Roth IRA vs. Roth 401(k)

Roth IRA vs. Roth 401(k) – çok ortak noktaları var ama aynı zamanda çok farklılar! Her ikisi de Roth planları olduğuna göre bu nasıl olabilir? Çoğunlukla bunun nedeni, birinin işveren sponsorluğunda bir plan olması, diğerinin ise kendi kendine yönetilen bir hesap olmasıdır.

Ancak IRS, her plan türü için belirli belirli avantajlara izin verir. Roth IRA ve Roth 401(k) – nasıl benzerler ve nasıl farklılar?

Roth IRA vs. Roth 401(k) – Benzerlikler

Yüzeyde, iki Roth plan tipi aynı görünüyor. Ve iki planın temel yapısıyla ilgili olarak pek çok ortak nokta var.

Her ikisi de Emeklilikte Vergisiz Dağıtım Sağlıyor

Bir Roth planını birçok insan için bu kadar çekici kılan en büyük ayırt edici faktör, emeklilikte vergiden muaf bir gelir kaynağı yaratma fırsatı sunmasıdır. Bu avantaj, bir Roth IRA veya bir Roth 401(k) planınız olsun, mevcuttur.

Emeklilikte vergiden muaf gelire hak kazanmak için, 59 ½ yaşına gelmeden dağıtım yapılamaz. Ayrıca, dağıtımların yapıldığı tarihte en az beş yıl boyunca bir Roth planına katılmalısınız. Ancak bu iki kriteri karşıladığınız sürece, plandan alacağınız dağıtımlar vergiden muaf olacaktır.

Bu, Roth planlarını geleneksel IRA'lar ve 401 (k) planları gibi diğer vergi korumalı emeklilik planlarından tamamen farklı kılar.

Diğer tüm emeklilik planları sadece vergi ertelendi. Bu, planın birikim aşamasında cömert vergi avantajları elde ederken, emeklilikte dağıtım almaya başladığınızda normal gelir vergisi ödemek zorunda kalacağınız anlamına gelir.

Bu şekilde hem Roth IRA'lar hem de Roth 401(k) emeklilik için mükemmel vergi çeşitlendirme stratejileri sunar. Bu, tamamen vergilendirilebilir diğer gelir kaynaklarıyla birlikte en azından bir miktar vergiden muaf gelir elde etmenize izin vereceği anlamına gelir.

Hiçbiri Vergiden Düşülebilir Katkılar sunmaz

İster IRA ister 401(k) hesabı olsun, bir Roth planına katkıda bulunduğunuzda vergi kesintisi olmaz. Bu, hem geleneksel IRA'lardan hem de katkıların genellikle yapıldıkları yılda tamamen indirilebildiği 401 (k) planlarından farklıdır.

Aslında, katkı paylarının vergiden düşülebilirliği, insanların emeklilik planlarına katılmalarının başlıca nedenlerinden biridir. Ancak ne bir Roth IRA ne de bir Roth 401(k) için böyle bir kesinti mevcut değildir.

Katkılarınızı Her İki Plandan da İstediğiniz Zaman Çekebilirsiniz - Vergisiz

Roth hesaplarının başka bir benzersiz özelliği daha vardır ve hem Roth IRA'lar hem de Roth 401(k) s için geçerlidir. Yani, herhangi bir zamanda bir Roth planından katkılarınızı, normal gelir vergisi veya dağıtımlarda %10 erken çekilme cezası ödemek zorunda kalmadan çekebilirsiniz.

Bu kısmen, Roth IRA katkılarının yapıldıkları sırada vergiden düşülebilir olmamasından kaynaklanmaktadır. Ama aynı zamanda IRS yüzünden de doğru dağıtımlar için sipariş kuralları Roth planlarına özgüdür. Bu sıralama kuralları, katkı paylarının dağıtımını almanızı sağlar, birikmiş yatırım kazançlarının önünde.

Roth IRA'lar ve Roth 401(k)'ler arasında erken dağıtımların tam olarak nasıl ele alındığı konusunda bazı farklılıklar vardır.

