Повний посібник з опрокинення 401k до IRA

Для багатьох перевертання в ІРА 401 тис. Є найбільшим грошовим рішенням у їхньому житті. Уявіть собі, як перевести найбільшу суму грошей, яку ви накопичили, з одного пенсійного рахунку на інший.

Чи існують штрафи, про які слід турбуватися. А як щодо податків? Чи будете ви платити більші збори або здати штрафи за цей переїзд?

Усі там охоплюють тонкощі переворотів і конверсій Roth IRA, включаючи мене! Вони мають великий сенс для багатьох людей. Але ми ніколи не повинні забувати про стару надійну традиційну ІРА. Тож у цій статті я хочу висвітлити, як, чому і коли робити перекидання 401 (k) на IRA, як у традиційній IRA.

Як би не були корисними перетворення Roth IRA, дійсно бувають випадки, коли перетворення пенсійного плану роботодавця на традиційний IRA стане для вас кращим.

Чому ви можете зробити 401 (k) перекидання до ІРА

Деякі плани 401 (k) дійсно чудові. Інші не краще, ніж позадум - компанія пропонує одну, але вона десь посередня і просто погана.

Є щонайменше п'ять причин, чому ви могли б захотіти перевернути 401 (k) в IRA, і я впевнений, що ви можете придумати ще кілька.

1. Прямий контроль за вашим пенсійним планом.

Якщо ви віддаєте перевагу прямому контролю над своїм планом виходу на пенсію, то вам захочеться здійснити перекидання 401 (k) в IRA.

Оскільки це спонсоровані роботодавцем плани, якими керує адміністратор плану, часто може здатися, що навколо 401 (k) існує невидима стіна. Якщо ви хочете отримати легший доступ до своїх пенсійних фондів і менше бюрократії у прийнятті рішень, ІРА - кращий вибір.

2. Більше варіантів інвестицій.

Багато планів 401 (k) обмежують ваші інвестиційні можливості. Вони можуть запропонувати невелику кількість варіантів спільних фондів - наприклад, один індексний фонд, один міжнародний фонд, один фонд, що розвивається, один фонд агресивного зростання, фонд облігацій та фонд грошового ринку - плюс акції компанії. Якщо ви хочете розповсюдити свої інвестиції на інші сектори або інвестувати в окремі акції, вам буде набагато краще з рахунком IRA.

Багато планів 401 (k) обмежують вашу інвестиційну діяльність фондами акцій та облігаціями.

Якщо ви хочете інвестувати в інші класи активів, як -от товари чи інвестиційні фонди у нерухомість (REITs), у них немає варіантів. Але самоорієнтована ІРА може дозволити вам інвестувати та торгувати практично безмежними інвестиціями.

3. Ви незадоволені інвестиційними показниками вашого 401 (k).

Якщо ви спостерігали за зростанням ринку на 50% протягом останніх п’яти років, але ваш 401 (k) зріс лише на, скажімо, 30%, вам, ймовірно, дуже хочеться зробити перекидання 401 (k) на IRA.

Хоча немає гарантії, що ви зможете перевершити ринок в ІРА, у вас, принаймні, буде шанс відповідати ринку. І якщо це краще, ніж те, що ви планували 401 (k) протягом останніх кількох років, можливо, настав час зробити крок.

4. Уникнення високих зборів.

Плани 401 (k) можуть містити - і навіть приховувати - велику кількість зборів. На додаток до комісій за завантаження пайових фондів, торгових комісій та інших платежів може стягуватися плата адміністратору плану, а також довіреному особі плану. У плані 401 (k) ви не контролюєте збори.

Але зробивши перекидання 401 (k) на IRA, ви матимете більший контроль. Для початку, ви скасуєте будь -які збори, пов'язані з адміністратором плану. Але ви також можете вибрати інвестиції через дисконтного брокера, і торгувати тільки без навантаження пайових фондів та біржових фондів (ETF).

The на вигляд маленький Зниження комісій на 1% або 0,50% з ІРА може мати величезне значення для ваших довгострокових інвестиційних результатів.

5. Консолідація рахунків.

