7 Yıl Sonu Vergi Planlama Stratejileri ve İpuçları • Part-Time Money®

benVergi ödemeyi biraz düşünmeye başlamanın zamanı geldi bir kez daha. Kim heyecanlı? Tamam, bir angarya gibi görünse de, yıl sonunda yapmanız gereken herhangi bir yıl sonu vergi planlaması hamlesi olup olmadığını görmek için küçük bir analiz yapmak akıllıca olacaktır.

Unutmayın, kurumsal iadeler 16 Mart 2020'ye kadardır. Kişisel vergi beyannameleri 15 Temmuz 2020 Çarşamba gününe kadar ödenecektir. Bu, vergileri zamanında beyan etmek için son gündür, ancak vergilerinizi hazırlar hazırlamaz ve iadeleri kabul etmeye hazır olur olmaz vergilerinizi IRS'ye sunabilirsiniz.

2019 bitmeden önce, borçlu olduğunuz vergi miktarını azaltmak için yapabileceğiniz bazı şeyleri düşünmek isteyeceksiniz. Genel olarak, yıl sonu vergi planlama stratejilerini üç farklı kategoriye ayırmayı seviyorum.

Yaklaşan vergi faturanızı genellikle küçük bir ön planlama ile azaltabilirsiniz. Emeklilik katkı paylarınızı en üst düzeye çıkarmak, düşülebilir giderleri ödemek ve ekstra yardım katkıları yapmak, gelirinizi azaltacak ve daha az vergi borcunuz olmasını sağlayacaktır. İşletme sahipleri ayrıca bu yıl vergilendirilebilir gelirlerini azaltmak için giderleri önceden ödeyebilir ve gelirleri gelecek yıla erteleyebilir.

Yıl Sonu Vergi Planlaması Hakkında Düşünmenin 3 Yolu

Yıl sonu vergi planlaması söz konusu olduğunda, çabalarınızı üç ana alana odaklamak en iyisidir: gelirin ertelenmesi veya hızlandırılması, giderlerin ertelenmesi veya hızlandırılması ve vergi kanununun gözden geçirilmesi değişir.

Bu kategorilerin her birine bir göz atalım ve bunu faydalı bulduğum yedi özel örnek vererek takip edeceğim.

Kategori 1: Erteleme (veya Hızlandırma) Geliri

Genel olarak konuşursak, ne kadar çok geliriniz olursa, o kadar fazla vergiye tabi geliriniz olur ve o kadar çok vergi ödersiniz. Çoğu durumda, gelirinizi kasten azaltmak mantıklı değildir (“Daha az kazanmak istiyorum” – hiç kimse demedi!). Ama isteyebilirsiniz ertelemek Gelecek yıla kadar geliriniz. Bu strateji, gelecek yılın gelirinin daha düşük olacağını, vergi yasalarının daha düşük olacağını tahmin ettiğinizde en etkilidir. daha elverişli veya ertelerseniz daha az ödemenize izin verecek başka koşullar var. Gelir. Bunun tersinin doğru olduğunu düşünüyorsanız, bunun yerine gelirinizi hızlandırmaya karar verebilirsiniz.

Maaşlı bir çalışanın bunu başarması zor çünkü işvereniniz tüm kontrole sahip. Yapabileceğiniz tek şey, size gelen yılsonu bonusunun Aralık yerine Ocak ayında ödenmesini talep etmektir. Bu, bu geliri etkin bir şekilde 2020 vergi yılına erteleyecektir. Sözleşmeli bir çalışansanız veya küçük bir işletmeden geliriniz varsa, gelirin ne zaman geleceğini kontrol etmek için muhtemelen daha fazla seçeneğiniz vardır. Bu durumda, desteyi lehinize yığmak için yıl sonu faturalandırma programınızı optimize etmek mantıklıdır.

Olumlu kazançlar elde eden vergilendirilebilir yatırımlarınız varsa, bunları 1 Ocak'a kadar satmayı beklemek bu kazançları da erteleyecektir.

Son olarak, emekliyseniz ve bunu yönetebiliyorsanız, şu andan itibaren Ocak ayına kadar emeklilik planı çekmeyi bırakın.

Geliri ertelemeye başladığınızda, ayak uydurmak için bu uygulamayı yıldan yıla sürdürmeniz gerektiğini unutmayın. Aksi takdirde, bir vergi yılında 13 aylık gelir rapor etmiş olursunuz.