Roth IRA'ların erken dağıtımları, ilk önce katkılarınızı geri çekmenize olanak tanır - vergiden düşülebilir - ve ardından tüm katkılar tamamlandıktan sonra birikmiş yatırım kazançlarınız geri çekildi. Bu, Roth IRA'larının sahiplerine, vergi sonuçlarına maruz kalmadan paralarına erken erişme konusunda benzersiz bir yetenek sağlar.

Roth 401(k) s ile planınızın katkı payı hem normal gelir vergisinden hem de erken para çekme cezalarından muaf olarak geri alınabilir. Ancak 401(k) s oldukları için aynı zamanda orantılı dağıtım kuralları.

14.000 ABD Doları katkı payı ve 6.000 ABD Doları yatırım kazancından oluşan 20.000 ABD Doları olan bir Roth 401(k)'niz varsa, daha sonra aldığınız herhangi bir erken dağıtımın %30'u (6.000 ABD Doları bölü 20.000 ABD Doları) yatırımı temsil ettiği kabul edilecektir. Gelir.

10.000$ erken dağıtım alırsanız, bunun 3.000$'ı veya %30'u yatırım geliri olarak kabul edilecek ve hem gelir vergisine hem de %10 erken para çekme cezasına tabi olacaktır. Kalan 7.000 $ veya %70, katkıların geri çekilmesi olarak değerlendirilecek ve bu nedenle vergi veya cezaya tabi olmayacaktır.

Her ikisi de Vergi Ertelenmiş Yatırım Getirisi sunar

Katkıdan düşülebilir olmamasına rağmen, her iki planın da diğer emeklilik planlarıyla ortak bir temel özelliği vardır. Planlara katkıda bulunan para, yatırım geliri biriktirecek. ertelenmiş vergi esası.

Peki, emeklilikte vergiden muaf olduğu varsayılan bir hesap, birikim aşamasında nasıl sadece vergi ertelenebilir?

Erken para çekme işlemlerine kadar iner. Katkılarınızı bir Roth IRA veya Roth 401(k)'den vergi yükümlülüğü oluşturmadan nasıl erken çekebileceğinizi zaten tartışmıştık. Ancak dağıtımlarınız yatırım kazançlarını da içeriyorsa durum farklıdır.

Birikmiş Yatırım Kazançları Erken Çekilirse Vergilendirilebilir

İster bir Roth IRA'nız, ister bir Roth 401(k) sahibi olun, yatırım kazançlarını içeren (oranlı kurallara göre olacak) her iki plandan da dağıtımlar alırsanız Roth 401(k) için) ve 59 ½ yaşının altındaysanız veya beş yıldan az bir süredir Roth planına katılıyorsanız, bu kazançlar bir vergi yaratacaktır. yükümlülük.

Diyelim ki Roth planınızdan erken dağıtımlar alıyorsunuz. Plana yaptığınız katkıların tamamını zaten geri çektiniz. Dağıtımları almaya devam ediyorsunuz, ancak şimdi birikmiş yatırım kazançlarını temsil eden fonları çekiyorsunuz.

Birikmiş yatırım kazançlarından oluşan bu para çekme işlemleri, yalnızca normal gelir vergisine değil, aynı zamanda %10 erken para çekme cezasına da tabi olacaktır. Bu şekilde, bir Roth planından erken dağıtımlar, en azından yatırım kazançlarının geri çekilmesiyle ilgili olarak, diğer emeklilik planlarında olduğu gibi ele alınır.

Teknik olarak konuşursak, bir Roth planındaki yatırım kazançlarının tamamen vergiden muaf olmak yerine vergi ertelenmiş bir temelde birikmesinin nedeni budur.

Her İkisinden Gelen Dağıtımlar, Sosyal Güvenlik Avantajlarınızın Vergilendirilebilirliğini Etkilemez

Bu, hem Roth IRA hem de Roth 401(k) planı için geçerli olan başka bir avantajdır.

Diğer emeklilik planlarından yapılan dağıtımlar, emeklilikte vergilendirilebilir gelirinize eklenir. Ancak bu dağıtımlar yalnızca gelir vergisine tabi olmakla kalmayacak, aynı zamanda Sosyal Güvenlik gelirinizin ne kadarının gelir vergisine tabi olacağının hesaplanmasında da gelirinizi etkileyecektir.