Якщо у вас є кілька пенсійних рахунків, ви сплачуєте кілька зборів за план. Але також може бути складніше створити комплексну інвестиційну стратегію під час жонглювання кількома рахунками. Може бути більш ефективним і менш дорогим просто об’єднати різні рахунки лише в одному супер ІРА. Це одночасно знизить вартість пенсійних інвестицій та спростить ваше життя.

Які ваші варіанти перекидання?

Якщо ви залишаєте свого роботодавця, у вас є три основні варіанти щодо вашого плану 401 (k):

1. Візьміть грошовий розподіл зараз.

Це може мати сенс, якщо у вас є гостра гостра потреба у готівці. Це може бути викликано тривалим періодом безробіття або серйозною медичною подією.

Але ви завжди повинні уникати отримання грошових коштів з будь -якого пенсійного плану для менш ніж справжньої надзвичайної ситуації.

Ви не тільки вичерпаєте рахунок, який був створений для довгострокової мети виходу на пенсію, але й будуть податкові наслідки. Хоча IRS надає список дозволені виведення труднощів, вони дозволять вам лише уникнути штрафу за дострокове зняття 10%. Вам все одно доведеться платити звичайний податок на прибуток із суми розподілу.

2. Залиште гроші в плані.

Якщо ви в цілому задоволені планом і, зокрема, результатами інвестицій, це може мати сенс. Він також має ту перевагу, що ви можете перенести його на план 401 (k) нового чи майбутнього у роботодавця.

3. Зробіть перекидання 401 (k) до IRA.

Ви можете зробити це з однієї, деяких або всіх п’яти причин, наведених в останньому розділі. Перевага тут полягає в тому, що, перевернувши 401 (k) в IRA, ви можете взяти під контроль гроші, але уникнути необхідності сплачувати податок на прибуток або штраф за дострокове зняття грошей.

І, звичайно, цей варіант є основною темою цієї статті.

Традиційні проти Roth IRAs

Якщо ви все -таки вирішите зробити перекидання 401 (k) до IRA, наступним вашим рішенням буде: чи робити перекидання в традиційну IRA чи Roth IRA.

Ми просто збираємось зробити висотний огляд цієї теми, оскільки я вже писав про те, щоб зробити 401 (k) перекидання до Roth IRA. Ми розглянемо основи традиційного та проти. Roth IRAs тут, але потім ми повернемося до основного фокусу цієї статті, який перетворює 401 (k) на традиційну IRA.

Давайте будемо простішими, розглянувши плюси і мінуси переходу до кожного типу ІРА.

Традиційні ІРА

Плюси:

• Ви можете здійснити повне перекидання 401 (k) до ІРА без будь -яких податкових наслідків
• Майбутні внески до традиційної ІРА, як правило, не підлягають оподаткуванню
• Цей варіант має більший сенс, якщо ви повністю очікуєте, що будете на пенсії у нижчій податковій категорії, ніж зараз (відкладайте високі, знімайте низькі ставки податку, тобто)

Мінуси:

• Розподіли з традиційної ІРА оподатковуються після вилучення.
• Необхідний мінімальний розподіл (RMD) повинен розпочатися у віці 70 1/2 років, що змусить вас повільно ліквідувати план та брати на себе податкові зобов’язання.
• Цей варіант не матиме особливого сенсу, якщо ви будете перебувати на пенсії на тому самому рівні вищого рівня оподаткування, ніж зараз.

Roth IRAs

Плюси:

• Ви можете отримувати неоподатковувані дистрибутиви від IRA Roth, якщо вам щонайменше 59 та 1/2 років, а план Roth існує принаймні п’ять років.
• RMD не потрібні для Roth IRA; це єдиний вид пенсійного плану, який їх не вимагає. Це може дозволити вам продовжувати розвивати свій план на все життя і навіть зменшити ймовірність, що ви переживете свої гроші.
• Roth IRA - відмінна стратегія, якщо ви очікуєте, що ваша пенсійна група під час виходу на пенсію буде дорівнює чи вища, ніж зараз.
• Розподіл від IRA Roth не збільшить суму вашої допомоги з соціального страхування, яка оподатковуватиметься.

