Днями я почув аналогію від одного з батьків:
«Прибирати будинок з маленькими дітьми навколо, - сказала вона, - це як чистити зуби під час їжі Ореосом. Дійсно важко досягти прогресу! »
Вона права, як відомо кожному з маленькими дітьми. Але я, як фінансовий радник, одразу застосував її аналогію до іншого скрутного становища, з яким стикаються багато батьків: економія грошей, коли у вас є діти в коледжі.
Це важко зробити. Можливо, це не так важко, як чистити зуби під час їди Oreos, але це там, особливо, якщо у вас є два або три - або більше! - діти в коледжі одразу.
Навіть державна школа з більш керованим навчанням також може вимагати книг, витратних матеріалів та технологічних зборів на тисячі доларів на одного учня.
І всі ці витрати припадають на час, коли багатьом з нас потрібно більше думати про вихід на пенсію.
Введіть американський податковий кредит Opportunity
На щастя для багатьох батьків, дядько Сем може допомогти через Податкову кредитну програму American Opportunity Tax Credit, яку було оновлено на податковий сезон 2019 (податковий рік 2018).
За допомогою цього податкового кредиту, який розпочався під час Великої рецесії, ви могли б вимагати 2500 доларів США на одного студента у вигляді податкового кредиту під час подання.
Тепер, як і будь -що інше, що адмініструє Служба внутрішніх доходів, американський податковий кредит можливостей (AOTC) може бути важко зрозуміти.
Тож давайте уважно подивимось і спробуємо розібратися в нюансах цього податкового кредиту.
Хто має право на американський податковий кредит за можливостями?
Як і більшість податкових пільг, ваш дохід допоможе визначити вашу право на отримання американського податкового кредиту можливостей, тому давайте спочатку розглянемо ці прості цифри.
- Особи, які заробили до $ 80 000 у 2018 році, могли претендувати на повний кредит.
- Сім'ї, які подають документи разом, могли б заробити до 160 000 доларів у 2018 році і все ще мати право на повне кредитування.
- Ви все ще можете претендувати на частину кредиту, якщо ви заробили до 90 000 доларів США як приватна особа або 180 000 доларів США як сім’я у 2018 році.
Якщо ви відповідаєте цим вимогам щодо доходу, ви можете отримати податковий кредит для будь -якого із утриманців, які відповідають додатковим вимогам, які ми збираємось обговорити. Або, якщо ви студент, ви можете отримати кредит на себе.
Однак студенти, які перебувають на утриманні в чужій податковій декларації, не можуть претендувати на кредит для себе.
Звичайно, задоволення вимог щодо доходу просто тримає вас у розмові. Є ще багато, що слід розглянути, зокрема:
Скільки вам доведеться витратити?
Щоб вимагати повних 2500 доларів, вам доведеться витратити принаймні 4000 доларів на кваліфікаційні витрати.
Ось чому: у податковому кодексі сказано, що кредит покриває 100 відсотків перших 2000 доларів, які ви витрачаєте, та 25 відсотків другого 2000 доларів.
В цілому це дорівнює 2500 доларів, але тільки якщо ви витратите достатньо коштів, щоб досягти порогового значення. Якби ви витратили лише 3500 доларів на кваліфікаційні витрати, ви могли б вимагати податкового кредиту лише на 2000 доларів, оскільки не витратили ці другі 2000 доларів.
Дещо складне, правда? Але, на жаль, із зростанням вартості вищої освіти витрати 4000 доларів не повинні бути важкими.
Що таке кваліфікаційні витрати?
Щоб отримати кредит, гроші, які ви витрачаєте, мають спрямовуватись на здобуття диплому в кваліфікованій, акредитованій установі.
Якщо університет, який ви оплачуєте, надішле вам у січні форму IRS 1098-T, швидше за все, ви відповідаєте вимогам школи та ступеня.
Однак, щоб бути впевненим, ви можете шукати свою школу у цій базі даних.
Учень також повинен відвідувати школу не менше половини часу протягом року. Різні школи по-різному визначають навантаження на повний робочий день, тому зверніться до ЗАГСу, якщо у вас виникнуть запитання.
Чи покривають кредитні книги та матеріали?
Так, IRS вважає книги, технологію та інші витратні матеріали кваліфікованими витратами, покритими податковим кредитом.
Можливо, вам доведеться довести, що школа вимагала придбання витратних матеріалів, що важливо пам’ятати, якщо ви купуєте iPad, ноутбук або інший дорогий інвентар.
Кредит не відшкодовує вам:
- Ваша кімната в гуртожитку або інші умови проживання.
- ваш план харчування або інші гроші, витрачені на їжу та розваги.
- ваш паркувальний талон або будь -які інші транспортні витрати.
- Ваше медичне страхування, навіть якщо воно виставляється за рахунок вашої школи.
Якщо ви претендуєте на кредит на одного або кількох студентів, які перебувають на утриманні, обов’язково ведіть хороші записи для кожного студента, щоб ви могли показати, як витратили свої 4000 доларів, якщо це необхідно.
Чи буде кредит платити за другий ступінь?
Ви можете претендувати на американський податковий кредит на можливість студента до чотирьох років. Чотири роки не обов’язково повинні бути поспіль.
Однак, якщо студент уже має чотирирічну освіту, він чи вона не можуть претендувати на податковий кредит.
Тож якщо ви повернетесь на другу ступінь бакалавра чи аспірантуру, кредит вам не допоможе.
Податкові органи Кредит на навчання протягом усього життяХоча подібний податковий кредит може вам підійти.
