Якщо ви працюєте самостійно або у вас є власник малого бізнесу, у якого немає інших працівників, окрім чоловіка або дружини,-соло 401 (k) або індивідуальний 401 (k) може допомогти вам заощадити значно більше на пенсії, ніж ви могли б лише ІРА.
Цей тип рахунку поставляється з обмеженнями астрономічних внесків (58 000 доларів США у 2021 році), якщо враховувати обох працівників і внесок роботодавця, і вам не потрібен традиційний роботодавець або "начальник", щоб відкрити цей рахунок від вашого імені.
Solo 401 (k) працює так само, як і звучить. Вибравши онлайн -брокерську фірму, ви берете на себе ініціативу відкрити цей рахунок самостійно. Є багато онлайн -брокерських компаній, які слід розглянути для вашого Solo 401 (k), і ви хочете порівняти всі найкращі варіанти, перш ніж відкрити цей рахунок. Цей посібник може допомогти вам зрозуміти, як працює Solo 401 (k) s і скільки ви можете заощадити. Ми також надамо уявлення про кращі брокерські компанії в Інтернеті врахувати ваші потреби у пенсійному плануванні.
Швидкий посібник із правил Solo 401 (k)
Зміст
- Скільки ви можете зробити для соло 401 (k)?
- Як працює Solo 401 (k)?
- Індивідуальні правила 401 (k), які потрібно знати
- Коли має сенс відкривати соло 401 (k)?
- Де отримати допомогу щодо відкриття рахунку
- Резюме
Скільки ви можете зробити для соло 401 (k)?
У 2021 році особи з Solo 401 (k) можуть внести максимальну суму на рівні працівника та роботодавця.
Як працівник, фізичні особи можуть відстрочити всі свої компенсації до розміру річний ліміт внесків 19 500 доларів США на 2021 рік. Єдиний виняток - особи віком від 50 років і старші можуть внести до 26 000 доларів США як працівник своєї компанії.
Примітка: Ці цифри зросли порівняно з 2019 роком, коли внески працівників були обмежені на рівні 19 000 доларів США або 25 000 доларів США для осіб віком від 50 років.
Решту внесків учасники Solo 401 (k) можуть зробити на стороні роботодавця. Тут ви можете внести до 25 відсотків компенсації "відповідно до плану" до щорічного ліміту в сумі 58 000 доларів США (проти 57 000 доларів США у 2020 році) або до 64 500 доларів США, якщо вам 50 або більше років.
Як це насправді працює на практиці? Розглянемо цей лаконічний приклад:
Ешлі, 51 рік, заробила 50 000 доларів заробітної плати W-2 від свого малого бізнесу у 2020 році. Вона відстрочила 19 500 доларів США у вигляді звичайних відстрочок за вибором плюс 6500 доларів США у вигляді наздоганяючих внесків до плану 401 (k). Бізнес Ешлі внесло 25% її компенсації до плану на рік, або 12 500 доларів. Загальний внесок до плану на податковий сезон 2021 року склав 38 500 доларів.
Наведений вище розрахунок відображає внески, які платник податків може внести, якщо підприємство засноване як підрозділ S-корпорація. Якщо вона буде працювати як індивідуальний підприємець, Ешлі буде зобов’язана спочатку вирахувати внески “працівників” у розмірі 26 000 доларів США, а також половину податку на самостійну зайнятість з її чистого доходу від бізнесу, перш ніж обчислити 25% внеску "роботодавця".
Ось чому я настійно рекомендую користуватися послугами CPA, якщо у вас є план Solo 401 (k) або ви плануєте його створити.
Зауважте, що цей тип плану дозволяє вам внести значно більший внесок на пенсійний рахунок із пільгами за податки, ніж ви могли б за допомогою традиційного плану 401 (k), який обмежений лише 19 500 доларами США на 2021 рік. Індивідуальний документ 401 (k) дозволяє вам збільшити цю частину та внести ще 25 відсотків компенсації на сторону роботодавця. Кінцевий результат - це можливість заощадити тонну для виходу на пенсію та зменшити у цьому процесі ваш оподатковуваний дохід.