Мінуси:

• Вам доведеться додати суму вашого 401 (k) перекидання до IRA Roth до вашого доходу за рік (години) конвертації. Сума перекидання буде оподатковуватися звичайним податком на прибуток, хоча і не штрафом у розмірі 10% за дострокове зняття.
• Сума конверсії може підштовхнути вас до більш високого рівня оподаткування, скажімо, від 15%до 25%або навіть 33%.
• Перетворення матиме менший сенс, якщо ви очікуєте значно нижчого рівня оподаткування під час виходу на пенсію.

Це може бути поганим обміном, якщо ви сплачуєте 33% податку під час конвертації, щоб звільнитися від 15% податкової ставки на пенсії!

Просто знайте, якщо ви вирішите зробити перекидання 401 (k) на Roth IRA, вам доведеться зробити Перетворення Roth IRA. Це більш складний різновид стандартного перекидання 401 (k) до IRA, але це варте додаткових зусиль, якщо ви вирішите, що Roth IRA буде працювати краще для вас.

Прямий проти Непрямий перехід до IRA 401 (k)

Мені подобається вважати це питанням безпеки більше, ніж будь -що інше. Без жартів - зробіть це неправильно, і це може коштувати вам тисячі податків та штрафів!

Пряме перекидання, також відоме як a передача довіреного особі в довірену особу, де баланс вашого плану 401 (k) надходить безпосередньо у вашу ІРА. Це найпростіший тип перекидання, оскільки гроші надходять з одного рахунку на інший, без участі та відповідальності з вашого боку.

Більше того, оскільки гроші йдуть від одного пенсійного плану до іншого, утримання податків не буде. 100% залишку 401 (k) надійде безпосередньо на рахунок IRA.

Ан непряме перекидання це місце, де розподіл із плану 401 (k) надходить вам спочатку. Звідти ви переводите гроші на рахунок IRA.

З цим типом перекидання є дві проблеми, і вони великі:

• Утримання податків - оскільки розподіл із плану 401 (k) надходить безпосередньо до вас, адміністратор плану, як правило, зобов’язаний утримати надбавку на податки. Це або 10%, або 20% від суми розподілу.
• Ви повинні завершити переказ коштів розподілу 401 (k) на рахунок IRA протягом 60 днів, інакше весь розподіл стане об’єктом оподаткування податком на прибуток, а якщо вам не виповнилося 59 1/2 років - 10% штрафу за дострокове вилучення.

Я хочу витратити кілька хвилин на першу проблему. Якщо адміністратор 401 (k) утримує податок на прибуток від вашого непрямого перекидання, сума готівки вам надходить буде доступно для переказу на рахунок IRA буде менше, ніж повна сума розподілу. Зрозумів?

Якщо ви здійснюєте непряме перерахування 100 000 доларів США з вашого плану 401 (k), з наміром перевести гроші в ІРА протягом 60 днів, адміністратор плану утримає 20% податку на прибуток. Це означає, що, коли ви взяли розподіл у розмірі 100 000 доларів США, у вас є лише 80 000 доларів для передачі в ІРА.

Це залишить у вас один із двох результатів, і жоден з них не є хорошим:

• Вам доведеться додати 20 000 доларів готівки без пенсії до переказу IRA, щоб здійснити повну суму перекидання, або
• Ви перекинете лише 80 000 доларів США, а 20 000 доларів, які не потрапили до ІРА через податки на прибуток, будуть обкладатися звичайним податком на прибуток та, можливо, 10% штрафом за дострокове вилучення.

І якщо якась причина - якою б вона не була - жоден із 100 000 доларів від непрямого перекидання не потрапляє в ІРА вся сума підлягатиме оподаткуванню звичайним податком на прибуток, а якщо вам не виповнилося 59 1/2 років - штраф 10% дострокового вилучення.

Непряме перекидання не може принести нічого хорошого, але може статися багато поганого.

Моя найкраща порада: зробіть вигляд, що непрямого варіанту перекидання не існує, і просто зробіть пряме перекидання 401 (k) до IRA. Це зробить помилку або прорахунок неможливим.

