Daha önce yeni bir işe başladıysanız, W-4 formunuzu doldurma sürecini biliyorsunuzdur.
Bu, işvereninizin ödemenizden kesilecek uygun gelir vergisi miktarını belirleyebilmeleri için doldurmanızı istediği IRS belgesidir. Doğru anlayın ve vergi zamanında güzel bir geri ödeme alabilirsiniz. Ancak yanlış anlayın ve sonunda vergi - artı cezalar ve faiz ödeyebilirsiniz.
Form W-4'ün nasıl doldurulacağı her zamankinden daha önemli. Ve geçmişte formu doldurmuş olsanız bile, 2020'de tamamen değişti.
Örneğin, önceki yıllarda bu form esas olarak ödenekleri hesaplamak için kullanılıyordu. Her bir ödenek sabit bir miktardı ve stopajınızı - daha yüksek veya daha düşük - değiştirerek ayarlayabilirsiniz. talep ettiğiniz ödenek sayısı.
Bunun bir nedeni, bağımlılar için bir muafiyet olmasıydı. Ama ile 2017 Vergi Kesintileri ve İstihdam Yasası, talepte bulunan bağımlıların ortadan kaldırılması da dahil olmak üzere vergi kanununda büyük değişiklikler olmuştur.
Bu, Form W-4'teki neredeyse tamamlanan değişikliğin önemli bir nedenidir. Şimdi form, belirli bir sayıda ödenek belirlemekten biraz daha karmaşık olan, gelir ve vergi durumunuz hakkında çeşitli tahminler yapmanızı gerektiriyor.
Ancak endişelenmeyin, bu kılavuzda 2021 için Form W-4'ü nasıl dolduracağınızı göstereceğiz.
Form W-4 Temelleri: 2021 Sürümü
Yeni bir işveren, yeni bir işe başladığınızda doldurmanız için size boş bir Form W-4 sağlamalıdır. Ancak, halihazırda sahip olduğunuz bir işte bile stopajınızı ayarlamak isteyeceğiniz zamanlar olabilir. Evlenmeniz veya çocuk sahibi olmanız gerekebilir, çünkü her ikisi de vergi borcunuzu değiştirme potansiyeline sahiptir.
İşvereninizden formun bir kopyasını talep etmelisiniz (genellikle insan kaynakları departmanı veya maaş bordrosu). Ve her şey başarısız olursa, her zaman bir kopyasını alabilirsiniz.
IRS web sitesinden yazdırılabilir, talimatlarla tamamlayın.
Formu doldurduktan sonra işvereninize gönderin. IRS'ye dosyalamaları gerekmez, ancak kayıtları için bir kopyasını tutmaları ve maaş bordronuzda gerekli değişiklikleri yapmaları gerekir. Aslında, işvereniniz, sizden doldurulmuş formun alınmasından itibaren 30 gün içinde stopajınızda istenen değişiklikleri yapmak zorundadır.
Doğru bir şekilde tamamlandıysa, W-4, gelir vergisi beyannamenizi verdiğinizde çok küçük bir borcunuz olması veya eşit derecede küçük bir geri ödeme ile sonuçlanmalıdır.
Küçük bir geri ödeme fena değil. Büyük bir vergi iadesi aldığınızda, bunun nedeni, bitmiş stopaj vergileri. Bu hükümetten bir hediye değil, sadece size paranızı geri veriyorlar. Büyük bir geri ödeme alırsanız, IRS'ye faizsiz bir kredi vermiş olursunuz. Vergi hazırlama evreninde, geri ödeme ne kadar küçük olursa, vergi planlaması o kadar iyi olur!
Bununla birlikte, büyük bir vergi iadesi almak da korkunç değil. Bir anlamda “zorunlu tasarruf” ve bazıları için bu iyi bir şey. Her iki durumda da, sizin için doğru olanı yapmalısınız ve Form W-4'ü doğru bir şekilde doldurmak ilk adımdır.
Şimdi Form W-4'ün nasıl doldurulacağının mekaniğine geçelim.
W-4 Formu Doldurma
Forma bakarken görmek zor olsa da, bir W-4'ü tamamlamanın temel süreci aslında oldukça basittir. Ancak, monte edilmemiş bir öğeyi bir araya getirmek için bir talimat kitapçığına güvendiyseniz, sürecin gerçekte olduğundan daha karmaşık görünebileceğini zaten takdir edersiniz.
Bu kesinlikle W-4 için doğrudur. Formu hazırlamanıza yardımcı olması için bu kılavuzu kullanıyorsanız, takip edebileceğiniz W-4'ün bir kopyasını yazdırmanızı ve hatta ilerledikçe bilgileri doldurmanızı öneririz.
Aşağıda, takip etmeniz gereken formun ilk sayfasının ekran görüntüsü bulunmaktadır.
Adım 1, Satır (a)'dan (c)'ye kadar istenen genel bilgileri tamamlayarak başlayabilirsiniz. Bu, adınızı ve ikinci baş harfinizi, soyadınızı, Sosyal Güvenlik numaranızı, tam ev adresinizi ve vergi dosyalama durumunuzu içerecektir.
2. Adım: Birden Fazla İş veya Eş Çalışması
Adım 2, işlerin biraz karmaşıklaşmaya başladığı yerdir. Bu bölümü ancak birden fazla işiniz varsa veya eşiniz de çalışıyorsa ve birlikte başvuru yapıyorsanız doldurmanız gerekecektir. Bunlar geçerli değilse, tamamen atlayabilirsiniz.