Для довідки, ось як ліміти внесків працівників та роботодавців змінилися для планів Solo 401 (k) протягом багатьох років для пенсіонерів, які не досягли 50 років.
| Рік внеску | Працівник Обмеження внесків |
Загальний ліміт річного внеску (Працівник + Роботодавець) |
|---|---|---|
| 2021 | $19,500 | $58,000 |
| 2020 | $19,500 |
$57,000 |
| 2019 | $19,000 | $56,000 |
| 2018 | $18,500 |
$55,000 |
| 2017 | $18,000 | $54,000 |
| 2016 | $18,000 | $53,000 |
| 2015 | $18,000 | $53,000 |
| 2014 | $17,500 | $52,000 |
| 2013 | $17,500 | $51,000 |
| 2012 | $17,000 | $50,000 |
| 2011 | $16,500 | $49,000 |
| 2010 | $16,500 | $49,000 |
Як працює Solo 401 (k)?
Нагадаємо, план Solo 401 (k)-це не що інше, як індивідуальний план виходу на пенсію для самозайнятих людей або малого бізнесу без працівників. Також пам’ятайте, що Solo 401 (k) - це не що інше, як судно, яке ви будете економити для виходу на пенсію. Вам все одно доведеться вибирати інвестиції, які ви будете використовувати у своєму обліковому записі для нарощування багатства.
Найбільшою перевагою цього облікового запису є той факт, що особи, які його використовують, можуть внести значно більший внесок, ніж можуть з традиційним планом 401 (k), який, у свою чергу, допомагає цим особам заощадити більше на пенсії та зменшити оподатковувані податки доходу.
Як роботодавець, однією з основних особливостей Solo 401 (k) є те, що вам потрібно визначити, що вам подобається фактичний дохід визначає ваш максимальний внесок роботодавця, який може становити до 25% вашого компенсації. Відповідно до IRS, ваша компенсація-це зароблений дохід, який визначається як "чистий заробіток від самостійної роботи після вирахування половини вашого податку на самостійну роботу та внесків для себе". Але знову ж таки, це залежить від структури бізнесу вашої компанії.
Учасники Solo 401 (k) можуть відкрити свій рахунок у будь -якій брокерській фірмі, хоча онлайн -провайдери стали надзвичайно популярними завдяки тому, що ви можете розпочати роботу вдома та у власний час, а також часто мати доступ до масиву корисних інструментів для інвестування та ресурсів. Інтернет -брокерські компанії також мають загальні низькі витрати, що є ще однією причиною, чому інвестори шукають їх.
Індивідуальні правила 401 (k), які потрібно знати
По мірі наближення до відкриття Solo 401 (k) з’являються ще деякі деталі та правила, які ви повинні знати та розуміти. Ось деякі з основних правил Solo 401 (k), які можуть допомогти вам зрозуміти, чи це правильний план для вас.
Хто кваліфікується?
Щоб претендувати на план Solo 401 (k), вам потрібно бути самозайнятим чи мати власний малий бізнес. Ви не можете мати штатних працівників, крім чоловіка. Ви можете мати співробітника з неповним робочим днем і мати цей план за умови, що ваш працівник, який працює за сумісництвом, витрачає менше 1000 годин на рік або менше 20 годин на тиждень.
Коли потрібно брати розповсюдження?
Якщо вам потрібно було прийняти мінімальний необхідний розподіл (RMD) у віці 70 ½ до 2019 року, нещодавнє прийняття Закону про встановлення кожної громади на підвищення пенсійного забезпечення (SECURE) подолав цю цифру до 72 років.
Коротше кажучи, це означає, що ви повинні розпочати розповсюдження після досягнення цього віку. Це не схоже на Roth IRA, яка не вимагає розподілу в будь -якому віці.
Зауважте, що ви можете розпочинати роздачу без штрафу в будь -який час після досягнення вами 59 ½ років.
Коли соло 401 (k) має бути створено?
Щоб зробити внесок у програму Solo 401 (k) на 2020 рік, вам потрібно створити свій обліковий запис до кінця року або до 31 грудня 2020 року. Вносити внески в Solo 401 (k) можна після нового року (і до закінчення строку подання податків, який зазвичай становить 15 квітня), за умови, що ваша компанія не зареєстрована.
Правило 250 000 доларів
Також слід знати ще одне правило. Як тільки ваш план Solo 401 (k) зросте до активів понад 250 000 доларів, вам потрібно подати щорічну форму 5500 EZ. Ви також повинні заповнити цю форму, якщо закриєте свій обліковий запис.
Коли має сенс відкривати соло 401 (k)?