Вибір IRA-керований чи самостійний?

Якщо ви вирішили зробити перекидання 401 (k) на IRA, а не на Roth IRA, і ви (мудро) вирішили зробити пряме наступний крок - подумайте, який тип рахунку IRA ви хочете використовувати як місце для своїх пенсійних грошей.

Напевно, перше питання, на яке потрібно відповісти - це незалежно від того, чи хочете ви керований обліковий запис для самостійного облікового запису.

Керований обліковий запис тут ви передаєте рахунок інвестиційному менеджеру, який обробляє за вас усі деталі інвестування. Менеджер або інвестиційна платформа створюють портфель, купують цінні папери та фонди, які створюють він періодично здійснює перебалансування, реінвестує дивіденди та купує та продає інвестиційні позиції як необхідний. Вони все вирішують за вас, а ви піклуєтесь про все інше у своєму житті.

Самостійний обліковий запис це саме те, що зрозуміло з назви. Як правило, це найкраще працює з дисконтним брокером, і ви приймаєте всі власні інвестиційні рішення.

Який тип облікового запису вибрати?

Керований обліковий запис має сенс за таких обставин:

• Якщо у вас невеликий або зовсім немає досвіду інвестування
• Майте поганий досвід управління власними інвестиціями
• Механіка інвестування насправді не цікавить
• Ведіть насичене життя, і немає часу на інвестиції
• Вам зручно, коли хтось інший керує вашими грошима за вас

Самостійний обліковий запис працює краще, якщо…

• Ви досвідчений інвестор
• Ви задоволені своєю здатністю успішно інвестувати
• У вас глибокий інтерес до інвестування
• У вас є час і темперамент для управління власними інвестиціями
• Ви не довіряєте, що хтось інший може краще працювати з вашими інвестиціями

Довго думайте, який тип облікового запису вам підійде. Щоб побудувати велике яйце для пенсіонерів, потрібно багато років, але лише кілька невдалих інвестиційних рішень, щоб його розчавити.

Найкращі місця для прокрутки ваших 401 тис

Після того, як ви вирішите, чи хочете ви керувати обліковим записом або самостійно керувати обліковим записом, ви зможете вибрати тип довіреної особи, з якою ви хочете налаштувати свій IRA.

Існує чотири основні варіанти:

1. Брокери зі знижками.

Це буде найкращим варіантом для вас, якщо ви хочете самостійно керувати обліковим записом. Вони мають найнижчі комісії, включаючи і особливо торгові комісії. Це буде особливо важливо, якщо ви плануєте бути активним трейдером. Брокерські послуги зі знижками також мають тенденцію надавати найбільшу кількість варіантів інвестицій.

Більшість брокерів зі знижками надають широкий спектр торгових інструментів, інвестиційної допомоги та освітніх ресурсів!

Приклади дисконтних посередників включають Ally Invest, E*ТОРГІВЛЯ, TD Ameritrade та Чарльз Шваб.

2. Брокери з повним обслуговуванням.

Ці брокери краще для керованих рахунків. Насправді, це особливість більшості брокерів цієї категорії. Вони або запропонують безпосереднє особисте управління вашим обліковим записом, або налаштують вас у заздалегідь визначених портфелях на основі вашої толерантності до ризику та цілей.

Брокери з повним набором послуг є ідеальним вибором, якщо ви хочете інвестувати з особистим дотиком. Вам буде призначено персонального фінансового консультанта, який буде керувати вашими інвестиціями замість вас. Це дасть вам можливість вільного інвестування, хоча ваш фінансовий радник може тримати вас у курсі всіх інвестиційних рішень.

Мінусом брокерів з повним набором послуг є те, що вони зазвичай вимагають досить великого інвестиційного портфеля. Наприклад, вони можуть мати мінімальну вартість керованого рахунку 50 000 доларів США, 100 000 доларів США або навіть 500 000 доларів США. Другий мінус - це збори. Як правило, ви можете очікувати сплати зборів, що перевищують 1% від загальної вартості вашого рахунку.

