Стратегії та поради щодо планування оподаткування на 7 років • Гроші за сумісництвом®

ЯНастав час знову подумати про сплату податків. Хто в захваті? Гаразд, хоча це може здатися клопіткою справою, розумно провести невеликий аналіз наприкінці року, щоб побачити, чи є якісь кроки щодо податкового планування до кінця року, які вам потрібно зробити.

Пам’ятайте, що корпоративне повернення має відбутися 16 березня 2020 року. Податкові декларації з фізичних осіб подаються у середу, 15 липня 2020 року. Це останній день для подання податків вчасно, але ви можете подати свої податки до IRS, як тільки ви їх підготуєте, і як тільки вони будуть готові почати приймати декларації.

До кінця 2019 року ви захочете подумати над деякими речами, які ви можете зробити, щоб зменшити суму податків, які ви повинні сплачувати. Як правило, мені подобається поділяти стратегії податкового планування на кінець року на три окремі категорії.

Часто можна зменшити майбутні податки за допомогою невеликого попереднього планування. Збільшення ваших пенсійних внесків, оплата відрахованих витрат та внесення додаткових благодійних внесків зменшать ваші доходи, дозволяючи вам менше сплачувати податки. Власники підприємств також можуть передоплачувати витрати та відкладати прибуток на наступний рік, щоб зменшити оподатковуваний дохід цього року.

3 способи думати про податкове планування на кінець року

Що стосується податкового планування на кінець року, найкраще зосередити свої зусилля на трьох основних напрямках: відкладання або прискорення надходжень, відстрочення або прискорення витрат та перегляд податкового законодавства зміни.

Давайте розглянемо кожну з цих категорій, і я продовжу це, наводячи сім конкретних прикладів, які вважаю корисними.

Категорія 1: Відстрочення (або прискорення) доходів

Взагалі кажучи, чим більший у вас дохід, тим більший оподатковуваний дохід ви матимете і тим більше сплачуватимете податків. У більшості випадків навмисно зменшувати свій дохід немає сенсу ("я хочу заробляти менше" - ніхто ніколи не сказав!). Але ви можете захотіти відкладати ваш дохід до наступного року. Ця стратегія є найефективнішою, коли ви передбачаєте, що дохід у наступному році буде нижчим, податкове законодавство буде таким більш сприятливі, або існують інші обставини, які дозволять вам платити менше, якщо ви відкладете доходу. Якщо ви думаєте, що все навпаки, то ви можете вирішити прискорити свій дохід.

Працівникам із заробітною платою важко це зробити, тому що ваш роботодавець має весь контроль. Єдине, що ви могли б зробити,-це попросити виплачувати будь-який бонус на кінець року у січні замість грудня. Це фактично відкладе цей дохід до податкового 2020 року. Якщо ви працюєте за контрактом або у вас є дохід від малого бізнесу, ймовірно, у вас є більше можливостей контролювати надходження прибутку. У цьому випадку має сенс оптимізувати графік виставлення рахунків на кінець року, щоб скласти колоду на вашу користь.

Якщо у вас є оподатковувані інвестиції, які отримали позитивний прибуток, очікування їх продажу до 1 січня також відстрочить ці прибутки.

Нарешті, якщо ви на пенсії і можете це контролювати, припиніть відмову від пенсійного плану з цього часу до січня.

Майте на увазі, що коли ви почнете відкладати дохід, вам доведеться продовжувати цю практику з року в рік, щоб не відставати. В іншому випадку ви отримаєте 13 місяців доходу за один податковий рік.

Категорія 2: Прискорення (або відстрочення) витрат

Взагалі кажучи, чим більше у вас відрахованих витрат, тим менший оподатковуваний дохід у вас буде і тим менший податок ви будете платити. У більшості випадків немає сенсу збільшувати свої витрати, щоб уникнути сплати податків. Однак може мати сенс прискорити витрати (тобто витрачати гроші зараз, а не в новому році).

Пам’ятайте, що працюватимуть не будь -які витрати. Для цієї стратегії я говорю конкретно про витрати, які не підлягають оподаткуванню. Деякі приклади включають медичні витрати, іпотечні відсотки, благодійні пожертви, податки (майно, продажі, державні, місцеві тощо), освіту, витрати, пов'язані з роботою, та витрати на догляд за дитиною. Подивіться на це контрольний список підготовки податків для отримання додаткових ідей.

