витрати на охорону здоров’я - це Medcierge, передплата базова служба, яка допомагає учасникам знайти найкращі витрати на лікування та забезпечує доступ до лікарів цілодобово та без вихідних.
QSEHRA-це план, який дозволяє роботодавцям відшкодовувати працівникам їх страхові внески та медичні витрати без оподаткування. Роботодавці можуть обмежувати щомісячні витрати на працівника на суму, яку вони обирають.
Якщо у вас є невелика команда, як я (або якщо ви працюєте над невеликою командою), вам слід це вивчити.
Як я дізнався, мені потрібна QSEHRA
Ось невелика історія. Як більшість з вас знає, на додаток до PT Money, я також є генеральним директором компанії FinCon. На щастя, FinCon зростав! Але, як і будь -який малий бізнес, ми стикаємося з ростом болю. Великим питанням було медичне страхування - я не міг залучити до своєї команди потрібних людей, не врахувавши це певним чином, але це здавалося таким великим головним болем і витратами.
Саме тоді ми дізналися про новий варіант під назвою QSEHRA. Він худий, гнучкий, має пільги щодо податків і бюджетний. QSEHRA дозволяє малим підприємствам щомісяця відкладати фіксовану допомогу на здоров’я, яку працівники потім можуть використати для власного медичного страхування або медичних витрат.
QSEHRA є досить новим, але я думаю, що він стане популярним, і я рекомендую будь-якому малому чи зростаючому бізнесу подивитися на нього. Майкл Кітс має чудово написати на них. Домовленості про відшкодування витрат на охорону здоров’я існують назавжди. Це новий аромат HRA, створений наприкінці 2016 року шляхом двопартійного законодавства під назвою «Закон про лікування 21 століття».
Нова стартап -компанія, Візьміть Command Health, висунув ідею один рік на FinCon і завоював 2 місце в наші змагання з кроку за свою ідею. Вони склали чудовий посібник, який пояснює як працює QSEHRA.
Нижня лінія: за допомогою QSEHRA я міг би запропонувати переваги, необхідні моїм співробітникам, не керуючи незграбним груповим планом. Ми підписалися, щоб дозволити Візьміть Command Health керувати аранжуванням і вже деякий час користуюся QSEHRA.
Ось відео -пояснення TakeCommand щодо QSEHRA:
FinCon QSEHRA
Наша QSEHRA виглядає так:
Я плачу 600 доларів трьом працівникам, щоб вони могли відшкодувати свої премії. Двоє співробітників самотні (мають право на 150 доларів США), а один має сім’ю (на 300 доларів). Один працівник ще не підписався на пільгу. І я використовую "Розумний бізнес -план" від Take Command Health, що додає декілька додаткових переваг працівникам за 15 доларів США/місяць кожен.
Загалом я плачу 92 долари на місяць за цю послугу. 15 доларів США за працівника за HRA та додаткові 15 доларів США за працівника за Бізнес -розумний план. Я можу врешті -решт вимкнути цю частину, оскільки всі мої співробітники користуються Medishare і вже отримують більшість цих переваг. Перегляньте наш повний огляд Medishare тут.
Ви помітите, що я сам не в плані. Це тому, що я подаю заявку на статус S-Corp, коли я подаю свої податки і я власник. Я не можу брати участь. Але я все ще можу вирахувати власні витрати на охорону здоров’я. Отже, нічого страшного.
Переваги QSEHRA
Давайте розберемо плюси тут, щоб побачити, чи QSEHRA підходить саме вам.
Це економічно ефективне: Перш ніж ми зареєструвалися в QSEHRA, ми придумали загальне рішення: я просто додав додаткову “стипендію на здоров’я” до свого заробітна плата працівників, щоб вони могли купити те, що їм потрібно: страхові внески за медичне страхування, медичні виплати, загальні витрати на медичне обслуговування, тощо. Проблема в тому, що гроші оподатковуються як дохід.