Це означає, що якщо ваша загальна норма рентабельності інвестицій становить 7%, ваша ефективна ставка становитиме щось менше ніж 6%. Це не поганий компроміс для професійного управління інвестиціями, але вам доведеться вирішити, чи це вам підходить.

Приклади брокерів з повним набором послуг включають Едвард Джонс, Американське підприємство, Радники Wells Fargo та Реймонд Джеймс.

3. Робо-консультанти.

Це автоматизовані онлайн -інвестиційні платформи. Після того, як ви зареєструєтесь та поповніть рахунок роботоконсультанта, він буде виконувати всі інвестиційні функції консультанта з людських питань, за винятком того, що весь процес повністю автоматизований. Це означає, що вибір портфеля та інвестицій, реінвестування та ребалансування рахунків обробляються комп’ютерним алгоритмом.

Ці рахунки ідеально підходять для самостійного інвестування. Зазвичай вони мають дуже низькі або навіть відсутні мінімальні вимоги щодо балансу рахунку, і стягують дуже низькі збори за свої послуги. Ці збори можуть становити 0,25%.

Мінусом робочих консультантів є те, що вони не мають фізичних місць, тому ви не зможете зайти, щоб обговорити свої інвестиції. А оскільки вони автоматизовані, аспект обслуговування клієнтів часто обмежений.

Існує десятки платформ для роботи-консультанта, але дві з найвідоміших Поліпшення та Багатства прості. Обидва містять рахунки IRA, а також звичайні оподатковувані інвестиційні рахунки.

4. Сім'ї пайового фонду.

Якщо ви хочете керування інвестиційними механізмами, і ви насамперед є довгостроковим інвестором з можливістю викупу та утримання, сім'ї спільних фондів також можуть добре працювати для вас. Це інвестиційні компанії, які мають цілий портфель пайових фондів та/або ETF. Оскільки кожен фонд по суті керований портфель сам по собі, вам просто потрібно вибрати, у які кошти ви будете інвестувати, а потім ви можете сидіти склавши руки і розслабитися.

Якщо ви використовуєте сімейство фондів, ви повинні віддавати перевагу фондам без навантаження. Вони дозволяють вам купувати позиції у фондах без необхідності сплачувати збори за завантаження, які зазвичай становлять від 1% до 3% від вартості фонду. Однак, оскільки ви навряд чи будете активно торгувати коштами, комісії, як правило, будуть меншою проблемою, ніж це стосується інших типів рахунків.

Приклади сімей спільних фондів включають Група «Авангард», Інвестиції у вірність, Т. Роу Прайс, і Американські фонди. Кожна з цих компаній має на вибір десятки або сотні фондів, включаючи індексні фонди та фонди сектору.

Дозвольте вашому адміністратору плану 401 (k) і вашому довіреному представнику ІРА здійснити важку роботу

Більшість з нас не роблять достатньо переходу на пенсійний план, щоб бути експертами. Тож якщо ви вирішите, що хочете зробити перекидання 401 (k) до IRA, найкраще передати цей процес як вашому поточному адміністратору плану 401 (k), так і вашому новому довіреному представнику IRA. Оскільки обидва "займаються бізнесом", вони точно знатимуть, як це зробити.

Найкращим другом у процесі перекидання, ймовірно, буде ваш новий довірений агент ІРА. Зазвичай краще вже мати обліковий запис IRA, але відкрити новий IRA зовсім не складно.

У ситуації перекидання вам просто потрібно сказати новому опікунові ІРА, що ви хочете зробити перекидання. Вони вимагатимуть від вас певної інформації, включаючи контактну інформацію адміністратора вашого плану 401 (k).

Вони також попросять вас підписати певні документи, які дозволять їм здійснити переказ. Звідти вони будуть обробляти передачу, включаючи звернення до адміністратора вашого плану 401 (k).

Вам також слід залучити до процесу адміністратора плану 401 (k), але вони можуть надати лише різний ступінь допомоги. Зрештою, ви підете від їх плану, тому вони можуть бути менш ніж захоплені тим, щоб допомогти вам. І деякі адміністратори плану можуть неохоче допомагати.