Крім того, не забувайте про будь -які збитки від оподатковуваних інвестицій. Якщо у вас є оподатковувані інвестиції, які є негативними, і ви не проти продати їх до кінця року, можливо, ви зможете використати ці збитки для компенсації оподатковуваного прибутку від інвестицій.

Щоб прискорити оподатковувані витрати, вам просто потрібно буде їх оплатити до опівночі 31 грудня. Як і дохід, як тільки ви почнете прискорювати витрати, вам доведеться продовжувати цю практику з року в рік.

Відвідування з податковим спеціалістом завжди розумно, щоб допомогти вам відкрити більше способів прискорити витрати та переконатися, що ви правильно реалізуєте стратегію.

Категорія 3: Перегляд змін до податкового законодавства

Нарешті, ви захочете подивитися на будь -які зміни податкового законодавства, які наберуть чинності у наступному році. Часто податковий кодекс включає “резерви, що закінчуються”. Це означає, що певні правила, що впливають на суму заборгованості, більше не будуть застосовуватися в наступні роки. Це може включати зміну ставки податку, зміни лімітів, відрахувань або кредитів, а також зміни щодо того, що вважається доходом. Так само, як і останній пункт "для продажу" на роздрібній полиці, строк дії податкових положень має спосіб заохотити платників податків діяти.

Замість того, щоб набридати всім змінам цього року, я просто вкажу вам на Спільний комітет з питань оподаткування Сторінка положень, що закінчуються. Якщо вам не хочеться проривати всю цю інформацію, подумайте про консультацію з податком професіонал, який може допомогти вам переконатися, що ви скористалися усіма термінами дії, що закінчилися актуальні для вас.

Діяти

Гаразд, щоб підсумувати все це, коли ви намагаєтесь зробити податкове планування наприкінці року, важливо зосередитися на трьох сферах: доходи, витрати та зміни до податкового законодавства.

Обов’язково запитайте себе:

• Виходячи з моєї поточної ситуації, чи вигідно і чи можливо відстрочити або прискорити свій дохід?
• Виходячи з моєї поточної ситуації, чи вигідно і чи можливо відстрочити або прискорити витрати?
• Чи є якісь майбутні зміни до податкового законодавства або припинення чинності, якими я повинен скористатися?

Без зайвих затримок, ось мої сім конкретних податкових стратегій та дій до кінця року Ви можете досягти максимального успіху у податковому сезоні.

Стратегія податкового планування №1: Збільшення внесків у розмірі 401 тис. (Або 403 млрд.)

Це, мабуть, найбільший поодинокий крок, який будь -хто може зробити наприкінці року, щоб допомогти своїй податковій ситуації.

Подивіться на свою останню зарплату і подивіться, скільки ви внесли. Порівняйте це з річним максимально допустимим внеском. Внесіть корективи у відсоток внесків, щоб до кінця року ви наблизилися до максимально можливого рівня.

На відміну від решти відрахувань, які я перерахував, для цього не має значення, чи вважаєте ви, що в наступному році ставки податку будуть вищими чи ні. Ви отримуєте лише один постріл на річний максимум, тому, якщо у вас є можливість, завжди розумно скористатися цією можливістю.

Вам також слід прагнути до максимального внеску на інші пенсійні рахунки (традиційна ІРА) та ощадні рахунки для здоров'я (HSA). Однак вам не потрібно робити ці внески до 31 грудня. Ви можете зробити свій внесок у 2019 році до 15 липня. 2020. Отже, може бути розумним внести ці внески у 2020 році, особливо якщо у вас є лише обмежена сума готівки, з якою ви можете працювати зараз.

Однак ти заповіт потрібно мати відкритий HSA до 31 грудня, щоб претендувати на внески у 2019 році.

Вирішення того, чи має сенс скористатися залишками цих особистих відрахувань, частково залежить від того, чи вважаєте ви, що податок наступного року ставки будуть вищими та/або якщо ви думаєте, що деякі відрахування зникнуть (наприклад, обмеження відрахувань для благодійних організацій пожертви).

При цьому я не очікую, що податки скоро знизяться. Виборці продемонстрували, що хочуть більш широкого права, і, щоб не відставати від вимог, буде продовжуватися тиск щодо збільшення податків.

Дивлячись на мою особисту ситуацію, я беру якомога більше відрахувань цього року. Мої прибутки від бізнесу не гарантовані, і вони постійно змінюються. Я поняття не маю, чи зароблю я наступного року більше чи менше, ніж цього року.