Чи можу я вимагати кредит на кількох дітей?
Так, як ми вже згадували, ви можете претендувати на американський податковий кредит з можливостей для кількох утриманців, доки всі вони мають право.
Тож якщо у вас в коледжі одночасно троє дітей, ви можете заощадити до 7500 доларів на своїх податках (2500 доларів на кожного студента).
Знову ж таки, важливо вести чіткі та окремі записи для кожного студента на випадок, якщо IRS надішле лист із проханням пояснити, як ви витратили гроші.
Додаткові запитання щодо претензій до AOTC
Є причина, чому підготовка податків - це професія сама по собі. Навіть найпростіші податкові кредити можуть ускладнюватися, чим більше ти на них тикаєш.
Ось ще кілька поширених питань про американську кредитну систему оподаткування:
Що робити, якщо ми оплачуємо студентські позики?
Якщо ви використовуєте студентські позики для фінансування своєї освіти або освіти своїх утриманців, ви все ще можете претендувати на Податковий кредит Американської можливості.
Це правда, тому що позичальник студентської позики зрештою повинен буде повернути позики, ймовірно, використовуючи отриманий дохід.
У цьому випадку, однак, я б рекомендував скористатися податковим кредитом, щоб почати повертати ці позики, якщо це можливо. І пам’ятайте, що, незважаючи на повідомлення про зворотне, ви все ще можете відняти проценти за студентську позику зі свого 1040.
Гроші від грантів або стипендій, які не потрібно повертати, не будуть кваліфікуватися як витрати через AOTC.
Як щодо 529 грошей?
Гроші, які ви вилучаєте зі свого орієнтованого на податки плану заощаджень у коледжі, або плану 529, не можуть бути знову витребовані через американський податковий кредит Opportunity Tax Credit.
Чому? Тому що ці гроші вже отримали спеціальний податковий режим і не можуть повернутися назад протягом декількох секунд.
Це не означає, що ви все ще не можете використовувати обидві стратегії - податковий кредит та план заощаджень 529. Просто переконайтеся, що ви витратили щонайменше на 4 000 доларів більше, ніж ви зняли з 529, і будьте готові показати податковій службі, як ви витратили з кожного джерела, якщо вони попросять.
Можливе рішення: Використовуйте 529 грошей для оплати проживання та харчування. Оскільки податковий кредит так чи інакше не покриває проживання та харчування, це є природним способом для багатьох сімей розділити витрати окремо.
Чи можна повернути AOTC?
Що станеться, якщо ви платите більше податків, ніж винні? Ви отримуєте відшкодування!
Коли IRS надсилає чеки на відшкодування - або в ці дні, коли він випускає гроші безпосередньо на ваш банківський рахунок - це може здатися, що Різдво знову.
Але не завжди так просто, коли податковий кредит штовхає вас у чорну. Деякі кредити підлягають відшкодуванню, інші - ні.
Американський податковий кредит можливостей шукає золоту середину. Ви можете отримати до 1000 доларів США з максимального поверненого податкового кредиту в розмірі 2500 доларів США. Повний кредит у розмірі 2500 доларів США застосовується лише до сплачених вами податків.
Тож, якщо ви вже сплачуєте набагато більше, ніж ви зобов’язані сплачувати податки, і очікуєте великого відшкодування, цей податковий кредит може вам не так сильно допомогти, як у разі боргу за податки.
Як ви претендуєте на AOTC?
Поряд із переконанням, що ваша школа та ваша дипломна програма відповідають вимогам, і що ви витратили гроші на навчання, матеріали чи інші кваліфікаційні витрати, вам також доведеться скористатися Форма IRS 8863.
Ця ж форма також діє для податкового кредиту на все життя, тому переконайтеся, що ви подаєте заяву на отримання правильного кредиту.
Найпопулярніші платформи податкового програмного забезпечення, будь то он -лайн або у формі настільної програми, повинні заповнювати цю форму для вас, припускаючи, що ви дотримуєтесь вказівок.
Якщо ви наймаєте особисто податківця, він або вона точно знатимуть, що робити. Ви можете прискорити роботу, зібравши квитанції про те, як ви витратили до 4000 доларів на учня.
Швидше за все, у вас не буде жодних проблем з боку IRS, але якщо ви це зробите, ви будете раді, що зберегли записи, що свідчать про те, що ви витрати вимагав університет, а студент, який претендував на кредит, відвідував принаймні половину повного академічного навчання навантаження.
Ви також можете уточнити питання, включивши до своєї форми 8863 податковий ідентифікаційний номер свого університету.
Знайдіть податковий номер у формі 1098-Т, яку школа мала б надіслати у січні. Ви також можете зателефонувати до офісу коледжу та попросити номер.
І ще одне, що потрібно знати: будь -який студент, засуджений за вчинення державного чи федерального злочину, не зможе претендувати на американський кредит на оподаткування.
Невелика праця може пройти довгий шлях
Як ви можете зрозуміти, вимагати до 2500 доларів США податкових кредитів не так просто, як відкрити пакет печива, але воно того варте, якщо ви зможете заощадити додаткові 2500 доларів на одного студента цього року.
Ці гроші можуть значно сприяти досягненню ваших цілей заощадження або зменшенню боргу.
У 2016 році, що є останнім зареєстрованим даними, податківці, про які стверджують податківці, заявляли 16 мільярдів доларів США у вигляді податкових кредитів та відрахувань, пов’язаних з освітою.
Якщо ці гроші можуть зробити американські платники податків, ви також можете.