Mevcut yasaya göre, Sosyal Güvenlik geliri, iki aşamalı bir hesaplama kullanılarak gelir vergisine tabidir. Birleşik emeklilik geliriniz bu limitlerden birinin altına düşerse, Sosyal Güvenlik yardımlarınız vergiye tabi değildir. Ancak, bekarsanız ve toplam geliriniz 25.000 ABD Dolarını aşıyorsa, o zaman Sosyal Güvenlik ödeneğinizin %85'i vergiye tabi olacaktır.

Evli iseniz ve ortak geliriniz 32.000 doları aşarsa, Sosyal Güvenlik ödeneğinizin %85'i vergiye tabi olacaktır.

Şimdi “birleşik gelir” terimi, diğer tüm kaynaklardan elde edilen geliri ifade eder – faiz, temettüler ve sermaye kazançları gibi yatırım gelirleri; geleneksel IRA'lardan ve 401(k) s'den emekli maaşları ve dağıtımlar gibi diğer emeklilik gelirleri; ve kazanılan herhangi bir gelir.

Bu, Roth planlarının emeklilikte vergi çeşitlendirmesi sağlamasının bir başka yoludur.

Bu, Roth IRA'lar ve Roth 401(k) s arasındaki benzerlikleri kapsar. Ama gelelim farklılıklara,

Roth IRA ve Roth 401(k) Arasındaki Farklar

Roth IRA ve Roth 401(k) arasındaki farkların çoğu, Roth 401(k)'nin işveren sponsorluğundaki bir planın parçası olduğu gerçeğiyle ilgilidir. Bu kendi başına birçok farklılık yaratır.

Katkı Tutarları

2020'de bir Roth IRA'ya katkıda bulunabileceğiniz maksimum miktar: 6.000 ABD Doları veya 50 yaşında veya daha büyükseniz 7.000 ABD Doları. 2019'dan bu yana değişmedi.

Ancak Roth 401(k) katkıları potansiyel olarak üç kattan daha fazladır!

401(k) planı için 2020 için çalışan katkı limiti: Yılda 19.500 ABD Doları veya 50 yaşında veya daha büyükseniz 26.000 ABD Doları (2019 için 19.000 ABD Dolarından ve 25.000 ABD Dolarından yukarı). Roth 401(k) provizyonu da olan bir 401(k) planına katılırsanız, aslında maksimum 401(k) katkı limitine kadar katkıda bulunabilirsiniz. tamamen Roth 401(k)'nize.

Şimdi, bu, miktarın tamamını Roth kısmına katkıda bulunmak istediğiniz anlamına gelmez. Sonuçta, bir Roth planı olan Roth 401(k) vergiden düşülebilir katkılar sunmaz. 19.500 $ veya 26.000 $, vergi indirimi almadan maaşınızdan çekmek için çok fazla para olabilir. Ama yine de bir Roth planına fon tahsis etmek için bir Roth IRA hesabıyla yapabileceğinizden çok daha fazla alan sağlar.

İşveren Eşleştirme Katkıları

İşveren sponsorluğunda bir emeklilik planı olarak, bir Roth 401(k) planında işverenle eşleşen bir katkı payı da alabilirsiniz. Bir Roth IRA, kendi kendini yöneten bir hesap olduğundan, işveren eşleşmesi mevcut değildir.

Tüm işverenler ne Roth 401(k) ne de işverenle eşleşen bir katkı sunmasa da, yapmayanlar normal 401(k) ile Roth kısmı arasında bir ayrım yapmayabilir. Bu durumda, işveren katkınız üzerinde %50'lik bir eşleşme teklif ederse, bu, katkınızın Roth 401(k)'nize giden kısmında %50'lik bir eşleşme olacağı anlamına gelir.

Bununla birlikte, işveren eşleşmesinde bir sınırlama vardır. Bir Roth 401(k) emeklilik planınızda tamamen ayrılmış bir hesap olduğundan, işveren planınızın o kısmına eşleşen katkıları koyamaz. Bunun yerine, işveren eşleşmesi normal 401(k) planınıza girer.