Крім того, навіть якщо ставки для мене залишаються незмінними, деякі податкові відрахування можуть бути обмежені на основі мого доходу. Важко знати, що станеться, тому я дотримуюся стратегії "візьми те, що я можу отримати".

Пов'язані:Де і як відкрити ощадний рахунок для здоров’я

Стратегія податкового планування №2: Розгляньте донорський фонд

З більш високим стандартним відрахуванням може бути складніше мати достатньо відрахувань, щоб зробити його вартим окреслення. Одним із способів перевести ваші відрахування за стандартний поріг відрахувань є створення Фонду, що рекомендується донорами.

Донорський фонд - це благодійний фонд, який ви створили на своє ім’я, а потім можете внести великі внески кожен кілька років - достатньо великі, щоб дозволити вам перерахувати їх, а потім видати кошти, як ви вважаєте за потрібне, протягом наступних кількох років.

Наприклад, припустимо, ви зазвичай жертвуєте 500 доларів на місяць своїй церкві, але вам потрібні відрахування в розмірі 12 000 доларів, щоб дозволити вам перерахувати товари. У цьому випадку ви можете внести 12 000 доларів США щороку до Донорського фонду. Щомісяця ви все ще пожертвуєте своїй церкві 500 доларів на місяць, але кожен другий рік ви будете перераховувати їх (і брати стандартні відрахування на інші роки).

Якщо ви хочете дізнатися більше про кошти, рекомендовані донорами? Перегляньте цю чудову статтю з сайту Philanthrophy.com

Пам’ятайте, що для відрахування благодійних внесків вони мають надходити до відповідних організацій. Ось перелік вимог, з веб -сайту IRS. Коли ви подаєте свої податки, ваші благодійні відрахування відображаються у Додатку А (форма 1040).

Стратегія податкового планування №3: Попередня оплата необхідних франшиз

Існують деякі витрати, такі як податок на нерухомість та відсотки за іпотеку, які ви повинні сплачувати незалежно від того, що. Однак, якщо ви перерахуєте, коли ці платежі можуть вплинути на суму федеральних податків, які ви маєте заборгувати. Наприклад, оскільки у Техасі немає державного податку на прибуток, наші податки на майно та податок з продажів є вищими за середні. Однак ви можете відняти ці витрати як окремі витрати у федеральній податковій декларації цього року, поки ви платите їм цього року.

У Техасі наші податки на нерухомість не сплачуються до 31 січня. Але, якщо ми здійснимо платіж до 31 грудня, ми зможемо взяти детальний розрахунок за програмою А для податкового 2019 року. Я планую виписати чек на свій у найближчі кілька тижнів. Якщо ви ескропуєте податок на нерухомість (тобто сплачуєте його разом із іпотечним платежем), подумайте про те, щоб здійснити додатковий платіж ескроу або два до кінця року.

Поки ви це робите, ви також можете подумати про передоплату свого іпотечного платежу за січень. Оскільки платіж, який ви здійснюєте у січні, насправді є відсотком грудня, теоретично обґрунтовано відняти відсотки у податковому 2019 році. Я використовував цей підхід протягом кількох років, і він добре працює.

Загальна сума відсотків, яку ви сплатили у 2019 році, буде повідомлена вашим кредитором у формі 1098. Як і податки на нерухомість, відсотки за іпотеку є відрахуванням за розкладом А.

Стратегія податкового планування №4: Здійснюйте великі покупки до кінця року

Якщо ви плануєте найближчим часом здійснити велику покупку (наприклад, автомобіль чи човен), подумайте про це до кінця року. Це дозволить вам додати податки з продажу, понесені під час операції, до детальних відрахувань цього року. Знову ж таки, ця функція працює лише в тому випадку, якщо цього року ви перераховуєте свої відрахування.

Слово застереження - будьте обережні, щоб «хвостом махати собакою”Тут. Якщо ви вже не планували велику покупку, не знімайте для цього відрахування. Здійснювати велику покупку серед споживачів найкраще, коли у вас є час оцінити свої потреби та скласти план, щоб отримати найкращу угоду. Не купуйте щось велике лише для того, щоб отримати невелику податкову знижку.

Тепер перейдемо до деяких ідей для тих із вас, хто веде невеликий бізнес. Я керую кількома малими підприємствами (цей блог та FinCon), тому я добре розумію, наскільки важливо бути розумним щодо своїх доходів та витрат. Ось кілька способів, як зробити податковий сезон щасливішим.

