Salışveriş merkezi işletme sahipleri, işletmeleri ve çalışanları için bir emeklilik planı oluşturma konusunda birçok seçeneğe sahiptir. Daha önce bahsetmiştim, EYLÜL IRA daha yaygın seçeneklerden biri olarak. Başka bir seçenek de BASİT IRA'dır. Ama adının seni aldatmasına izin verme. BASİT IRA'nın kuralları söz konusu olduğunda, diğer emeklilik planı seçenekleriyle karşılaştırıldığında aslında en kafa karıştırıcı olanlardan biri olduğunu düşünüyorum.
BASİT IRA anlamına gelir Çalışanlar için Tasarruf Yatırım Eşleştirme Planı. 100'den az çalışanı olan işverenler için geleneksel olarak kullanıldığı için çoğu zaman buna "mini-401k" diyeceğim. Buna ek olarak, işvereniniz için BASİT bir IRA'nın idari maliyeti, bir 401(k)'den çok daha azdır.
Bir işletme sahibiyseniz, siz ve çalışanlarınız için Basit bir IRA açmakla ilgileniyorsanız, burada bazı hususlara dikkat edin.
Çalışanlarınıza Verdiğiniz Şey Onlarındır-Hemen
401k planlarında, işten ayrılmaları veya kovulmaları durumunda parayı alabilmeleri için çalışanın belirli bir yıl boyunca orada çalışmasını gerektiren bir hak kazanma programı koymanıza izin verilir. Basit IRA'da durum böyle değil. Çalışanınızın hesabına katkı yaptığınız gün para hemen onların olur. Nakde çevirmek isterlerse, yapabilirler; oldukça sert bir ceza ödemek zorunda olmalarına rağmen.
İşverenlerin BASİT IRA'da Eşleşmesi Gerekiyor
Her yıl sen varsın gereklidir BASİT IRA hesabınıza bir eşleşme şeklinde veya seçilmemiş bir katkı olarak adlandırılan bir katkı yapmak için. Eşleşen katkı, işverenin en azından sizin eşleştirdiğinizle eşleşmesi gerektiğini belirtir. Yani, %3 ile eşleşiyorsanız, işverenin de %3 ile eşleşmesi gerekir. Bunu not et %3, işverenin uyması gereken en yüksek orandır401(k) veya SEP IRA ile karşılaştırıldığında önemli ölçüde farklı olabilir.
Beş yıllık bir dönemin ikisi için eşleştirme miktarını %1'e düşürme seçeneğiniz vardır. Bu, eğer bunu yapmaya karar verirseniz, bu beş yılın geri kalan üç yılı için tam %3'ü eşleştirmeniz gerektiği anlamına gelir. Bu özellik, Basit IRA'yı biraz zorlaştırıyor ve o kadar da “basit” değil.
Maç hakkında endişelenmek istemiyorsanız, seçmeli olmayan bir katkı yapmayı seçebilirsiniz. Bu, ne olursa olsun çalışanınızın maaşının %2'sine katkıda bulunmanız gerektiği anlamına gelir.
Unutmayın, eşleştirdiğiniz şey, çalışanlar maaş, sizin veya işlerin değil. İşletme sahipleri çoğu zaman bunu karıştırırlar.
Çalışanlar Yatırımları Kontrol Eder
Çoğu 401(k) s ile, 401k sağlayıcısının yatırım seçenekleriyle sınırlısınız. Bu, BASİT IRA ile karşılaştırıldığında oldukça farklıdır. Serbest çalışan bir emeklilik planı olan SIMPLE IRA, paranızın tam olarak neye yatırılmasını istediğiniz konusunda size takdir yetkisi verir. 100 adet XYZ hissesi satın almak istiyorsanız, bunu yapma olanağına ve özgürlüğüne sahipsiniz. (Not: Bunu bir EYLÜL IRA, fazla)
Çalışanlar da Erteleyebilir.
Çalışanlar, isterlerse, yılda 11.500 dolara kadar erteleme Basit IRA'ya. BASİT IRA'da şu anda yılda 11.500 $'a kadar katkıda bulunmanıza izin verilmektedir. 50 yaşın üzerindeyseler, o zaman bir telafi katkısına izin verilir, bu da $2,500. Bunlar, işletme sahibi ile aynı katkı limitleridir. Lütfen 11.500 $'ın, 401k'a katkıda bulunmaya uygun olduğunuz 16.500 $'dan çok daha az olduğunu unutmayın.
Borçlanmaya İzin Verilmez
Basit IRA'lar, 401k planının olabileceği gibi ödünç almanıza izin vermez. Para almaları gerekiyorsa, çoğu plandan daha yüksek olan vergi ve ceza ödemek zorunda kalacaklar - aşağıya bakın.
BASİT IRA İki Yıllık Kural.
Bu, BASİT IRA'da kesinlikle belirtilmesi gereken bir şeydir. Çoğu emeklilik planı — 401(k) s, normal IRA'lar veya Roth IRA'lar vb. - 59,5 yaşın altındaysa %10 erken para çekme cezasına sahip olmak. Ancak BASİT IRA ile bir adım daha ileri gidiyor. Başladığınız BASİT IRA iki yıldan azsa ve bunu normal %10 ceza yerine bozdurursanız, %25 ceza normal gelir vergisine ek olarak. Bu, gözden kaçırılmaması gereken çok büyük bir maddedir. Bunu da akılda tutmak, sadece paraya çevirmek için geçerli değildir. SIMPLE IRA'nızı bir rollover IRA'ya çevirmeye çalışıyorsanız, %25'lik ceza da geçerli olacaktır. Kilit nokta, normal bir IRA'ya dönüşmeden veya onu paraya çevirmeden önce iki yıl beklemektir.