QSEHRA в основному забезпечує те ж саме, що і стипендія для охорони здоров’я, але не оподатковується. Це може мати велике значення. Подумайте про компанію з 10 осіб, яка пропонує стипендію на здоров’я у розмірі 300 доларів США на місяць:
| Податки та збори | Оподатковується "Стипендія за здоров'я" |
QSEHRA |
|---|---|---|
| Сума відшкодування | $3,000 | $3,000 |
| Податок на прибуток працівників (~ 25%) | 750 | 0 |
| Податок на заробітну плату роботодавця (~ 15%) | 450 | 0 |
| Загальні місячні податки | $1,150 | 0 |
Підвищує утримання: Цікаво, що є чинником номер один для міленіалів та шукачів роботи, які розглядають нову роботу? Ви здогадалися - переваги медичного страхування. Без пакета конкурентних переваг найкращі та найсвітліші могли б обрати інше місце. Ще одна перевага для співробітників полягає в тому, що вони можуть вибрати найкращий для них план, а не зациклюватись на груповому плані, який може не покривати їхніх лікарів, їхні рецепти чи потреби здоров’я.
Економія часу: Вибір та керування груповим планом забирає багато часу та зусиль. Вибір правильної платформи адміністрування QSEHRA також заощадить ваш час. Візьміть платформу QSEHRA Command Health вбудовує співробітників, формує документи плану, гарантує, що ви дотримуєтесь вимог, і полегшує час оподаткування.
Заощаджує ваш бюджет: Ці витрати передбачувані. На відміну від групового плану, який може зростати у витратах з року в рік, ви контролюєте суму внесених внесків у QSEHRA. Це на ваших умовах і в межах вашого бюджету. Цікаво, що станеться з залишками коштів, якщо вони не будуть використані? Він залишається за бізнесом і не перевертається. Це означає, що ви не несете відповідальності за фінансування купу облікових записів; ви виплачуєте лише тоді, коли працівник подає витрати на відшкодування. Солодка угода!
Він гнучкий: Ви можете розробити свій QSEHRA відповідно до ваших потреб. Хочете просто відшкодувати такі премії, як я? Чудово. Хочете додати до угоди кваліфіковані медичні витрати? Навіть краще. Хочете масштабувати внески на основі віку, статусу чи розміру сім’ї? Ви також можете це зробити (якщо це чесно!)
Недоліки QSEHRA
Звичайно, це не ідеальний план. Ось мінуси:
Нове і своєрідне заплутане: Я CPA, і мені важко обгортати деякі складнощі, пов'язані з цією домовленістю. На щастя, Take Command Health має чудову освіту (посібники з налаштування та податкове законодавство їх блог) і чудова підтримка. Коли у мене виникає запитання, я просто надсилаю електронною поштою їх команді підтримки, і відповідь приходить швидко - часто від їх генерального директора Джека Гупера.
Власники не можуть брати участь: Як власник компанії, я фактично не можу брати участі в угоді. Я все ще можу дати собі цю пільгу (компенсацію за охорону здоров’я), але не можу відняти її за допомогою QSEHRA. На щастя, як власник, я можу відрахувати власне медичне страхування вище за межі свого особистого повернення.
ОНОВЛЕННЯ: Індивідуальне покриття HRA доступне у 2020 році
Починаючи з 1 січня 2020 року роботодавці можуть скористатися новою ПДР із пільгами щодо оподаткування. Вона називається HRA (Individual Coverage HRA) (ICHRA), і це, по суті, вигадана версія QSEHRA.
ICHRA дозволить роботодавцям мати більший контроль над своїм бюджетом виплат. Можливо, найкращою особливістю є те, що немає мінімальних або максимальних ставок внесків. Це допоможе малому бізнесу запропонувати більшу цінність працівникам і, сподіваюся, зможе зберегти якісних талантів. Виплати також можна збільшити залежно від віку вашого працівника або кількості утриманців.
Роботодавці, які використовують ICHRA, зможуть відшкодовувати працівникам без оподаткування індивідуальні страхові та медичні витрати. ICHRA знімає частину тяганини та клопотів, пов'язаних з QSEHRA. Співробітники вирішують, які переваги надаються кожному класу працівників (існує більше 11 класів, які можна налаштувати). Після встановлення щомісячних надбавок ваша робота як роботодавця в основному виконана. Співробітники вибирають будь -який план на індивідуальному ринку.