İşveren eşleşmesinin Roth 401(k)'ye de girmesi bir avantaj olsa da, bu bir vergi sorunu yaratacaktır. İşveren eşleşmesi yapıldığında sizin için vergiye tabi olmadığı için, plandan dağıtım almaya başladığınızda vergiye tabi olacaktır. Bu nedenle, planınızın vergiden erteleneceği normal 401(k) bölümünde bulundurmanız daha iyi olur.

Kredi Karşılıkları

Roth 401(k), işveren sponsorluğundaki bir planın parçası olduğundan, üzerinde bir kredi hükmü mevcut olabilir.

Tüm işverenler 401(k) planlarında kredi hükümleri sunmaz. Ama yaparlarsa, IRS borç almanıza izin verir. hesabınızın kazanılmış bakiyesinin %50'sine kadar, maksimum 50.000$'a kadar Doğal olarak, krediyi planınıza aykırı olarak alırsanız, kredi geri ödenene kadar faiz dahil aylık ödemeler yapmanız gerekecektir.

Bir kez daha, bir Roth IRA kendi kendini yöneten bir plan olduğundan, herhangi bir kredi temini mevcut değildir.

Gerekli Minimum Dağıtımlar (RMD'ler)

Roth IRA ve Roth 401(k)'nin tamamen farklı olduğu yer burasıdır. IRS gerekli minimum dağıtım (RMD) kuralları 70 ½ yaşından başlayarak vergi korumalı emeklilik planınızdan zorunlu dağıtımlar almaya başlamanızı gerektirir. Para çekme işlemleri, her dağıtımın yapıldığı yaştaki kalan yaşam beklentinize göre hesaplanan bir yüzdeye dayanmaktadır.

Roth 401(k) planları RMD hükümlerine tabidir. Roth IRA hesapları değildir.

RMD almak zorunda olmamanın yararı, Roth IRA'nızın hayatınızın geri kalanında büyümesine izin verebilmenizdir. Bu, ölümünüzde mirasçılarınıza daha büyük miktarda para bırakmanızı sağlayacaktır.

**Bir Roth IRA, paranızın ömrünü uzatmaktan kaçınmak için mükemmel bir stratejidir. RMD'ler gerekli olmadığından, bir Roth IRA'daki para, diğer planların ciddi şekilde aşağı çekildiği sonraki emeklilik yıllarında kullanılabilir.

Gelir Sınırları

Roth 401(k) katkıları yapma yeteneğinizi kısıtlayan herhangi bir gelir sınırı yoktur. 401(k) planına katıldığınız sürece, bir Roth 401(k)'ye katkıda bulunabilirsiniz.

Bu bir Roth IRA ile doğru değildir. Geliriniz belirli sınırları aşarsa, hiçbir şekilde katkı sağlayamazsınız.

2020 için, Roth IRA gelir limitleri Bunun gibi:

• Evli müşterek dosyalama veya hak kazanan dul (er) - 196.000 $'a kadar bir gelire izin verilir, kısmen 196.000 $ ile 206.000 $ arasında izin verilir, bundan sonra hiçbir katkıya izin verilmez.
• Evliliğin ayrı olarak dosyalanması - 10.000 $'a kadar olan bir gelire kısmi katkı, bundan sonra katkıya izin verilmez.
• Bekar, hane reisi veya evli ayrı dosyalama VE yıl boyunca herhangi bir zamanda eşinizle birlikte yaşamadınız – 124.000$ gelire kadar izin verilir, 124.000$ ile 139.000$ arasında kısmi izin verilir, bundan sonra hiçbir katkı yapılmaz izin verilmiş.

2021 için, Roth IRA gelir limitleri aşağıdaki gibi biraz artırılmıştır:

• Evli müşterek dosyalama veya hak kazanan dul (er) - 196.000 $'a kadar bir gelire izin verilir, kısmi 198.000 $ ile 208.000 $ arasında izin verilir, bundan sonra hiçbir katkıya izin verilmez.
• Evliliğin ayrı olarak dosyalanması - 10.000 $'a kadar olan bir gelire kısmi katkı, bundan sonra katkıya izin verilmez.
• Bekar, hane reisi veya evli ayrı dosyalama VE yıl boyunca herhangi bir zamanda eşinizle birlikte yaşamadınız - 124.000 $'a kadar bir gelire izin verilir, 125.000 $ ile 140.000 $ arasında kısmi izin verilir, bundan sonra hiçbir katkı yapılmaz izin verilmiş.