Найкраща стратегія - це дозволити довіреній особі ІРА взяти на себе керівництво процесом і залучити адміністратора плану 401 (k) лише там, де це необхідно!

У кращих транзакціях ви відповісте на деякі запитання та підпишете деякі форми на самому початку, а потім передачу буде здійснено між двома планами.

Чому ви НЕ хочете робити перекидання 401 (k) на ІРА

У більшості випадків правильним вибором буде перекидання 401 (k) на IRA. Але в той же час жодне обговорення перекидання 401 (k) до IRA не було б повним, якби ми також не витратили деякий час на те, чому ви могли б ні хочу зробити такий вид перекидання.

Які деякі причини, чому ви можете залишити свій план 401 (k) саме там, де він є, навіть якщо ви більше не працюєте в компанії?

• Ви абсолютно задоволені всім, що стосується плану, включаючи продуктивність, вибір інвестицій та структуру.
• План 401 (k), який у вас є, більшою мірою або у всіх відношеннях можна порівняти з будь -яким типом облікового запису IRA, на який ви б перейшли.
• Ваш план 401 (k) управляється професійно, але без плати за професійне управління інвестиціями.
• Захист кредитора/позову/банкрутства - плани 401 (k) захищені від усіх трьох згідно з федеральним законом, але ІРА можуть або не можуть бути захищені законом штату. Якщо закони у вашому штаті не захищають вашу ІРА, вам краще залишити гроші в плані 401 (k).
• Розподіл 72 (t) -якщо ви втратите роботу або підете на дострокову пенсію у віці або після того, як вам виповниться 55 років, ви можете взяти безоплатні розподіли за планом 401 (k), але не від IRA.
• Можливо, вам вдасться перенести свій старий план 401 (k) на план 401 (k) нового роботодавця, що, як правило, не стосується рахунків IRA.
• RMD не поширюються на 401 (k), якщо ви все ще працюєте після 70 1/2 років. Вони заповіт потрібно на рахунках IRA.

Є ще одна ситуація, яка є високоспеціалізованою, хоча це не рідкість. Це застосовується, коли у вашому плані 401 (k) є велика кількість акцій компанії -роботодавця.

Це чисте нереалізоване правило подорожчання, або NUA.

Це працює так:

Якщо у вас є велика кількість компаній, що володіють вашим планом 401 (k), і ви повністю переходите на IRA, будь -які розподіли, взяті з IRA, будуть підлягати звичайним ставкам податку на прибуток. Якщо ви берете дистрибутиви до того, як вам виповниться 59 1/2, вам також доведеться сплатити 10% штрафу за дострокове зняття.

З іншого боку, якщо ви залишите акції компанії у вашому плані 401 (k), ви отримаєте спеціальну вигоду - NUA.

Коли ви берете розподіл, що включає акції компанії, вам доведеться сплачувати податок лише із суми, яку ви заплатили за акції. Тоді будь -який прибуток від акцій оподатковуватиметься за більш вигідною ставкою податку на прибуток від капіталу, яка може становити як нуль, але не вище 20%.

Якщо у вас є велика кількість акцій компанії, і вони мають значну ціну за акції, найкраще це зробити зберігати акції в плані 401 (k) та здійснювати перекидання 401 (k) на ІРА лише з акціонерних активів, що не належать до компанії, у 401 (k) план.

Підведення підсумків перекидання 401 (k) до IRA

Незважаючи на довгий перелік причин не робити перекидання 401 (k) на IRA, або вагомі причини зробити конверсію в Roth IRA, дійсно є багато випадків, коли перевертання традиційної IRA є найкращим стратегія.

Оцініть свій план 401 (k), а також власні уподобання та інвестиційні цілі, а потім порівняйте їх із перевагами, які дає традиційний рахунок IRA. І не бійтеся детально обговорити варіанти перекидання з надійними фінансовими консультантами.

Ви довго і наполегливо працювали над створенням свого плану 401 (k), і один день стане одним з основних способів вижити. Ви зобов’язані ретельно продумати, який варіант найкраще досягне цієї мети.