Ось посібник, який пояснює це далі.
Доброю новиною є те, що ICHRA пропонує гнучкість. Він може бути запропонований із груповим планом, якщо ви хочете зберегти певних працівників за існуючим планом.
Take Command Health додасть до своєї платформи продуктів індивідуальне покриття HRA. Це не замінює QSEHRA, але буде пропонуватися разом з ним.
Мій досвід створення QSEHRA з Take Command Health
Після того, як я огорнув голову, як працює план, це було досить легко просто дозвольте налаштувати Take Command Health! На високому рівні існує декілька угод для підписання, форми для підготовки та спілкування з працівниками. Тоді, приладна панель Take Command Health і моя служба оплати праці подбають про все інше. Щоб отримати докладніші відомості про те, як пройшла моя установка, натисніть шоу
Більш історія. Мені стало відомо про Take Command Health, коли Джессіка, одна з моїх співробітниць, проводила дослідження щодо медичного страхування. Вона використовувала їхні послуги для порівняння планів надання медичної допомоги із звичайними планами медичного страхування - однією з унікальних речей, які робить Take Command.
Перевіривши це, я помітив, що їх генеральний директор, Джек, також був користувачем Medishare (і рефералом І в Далласі), як і я. Я ще трохи заглянув у їх компанію і зав’язав стосунки. Ми з Джеком зустрічалися кілька разів, щоб поговорити про магазин, страхування та інше. Джек згадував, що вони працюють над чимось особливим, що могло б допомогти моєму зростаючому бізнесу.
Тоді я отримав цей електронний лист:
"Привіт Філіп,
Ми раді оголосити про нову послугу для малого бізнесу. Завдяки новому закону, малі підприємства тепер можуть відшкодовувати своїм працівникам неоподатковувані витрати за допомогою спеціального виду механізму компенсації витрат на охорону здоров’я (HRA). Це означає відсутність податків на заробітну плату або податку на прибуток для вас, ваших працівників або вашого бізнесу для медичного страхування - до 35% економії!
Ми спрощуємо створення та управління HRA малого бізнесу:
- Безкоштовні консультації та дизайн HRA
- Забезпечуйте переваги великої компанії за частку ціни
- Ми будемо обробляти налаштування, відповідність вимогам, облік та податки
- Співробітники можуть запропонувати свій власний план, або ми допоможемо їм знайти кращий
Для більшості малих підприємств використання HRA призводить до колосальної економії та більшої гнучкості. Ми будемо раді провести ці цифри для вас ".
Я вкушу! Я зареєструвався і отримав від Джека особистий електронний лист із запитанням, чи є у мене запитання. Я поділився своїми питаннями. «Я думаю, що 150 доларів на місяць на одного працівника (троє - це повний робочий день). Це звичайна сума? Звичайно, ми з дружиною (співробітником за сумісництвом) ділимося нашим рахунком Medishare у розмірі 250 доларів США на місяць, щоб нам не потрібні були всі 300 доларів США для премій. Тож я припускаю, що міг би використати його і для власних витрат? " Примітка: тоді я не усвідомлював, що не можу брати участь.
Джек відповів:
«Щодо вашого питання, 150 доларів на місяць - це чудово! Багато в чому це залежить від віку ваших працівників та від того, які плани вони купують, але найцікавіше у HRA та налаштуванні відшкодування - це кожен маленький внесок. Тоді, якщо вашим працівникам потрібно буде вибрати новий план, ми допоможемо їм оптимізувати та отримати максимум за свої гроші.
Я додав узагальнюючу пропозицію для ознайомлення. На кілька речей, на які слід звернути увагу:
- Таблиця відшкодування-ви повинні справедливо запропонувати HRA кожному, хто відповідає критеріям, але ви можете змінювати її залежно від сімейного стану (неодружений, подружжя, сім'я) або неповного робочого дня або повного робочого дня. Погляньте на цю таблицю і дайте нам знати, як би ви хотіли відрегулювати її, або ми можемо її обговорити.