Mütevelli ve Yatırım Seçimi

Bu, genellikle Roth IRA planlarını destekleyen başka bir alandır. Kendi kendini yöneten bir hesap olarak, seçtiğiniz mütevelli heyeti ile bir Roth IRA düzenlenebilir. Bu, hem ücretler hem de yatırım seçimi için gereksinimlerinizi karşılayan hesap için bir yatırım platformuna karar verebileceğiniz anlamına gelir. Düşük ücretler talep eden ve aynı zamanda en geniş potansiyel yatırım yelpazesini sunan bir platform seçebilirsiniz.

Ancak bir Roth 401(k) ile, işveren sponsorluğundaki bir planın parçası olduğu için, size mütevelli olarak başka seçenek bırakmaz. Bu, insanların işveren sponsorluğundaki planlarla ilgili en büyük sorunlarından biridir. İşveren tarafından seçilen mütevelli, normal ücretlerden daha yüksek ücret talep edebilir.

Ayrıca genellikle yatırım seçeneklerinizi kısıtlarlar. Örneğin, neredeyse sınırsız yatırımı olan bir Roth IRA için bir mütevelli seçebilirsiniz. seçenekleri, bir Roth 401(k) için mütevelli heyeti sizi yarım düzineden fazla yatırımla sınırlayamaz seçimler.

Hangisi Sizin İçin Daha İyi Çalışacak?

Neyse ki, çoğu insan bir Roth IRA ve bir Roth 401(k) arasında bir seçim yapmak zorunda kalmayacak. O yüzden mevcut yasa her ikisine de sahip olmanıza izin veriyor. Yani, bir Roth 401(k) provizyonu olan bir 401(k) planınız olabilir ve yine de bir Roth IRA'yı finanse edebilirsiniz. Bunu, geliriniz bir Roth IRA katkısı yapma sınırlarını aşmadığı sürece yapabilirsiniz.

Ayrıca bir tüm emeklilik planlarına katkılar için maksimum birleşik limit. 2020 için 57.000 dolar veya 50 yaşında veya daha büyükseniz 63.500 dolar. 2021 için 58.000 dolar veya 50 yaşında veya daha büyükseniz 64.000 dolar.

Aslında, her iki planı da yapabiliyorsanız, kesinlikle yapmalısınız. Roth 401(k), genel olarak 401(k) planının bir parçası olduğu için çok daha yüksek katkı limitleri sağlar. Bu, çok büyük miktarda tasarruf etmenizi sağlayacaktır. Ayrıca, her zaman 401(k) katkınızın bir kısmını normal bir 401(k)'ye tahsis etme seçeneğiniz vardır. Bu, geleneksel 401(k)'ye katkıda bulunan kısmın vergiden düşülebilir olacağı anlamına gelir.

Ancak Roth IRA'ya sahip olmanın en büyük avantajı, size çok daha geniş yatırım seçenekleri sunmasıdır. Bu, 401(k) planınız dahilinde sunulan yatırım seçimlerinden en iyi şekilde yararlanabileceğiniz, ancak yatırım faaliyetlerinizi Roth IRA'nız aracılığıyla, seçtiğiniz yatırımlara genişletebileceğiniz anlamına gelir.

Ve Roth IRA'nın, işvereninizden ayrılmanız durumunda halihazırda bir hesabınız olacağı ve Roth 401(k)'nizi transfer etmek için bir hesaba ihtiyacınız olacağı anlamına geldiğini unutmayın. Ek olarak, şunları da yapabilirsiniz: Roth IRA dönüştürme geleneksel 401(k) planınızdaki bakiyenin

Bu nedenle, seçeneğiniz varsa, hem Roth IRA hem de Roth 401(k) planından yararlanın.