Kategori 2: Hızlandırma (veya Erteleme) Giderleri

Genel olarak konuşursak, ne kadar çok indirilebilir gideriniz olursa, o kadar az vergilendirilebilir geliriniz olur ve o kadar az vergi ödersiniz. Çoğu durumda, vergilerden kaçınmak için harcamalarınızı artırmanın bir anlamı yoktur. Ancak harcamalarınızı hızlandırmak mantıklı olabilir (yani yeni yılda para harcamak yerine şimdi harcamak).

Unutmayın, sadece herhangi bir harcama türü işe yaramaz. Bu strateji için özellikle vergiden düşülebilir giderlerden bahsediyorum. Bazı örnekler arasında sağlık harcamaları, ipotek faizi, hayırsever bağışlar, vergiler (mülk, satış, eyalet, yerel vb.), eğitim, işle ilgili harcamalar ve çocuk bakımı giderleri sayılabilir. Şuna bir bak vergi hazırlama kontrol listesi daha fazla fikir için.

Ayrıca, vergilendirilebilir yatırımlardan kaynaklanan zararlarınızı da unutmayın. Negatif olan vergiye tabi yatırımlarınız varsa ve bunları yıl sonundan önce satmayı düşünmüyorsanız, bu zararları vergiye tabi yatırım kazançlarını dengelemek için kullanabilirsiniz.

Vergiye tabi giderlerinizi hızlandırmak için, bunları 31 Aralık gece yarısından önce ödemeniz yeterlidir. Gelir gibi, giderleri hızlandırmaya başladığınızda, bu uygulamayı yıldan yıla sürdürmeniz gerekir.

Bir vergi uzmanıyla ziyaret, harcamaları hızlandırmanın daha fazla yolunu keşfetmenize ve stratejiyi doğru bir şekilde uyguladığınızdan emin olmanıza yardımcı olması için her zaman akıllıca olacaktır.

Kategori 3: Vergi Kanunu Değişikliklerinin İncelenmesi

Son olarak, önümüzdeki yıl yürürlüğe girecek vergi kanunu değişikliklerine bir göz atmak isteyeceksiniz. Çoğu zaman, vergi kanunu "süresi dolan hükümler" içerir. Bu, ne kadar borcunuz olduğunu etkileyen belirli kuralların gelecek yıllarda artık uygulanmayacağı anlamına gelir. Bu, vergi oranı değişikliklerini, limitlerdeki değişiklikleri, kesintileri veya kredileri ve neyin gelir olarak kabul edildiğine ilişkin değişiklikleri içerebilir. Perakende rafındaki son "satılık" ürün gibi, vergi hükümlerinin süresinin dolması da vergi mükelleflerini harekete geçmeye teşvik ediyor.

Bu yılın tüm değişikliklerini canınızı sıkmak yerine, sizi Vergilendirme Ortak Komitesine yönlendireceğim. Süresi Dolan Hükümler sayfası. Tüm bu bilgileri ayıklamak istemiyorsanız, bir vergi dairesine danışmayı düşünün. geçerliliği sona eren tüm hükümlerden yararlandığınızdan emin olmanıza yardımcı olabilecek profesyonel seninle alakalı.

Harekete geç

Tamam, tüm bunları özetlemek gerekirse, yıl sonunda vergi planlaması yapmaya çalışırken üç alana odaklanmak önemlidir: gelir, giderler ve vergi kanunu değişiklikleri.

Kendinize sorduğunuzdan emin olun:

• Mevcut durumuma göre gelirimi ertelemek veya hızlandırmak faydalı ve mümkün mü?
• Mevcut durumuma göre harcamalarımı ertelemem veya hızlandırmam faydalı ve mümkün müdür?
• Yararlanmam gereken yaklaşan vergi kanunu değişiklikleri veya süresi dolan hükümler var mı?

Daha fazla gecikmeden, işte benim yedi özel yıl sonu vergi stratejisi ve hamlesi Vergi sezonu başarınızı en üst düzeye çıkarmak için yapabilirsiniz.

Vergi Planlama Stratejisi #1: 401K (veya 403B) Katkıları Maksimuma Çıkarma

Bu muhtemelen vergi durumlarına yardımcı olmak için yıl sonunda herkesin yapabileceği en büyük tek hamledir.