- Для вас і вашої дружини, ви, хлопці, насправді потрапляли б у категорію відшкодування "сім'я" за умови, що ви подаватимете податки разом. Ви могли б запропонувати їй окреме відшкодування (разом з іншими вашими працівниками, які працюють за сумісництвом), але загальна сума ваших сімейних компенсацій не може перевищувати 10 тисяч доларів за рік. Я змінив "сімейну" ставку до 300 доларів.
- Усе інше, що є сміливим та підкресленим, - це те, що можна змінити у документах плану HRA. Ми використаємо ці фрагменти для створення ваших юридичних та бухгалтерських документів.
- Ви можете вибрати "лише премія" або "премія + медичні витрати". Якби у вас з дружиною був баланс, ви могли б скористатися цим додатково для відвідування лікаря. Ми повинні встановити трубопровід HIPAA та інше, що коштує трохи більше, щоб покрити витрати (+10 доларів США за хвилину). Якщо ми підемо цим шляхом, можливо, ви захочете збільшити ставки відшкодування HRA, щоб мати більше місця. В іншому випадку це може не вартувати, якщо ми дивимось на невеликі наявні залишки, щоб сплатити додаткову місячну плату. Ви також можете просто встановити максимум сім’ї, якщо тільки ви та ваша дружина підпадаєте під цю категорію, щоб спрямовувати більші витрати через бізнес, якщо це має сенс.
Наступним кроком, коли ви відчуєте себе добре щодо функцій HRA у пропозиції, ми надішлемо угоду про послуги. Немає довгострокових контрактів чи зобов’язань, але угода про послуги покриває наш час та витрати на встановлення HRA та налагодження роботи ваших співробітників.
Нарешті, одна примітка про HRA з Medi-Share-тут я підморгую і кажу, що ми не даємо податкових порад, і вам доведеться поговорити зі своїм бухгалтером. HRA вимагає від учасників «кваліфікованого покриття» для участі у HRA. Як вам відомо, Medi-Share дозволяє звільнення від «кваліфікованого покриття». У власній HRA ми відшкодовуємо Medi-Share, але не хочемо, щоб наші клієнти були здивовані, якщо IRS надасть в майбутньому вказівки щодо цього, що змінило б це ».
Ви бачили цю останню вечірку? Використання QSEHRA з Medishare є дещо невизначеною територією. Не дивуйтеся, якщо IRS спеціально закриє його пізніше.
Після цього листа я підписав угоду і розпочав роботу.
Точні наступні кроки були такими:
- Візьміть Command Health: Створіть правові документи HRA
- Я: План розгортання: Надайте команді Take Command контактну інформацію моїх співробітників та особисто вкажіть її під час офіційного вступу.
- Візьміть Command Health: надішліть співробітникам інформацію про HRA та форму для реєстрації
- Співробітники: Заповніть форму входу та надайте підтвердження покриття (мої співробітники також використовують Medishare)
- Співробітники: Файл для відшкодування
В цілому я задоволений тим, як склалася ця домовленість. Завдяки їхнім знанням та обслуговуванню клієнтів Візьміть Command Health є чудовою компанією для використання, якщо вам потрібен QSEHRA для вашої власної компанії.
Дайте мені знати в коментарях, якщо ви розглядаєте це та/або якщо у вас є якісь запитання до мене чи Джека та його команди.
Продовжуйте читати:
Найкраще бухгалтерське програмне забезпечення для малого бізнесу (2021)
Вам потрібна страховка для вашого Інтернет -бізнесу?
Очікуєте стимуляційного чека? Ось що вам потрібно знати
Azlo Review - перевірка бізнесу засновників та фрілансерів
Філіп Тейлор, він же "PT", є CPA, блогер, подкастер, чоловік і батько трьох дітей. PT також є засновником та генеральним директором конференції та виставки індустрії особистих фінансів, FinCon.
Він створив Part-Time Money® у 2007 році, щоб поділитися своїми порадами щодо грошей, притягнути себе до відповідальності (поки виплати боргу понад 75 тис. доларів США) та зустріти інших, захоплених переходом до фінансових питань незалежності.