Solo 401 (k) - не найкраща інвестиційна стратегія для всіх. Ось деякі сценарії, коли відкриття Solo 401 (k) має сенс:
- Ви власник бізнесу та єдиний працівник вашої компанії: Це може здатися даним, оскільки саме для цього призначені Solo 401 (k) s, але варто згадати, що це також призначена лише особа Solo 401 (k) s-якщо ви не працюєте самостійно або у вас є додаткові співробітники, відкрити 401 (k) не вийде.
- Ви самозайняті і хочете отримати пенсійний план, до якого може внести ваш чоловік: Оскільки ви можете додавати внески свого чоловіка до Solo 401 (k), відкриття може бути сильною стратегією, якщо у вашого чоловіка зараз немає пенсійного плану або якщо вони не досягли максимальної пенсії внески.
- Вам потрібна можливість брати позики з плану: Хоча взяти позику з власного пенсійного плану не ідеально, реальність того, що ви власник малого бізнесу, може означати, що ви хочете або потребуєте такої гнучкості.
Де отримати допомогу щодо відкриття рахунку
Ви можете відкрити Solo 401 (k) у будь -якій брокерській фірмі, яка підтримує цей тип рахунку - більшість це робить. Однак деякі онлайн -посередницькі рахунки дійсно пропонують більше пільг та переваг, ніж інші, що може зробити їх ідеальними.
Що таке брокерська фірма?
Брокерська компанія - це компанія, яка допомагає покупцям і продавцям здійснювати фінансові операції. Вони заробляють гроші на основі комісій, а в деяких випадках комісійних, які беруть участь у транзакції. У багатьох випадках для купівлі та продажу фінансових продуктів потрібне спеціальне ліцензування, де брокери необхідні та корисні. Ви також можете знайти окремих брокерів, які працюють незалежно, але зазвичай брокери пов'язані з більшою командою (їхньою фірмою), яка може співпрацювати, щоб допомогти у здійсненні транзакцій.
Чим можуть допомогти брокери?
Що стосується налаштування Solo 401 (k), брокер може допомогти вам у створенні плану та обробці біржових торгів. Навіть якщо ви хочете керувати своїм власним Solo 401 (k), вам все одно знадобиться брокер з відповідними обліковими даними для встановлення вашого плану та завершення угод.
Що очікувати при роботі з посередником?
Не всі брокерські компанії створені рівними. Ви можете знайти деякі, які беруть до рук підхід до управління вашими фінансами, та інші, які відступлять і дозволять вам зробити це самостійно, якщо це вам подобається. Ви повинні очікувати, що всі брокери стягуватимуть комісію або комісію. Деякі брокери можуть надати додаткові інструменти або ресурси, такі як мобільний додаток або фінансова освітня торгівля, що зробить їх кращим варіантом.
Ми порівняли деяких провідних провайдерів, щоб допомогти вам звузити список можливих варіантів. Існує багато чудових брокерських фірм з різними плюсами і мінусами,
Отримайте доступ до онлайн -фінансових експертів, які допоможуть вам спланувати та керувати вашим 401 (k)
Інтернет -фондові брокери використовують основні стратегії розподілу активів, щоб тримати вас у досягненні своїх пенсійних цілей. Натисніть на свій стан, щоб м’яч прокотився СЬОГОДНІ.
РозпочатиРезюме
Відкриття Solo 401 (k) приносить масу важливих переваг, найважливіша з яких - це ваша здатність заощадити більше грошей на пенсію, ніж ви б інакше. Оскільки внески в Solo 401 (k) є пільговими для оподаткування, ви також можете інвестувати більше, щоб зменшити оподатковувані податки прибуток зараз, хоча ви будете платити податок на прибуток із розподілів Solo (k), як тільки почнете їх зараховувати виходу на пенсію.
Якщо ви є самозайнятою особою, вам слід абсолютно розглянути питання про відкриття Solo 401 (k), але ви також можете розглянути SEP IRA, який працює інакше, але має щорічний ліміт 58 000 доларів на 2021 рік.
І в будь -якому випадку, переконайтеся, що ви порівняли всі провідні онлайн -брокерські компанії, щоб побачити, які з них пропонують внутрішні інвестиції, які вам потрібні, з великою кількістю інструментів та ресурсів для інвестування. Крім того, не забудьте порівняти комісії, щоб знати, скільки ви будете платити за адміністрування рахунку та будь -які угоди, які ви здійснюєте протягом року.