Son maaşınıza bir göz atın ve ne kadar katkıda bulunduğunuzu görün. Bunu yıllık izin verilen maksimum katkı ile karşılaştırın. Katkı yüzdenizde bir ayarlama yapın, böylece yıl sonundan önce mümkün olduğunca maksimuma yaklaşabilirsiniz.

Listelediğim diğer kesintilerin aksine, bunun için vergi oranlarının gelecek yıl daha yüksek olup olmayacağını düşünmeniz önemli değil. Yıllık maksimumda yalnızca bir çekim hakkınız vardır, bu nedenle yapabiliyorsanız, bu seçenekten yararlanmak her zaman akıllıca olur.

Ayrıca diğer emeklilik (Geleneksel IRA) ve sağlık tasarruf hesaplarına (HSA) maksimum katkı sağlamaya çalışmalısınız. Ancak, bu katkıları 31 Aralık'a kadar yapmanız gerekmez. 2019 katkılarınızı aslında 15 Temmuz'a kadar yapabilirsiniz. 2020. Bu nedenle, özellikle şu anda çalışmak için sınırlı miktarda paranız varsa, bu katkıları 2020'de yapmak akıllıca olabilir.

Sen yine de niyet 2019 katkılarına hak kazanmak için HSA'nın 31 Aralık'tan önce açık olması gerekir.

Bu kişisel kesintilerin geri kalanından yararlanmanın mantıklı olup olmadığına karar vermek, kısmen vergiyi düşünüp düşünmediğinize bağlıdır. oranlar gelecek yıl daha yüksek olacak ve/veya bazı kesintilerin ortadan kalkacağını düşünüyorsanız (örneğin, hayır kurumları için kesintilerde bir üst sınır bağışlar).

Bununla birlikte, vergilerin yakın zamanda düşmesini beklemiyorum. Seçmenler daha büyük bir devlet hakkı istediklerini gösterdiler ve taleplere ayak uydurmak için vergileri artırma baskısı devam edecek.

Kişisel durumuma baktığımda, bu yıl yapabildiğim kadar kesinti yapıyorum. İş gelirim garantili değil ve sürekli dalgalanıyor. Gelecek yıl bu yıl yaptığımdan daha fazla mı yoksa daha az mı kazanacağım hakkında hiçbir fikrim yok.

Ayrıca, oranlar benim için aynı kalsa bile, gelirime göre bazı vergi indirimleri üst sınıra getirilebilir. Ne olacağını bilmek zor, bu yüzden “alabildiğimi al” stratejisini izliyorum.

İlişkili:Sağlık Tasarruf Hesabı Nerede ve Nasıl Açılır?

Vergi Planlama Stratejisi #2: Bir Donör Tavsiyeli Fonu Düşünün

Daha yüksek standart kesinti ile, onu maddelemeye değer kılmak için yeterli kesintiye sahip olmak daha zor olabilir. Kesintilerinizi standart kesinti eşiğinin üzerine çıkarmanın bir yolu, bir Donör Tavsiyeli Fonu oluşturmaktır.

Bağışçı Tavsiyeli Fon, kendi adınıza kurduğunuz bir hayır fonudur, daha sonra her gün büyük katkılarda bulunabilirsiniz. birkaç yıl - maddelendirmenize izin verecek kadar büyük - ve sonraki birkaç yıl içinde hayır kurumlarına uygun gördüğünüz gibi fonları dağıtın yıllar.

Örneğin, normalde kilisenize ayda 500 dolar bağışladığınızı, ancak öğeleri listeleyebilmeniz için 12.000 dolarlık kesintiye ihtiyacınız olduğunu varsayalım. Bu durumda, Donör Tavsiyeli Fonuna iki yılda bir 12.000 $ katkıda bulunabilirsiniz. Her ay kilisenize ayda 500 dolar bağışlayacaksınız, ancak her iki yılda bir maddeleştireceksiniz (ve diğer yıllarda standart kesintiyi alacaksınız.)

Bağışçı tavsiyeli fonlar hakkında daha fazla bilgi edinmek istiyorsanız? Philanthrophy.com'daki bu harika makaleye göz atın

Hayırsever katkıların indirilebilir olması için, hak kazanan kuruluşlara yapılması gerektiğini unutmayın. İşte gereksinimlerin bir listesi, IRS web sitesinden. Vergilerinizi beyan ettiğinizde, hayır amaçlı kesintileriniz Çizelge A'da (Form 1040) rapor edilir.