Пов'язані:3 місця для сплати податків (3 найкращих місця та ціни)

Стратегія податкового планування №5: Витратьте бізнес -долари наступного року зараз

У минулому я вирішив реінвестувати частину свого прибутку за рік у бізнес. Минулого року я зробив кілька покупок для малого бізнесу: новий монітор і бездротову клавіатуру. Обидва вони допомогли зробити мій домашній офіс більш продуктивним, а також зменшили мій оподатковуваний прибуток від бізнесу.

Кілька років тому я прискорив витрати, які також можуть бути однією з ваших найбільших накладних витрат - оренду. Я зробив це, сплативши тримісячну оренду в новому офісі. Щоб скористатися цією стратегією, подумайте про свої витрати на бізнес протягом наступних кількох місяців. Чи можна зараз купити щось, що ви абсолютно знаєте, що вам знадобиться наступного року? Це збільшить ваші витрати та зменшить ваш оподатковуваний дохід.

Стратегія податкового планування №6: Прострочення виставлення рахунків за послуги бізнесу

Я використовую метод бухгалтерського обліку готівки, тому я не враховую отриманий дохід, якщо я фактично не отримав виплату. Якщо ви ведете бухгалтерський облік так само, то вам може бути корисно оптимізувати виставлення рахунків до кінця року. Якщо ваша мета - звести до мінімуму звітний дохід для податкової декларації цього року, то зачекайте надсилання рахунків -фактур до 30 або 31 грудня. Цілком ймовірно, що більшість клієнтів, які отримають ці рахунки -фактури, не сплачуватимуть їх до нового року, що фактично зменшує ваш оподатковуваний дохід за 2019 рік.

Стратегія податкового планування № 7: Відкриття та сприяння фізичній особі (соло) 401 тис

Якщо ви є самозайнятою особою, вам належить визначити свої пенсійні заощадження. Ніхто не збирається надавати вам пенсійний план 401 (k) або іншу компанію, але це не означає, що ви не можете скористатися цим значним податковим відрахуванням. До кінця року розглядається можливість відкриття індивідуальної (сольної) 401 тис.

Ці пенсійні плани з відстроченням сплати податків працюють приблизно так само, як традиційні 401 (k), але виключно для власників підприємств без працівників. Дотримуючись правил, ви можете накопичити деякі великі податкові відрахування, збільшивши свій внесок у ці типи планів. Ось ще кілька інформація від IRS про індивідуальні плани 401 (k).

Я відкрив індивідуальну особу 401K для свого бізнесу. Я внесла максимум, що могла собі дозволити до кінця року. Це значно зменшило податковий тягар поточного року. Оскільки це спрацювало так добре, я планую робити так само протягом багатьох років.

Чи варто звертатися до професійних служб планування оподаткування до кінця року?

Кінець року традиційно є часом для багатьох людей, щоб оцінити своє фінансове становище та прийняти деякі рішення, які можуть призвести до зниження податкових зобов’язань. Часто це робиться за допомогою податкового експерта, який може дати рекомендації, про які ви, можливо, і не думали. Наприклад, внесок до IRA перед поданням податків може значно зменшити суму боргу.

Звичайно, якщо ви просто не можете виправдати надання грошей CPA, доступна безкоштовна податкова служба надайте багато інформації про свою податкову ситуацію та про те, чи маєте ви заборгованість перед грошима уряду. На думку спадає безкоштовний інструмент TurboTax TaxCaster. Більш доцільним підходом буде справедливе завантажте поточну версію TurboTax (або використовуйте TurboTax Online) і пройдіть сценарії "що якщо".

До тих пір, поки у вас є інформація про ваш дохід, програмне забезпечення може зробити деякі швидкі розрахунки, щоб оцінити, чи варто чекати від уряду перевірки. Ви навіть можете пройти через сценарії, в яких ви робите благодійні внески або вносите свій внесок у ІРА, щоб побачити вплив цього на ваше потенційне відшкодування податків.

Однак, якщо ви подаєте детальну інформацію про свою податкову декларацію, та/або ви скористалися будь -якими кредитами чи пільгами у минулорічній податковій декларації, має сенс зверніться до фахівців з питань податкового планування. Він або вона може допомогти вам визначити, чи варто вам максимізувати податкові відрахування за поточний рік, відстрочити дохід або скористатися іншими стратегіями розумного податкового планування.

Які заходи щодо податкового планування ви збираєтесь зробити до закінчення року? Я хотів би почути ваш підхід.