Vergi Planlama Stratejisi #3: Gerekli İndirilebilir Giderleri Zamanından Önce Ödeyin

Emlak vergileri ve ipotek faizi gibi ne olursa olsun ödemeniz gereken bazı masraflar vardır. Ancak, maddeleştirirseniz, ne zaman Bu ödemeleri yaparsanız, borçlu olduğunuz federal vergilerin miktarı üzerinde bir etkisi olabilir. Örneğin, Teksas'ta eyalet gelir vergisi olmadığı için emlak vergilerimiz ve satış vergilerimiz ortalamanın üzerindedir. Ancak, bu maliyetleri bu yılın federal vergi beyannamesinde ayrıntılı giderler olarak düşebilirsiniz. bu yıl onlara ödeme yaptığın sürece.

Teksas'ta emlak vergilerimiz 31 Ocak'a kadar ödenmez. Ancak, ödemeyi 31 Aralık'tan önce yaparsak, 2019 vergi yılı için Çizelge A'da ayrıntılı bir kesinti alabiliriz. Önümüzdeki birkaç hafta içinde benim için bir çek yazmayı planlıyorum. Emlak vergilerinizi emanet ediyorsanız (yani ipotek ödemenizle öderseniz), yıl sonundan önce bir veya iki ekstra emanet ödemesi yapmayı düşünün.

Hazır başlamışken, Ocak ayındaki ipotek ödemenizi de ön ödemeyi düşünebilirsiniz. Ocak ayında yaptığınız ödeme aslında Aralık ayı faizi olduğu için teorik olarak 2019 vergi yılında faizin düşülmesi mantıklıdır. Bu yaklaşımı birkaç yıldır benimsiyorum ve iyi sonuç verdi.

2019'da ödediğiniz toplam faiz tutarı, borç vereniniz tarafından Form 1098 kullanılarak rapor edilecektir. Emlak vergileri gibi, ipotek faizi de Çizelge A'nın ayrıntılı bir kesintisidir.

Vergi Planlama Stratejisi #4: Yıl Sonundan Önce Büyük Alımlar Yapın

Yakın zamanda büyük bir tüketici alımı (araba veya tekne gibi) yapmayı planlıyorsanız, bunu yıl sonundan önce yapmayı düşünün. Bu, işlemde tahakkuk eden satış vergilerini bu yılın ayrıntılı kesintilerine eklemenize olanak tanır. Yine, bu yalnızca bu yıl kesintilerinizi kaleme alıyorsanız işe yarar.

Dikkatli olun, "köpeği sallamak" Burada. Zaten büyük bir satın alma planlamıyorsanız, bu kesinti için çekim yapmayın. İhtiyaçlarınızı değerlendirmek ve en iyi teklifi almak için bir plan oluşturmak için zamanınız olduğunda, büyük bir tüketici satın alma işlemi yapmak en iyisidir. Küçük bir vergi indirimi almak için büyük bir şey satın almayın.

Şimdi, küçük bir işletme işletenleriniz için bazı fikirlere geçelim. Birkaç küçük işletme yönetiyorum (bu blog ve FinCon), bu nedenle işletme gelir ve giderleriniz konusunda akıllı olmanın ne kadar önemli olduğunun farkındayım. İşte vergi mevsimini daha mutlu hale getirmenin birkaç yolu.

İlişkili:Vergilerinizi Yaptırabileceğiniz 3 Yer (En İyi 3 Yer ve Fiyatlar)

Vergi Planlama Stratejisi #5: Gelecek Yılın Ticari Dolarını Şimdi Harcayın

Geçmişte, yıldan elde ettiğim kazancımın bir kısmını tekrar işe yatırmayı seçtim. Geçen yıl birkaç küçük işletme satın aldım: yeni bir monitör ve kablosuz klavye. Her ikisi de ev ofisimi daha üretken bir yer haline getirmeye yardımcı oldu ve ayrıca vergilendirilebilir iş gelirimi azaltmaya yardımcı oldu.

Birkaç yıl önce, en büyük genel gider kalemlerinizden biri olabilecek bir gideri hızlandırdım - kira. Bunu yeni ofisimin üç aylık kirasını peşin ödeyerek yaptım. Bu stratejiden yararlanmak için önümüzdeki birkaç ay boyunca işletme giderlerinizi düşünün. Önümüzdeki yıl kesinlikle ihtiyacınız olacağını bildiğiniz halde şimdi satın alabileceğiniz bir şey var mı? Bunu yapmak harcamalarınızı artıracak ve vergilendirilebilir gelirinizi azaltacaktır.

Vergi Planlama Stratejisi #6: Ticari Hizmetler için Gecikmeli Faturalandırma

Nakit esaslı muhasebe yöntemini kullanıyorum, bu nedenle ödemeyi gerçekten almadığım sürece kazanılan geliri saymıyorum. Muhasebenizi de aynı şekilde yaparsanız, yıl sonu faturalandırmanızı optimize etme avantajına sahip olabilirsiniz. Amacınız bu yılın vergi beyannamesi için raporlanabilir geliri en aza indirmekse, faturalarınızı 30 veya 31 Aralık'a kadar göndermeyi beklemeyi düşünün. Bu faturaları alan müşterilerin çoğunun yeni yıla kadar ödeme yapmaması muhtemeldir, bu da 2019 vergiye tabi gelirinizi etkin bir şekilde azaltır.

Vergi Planlama Stratejisi #7: Bir Bireye Açılmak ve Katkı Sağlamak (Solo) 401K

Serbest meslek sahibi iseniz, emeklilik tasarruflarınızı hesaplamak size kalmış. Hiç kimse sizin için 401(k) veya başka bir şirket emeklilik planı sağlamayacaktır, ancak bu, bu büyük vergi indiriminden yararlanamayacağınız anlamına gelmez. Yıl sonundan önce, Bireysel (Solo) 401k açmayı düşünüyoruz.

Bu vergi ertelenmiş emeklilik planları, geleneksel 401(k) ile aynı şekilde çalışır, ancak yalnızca çalışanı olmayan işletme sahipleri içindir. Kurallara uyduğunuz sürece, bu tür planlara katkılarınızı en üst düzeye çıkararak bazı önemli vergi indirimlerini elde edebilirsiniz. İşte biraz daha IRS'den Bireysel 401(k) planları hakkında bilgi.

Bireysel 401K açtım bir süre önce işim için. Yıl sonundan önce karşılayabileceğim maksimum katkıda bulundum. Bu, cari yıl vergi yükümü önemli ölçüde azalttı. Çok iyi çalıştığı için, gelecek yıllarda da aynısını yapmayı planlıyorum.

Profesyonel Yıl Sonu Vergi Planlama Hizmetleri Aramalı mısınız?

Yıl sonu, geleneksel olarak birçok insanın mali durumunu değerlendirdiği ve vergi yükümlülüklerini azaltabilecek bazı kararlar aldığı bir zamandır. Bu genellikle, aklınıza gelmemiş olabilecek tavsiyelerde bulunabilecek bir vergi uzmanının yardımıyla yapılır. Örneğin, vergilerinizi dosyalamadan önce bir IRA'ya katkıda bulunmak, borçlu olduğunuz tutarı önemli ölçüde azaltabilir.

Tabii ki, bir EBM'ye herhangi bir para vermeyi haklı gösteremiyorsanız, ücretsiz bir vergi hizmeti mevcuttur. vergi durumunuz ve vergi dairesine herhangi bir borcunuz olup olmadığı hakkında birçok bilgi verin. Devlet. Akla gelen, TurboTax ücretsiz aracı TaxCaster'dır. Daha uygun bir yaklaşım, sadece TurboTax'ın mevcut sürümünü indirin (veya TurboTax Online'ı kullanın) ve “ya olursa” senaryolarını gözden geçirin.

Geliriniz hakkında bilgi sahibi olduğunuz sürece, yazılım hükümetten bir çek bekleyip beklemeyeceğinizi tahmin etmek için bazı hızlı hesaplamalar yapabilir. Potansiyel vergi iadeniz üzerindeki etkisini görmek için hayırsever katkılarda bulunduğunuz veya bir IRA'ya katkıda bulunduğunuz senaryoları bile gözden geçirebilirsiniz.

Ancak, vergi beyannamenizi detaylandırırsanız ve/veya geçen yılın vergi beyannamesinde herhangi bir kredi veya muafiyetten yararlandıysanız, bu mantıklıdır. bir profesyonelden vergi planlama hizmetleri isteyin. Cari yıl vergi indirimlerini en üst düzeye çıkarmanız, geliri ertelemeniz veya diğer akıllı vergi planlama stratejilerinden yararlanmanız gerekip gerekmediğini belirlemenize yardımcı olabilir.

Yıl bitmeden hangi vergi planlaması hamlelerini yapacaksınız? Yaklaşımınızı duymayı çok isterim.