Ancak, gelir bilgilerinizi açıklıyorsa, Sayfa 3'e geçmeniz ve ardından Adım 2(b)'yi tamamlamanız gerekir – Çoklu İşler Çalışma Sayfası.
Ama burada önemli bir noktaya değinmek için biraz ara vermemiz gerekiyor. Bu bölümün tamamlanması yalnızca bu özel W-4'e atıfta bulunur. Yine de sizin veya eşinizin sahip olduğu her ek iş için ayrı bir W-4 tamamlamanız gerekecek. Ve evet, her W-4 için benzer bilgileri tamamlamanız gerekecek.
Ama şimdilik, elimizdeki W-4'e odaklanalım.
Ancak ikinci bir işe sahip olmak veya aynı zamanda bir işi olan bir eşe sahip olmak pek nadir görülen durumlar olmadığından, bu W-4 için birinin veya diğerinin gerekli olacağı varsayımıyla devam edelim.
Adım 2(b), Satır 1'den başlayarak, eşinizin de çalıştığını ve birlikte evli olduğunuzu varsayalım.
Ancak ilk satırı tamamlamadan önce, ilk olarak Sayfa 4'teki gelir planına atlamamız gerekecek (bunun geçmişte olduğundan daha karmaşık olacağını söylemiştim!)
Bu programdan Hat 1 için girişi almanız gerekecek.
Diyelim ki 90.000 dolar kazandınız ve eşinizin yılda 60.000 dolar kazandığını ve toplam 150.000 dolar gelir elde ettiğini varsayalım.
Tablonun sol tarafından aşağı inerek ve 80.000-99.999 $ olacak kendi gelir aralığınızı belirleyerek başlayın. Oradan, 60.000 ila 69.999 ABD Doları arasında bir geliri gösteren sütuna gidin. Bu sütun eşinizin gelirini temsil edecektir.
İkisinin kesiştiği yerde, 9.420 doları göreceksiniz. Bu tutarı Adım 2(b)'nin 1. Satırına gireceksiniz. Sizin veya eşinizin ikinci bir işi yoksa 2. Satırı atlayabilirsiniz.
3. Satıra inerek, size ait olan en yüksek ücretli iş için yıl için ödeme dönemlerinin sayısını girin. Çoğu işte olduğu gibi, yılda 26 ödeme dönemi boyunca iki haftada bir ödeme aldığınızı varsayacağız.
4. satırda, 1. satırdaki tutarı – 9.420 $ – 1. Satır – 26 ödeme periyodundaki sayıya bölmeniz istenecektir. Bu miktar 362 dolar olacak. Tutarı bu çizelgenin 4. satırına, ardından ayrıca Sayfa 1, 4. satır(c)'ye gireceksiniz – Ekstra Stopaj.
Bunu yaptıktan sonra, formun geri kalanını tamamlamak için Sayfa 1'e dönebiliriz.
Adım 3: Bağımlıları Talep Edin
Bu bölümü yalnızca talep edebileceğiniz bakmakla yükümlü olduğunuz kişiler varsa tamamlamanız gerekir. Şimdi bu, bakmakla yükümlü olunan kişiler için kişisel muafiyet talep etmek amacıyla değil, daha çok çocuk vergi kredisi, vergi borcunuzu bağımlı kişi başına 2.000 ABD Dolarına kadar azaltacaktır. Ancak, bu krediyi yalnızca bakmakla yükümlü olduğunuz kişilerin vergi bitiminde 17 yaşının altında olması durumunda talep edebilirsiniz. ve tek bir dosya olarak 200.000 dolardan fazla veya evli iseniz 400.000 dolardan fazla kazanamazsınız. ortaklaşa.
Çocuk vergi kredisine hak kazanırsanız, formun bu kısmı oldukça basittir. Sadece uygun bağımlıların sayısını alabilir ve 2.000 $ ile çarpabilirsiniz. Bu nedenle, bakmakla yükümlü olduğunuz iki kişi varsa, toplam 4.000 $ kredi almaya hak kazanırsınız. Bu tutarı Sayfa 1, Satır 3'e girebilirsiniz.
4. Adım: (isteğe bağlı) Diğer Düzenlemeler
Bu bölümü, stopajınızı etkileyebilecek diğer durumlar için bir özet olarak kullanacaksınız. Bu bölümü tamamlarken Adım 4'te belirtilen talimatlar geçerli olacaktır. Daha az tipik vergi koşullarına bağlı olarak stopajınızı artırabilecek veya azaltabilecek bilgileri girmek için bu bölümü kullanacaksınız.
Bunlar aşağıdakileri içerir:
- a. Diğer gelirler (işlerden değil). Bu, vergi stopajı sağlamamış olabilecek diğer gelir durumları için stopajınızı artırmak için kullanabileceğiniz satırdır. Buna yatırım geliri, emekli maaşları ve hatta serbest meslek dahil olabilir. Bu satıra diğer gelirlerin toplam tutarını gireceksiniz (sahip olmayı beklediğiniz vergi borcunu değil).
- B. Kesintiler. Bu satır, çoğunlukla, ayrıntılı kesintiler için olacaktır. Ancak bunlar yalnızca standart kesintiyi aşan ayrıntılı kesintilerin miktarı olacaktır. Bu ek kesintileri hesaplamak için Adım 4(b) başlıklı bölüme gidebilirsiniz (aşağıda). Bu aynı zamanda, öğrenci kredisi faizi ve IRA'lar gibi emeklilik planlarına indirilebilir katkılar gibi “hatta kalan” kesintileri gireceğiniz yerdir.
- C. Ekstra stopaj. Vergi yükümlülüğü doğuracak önemli bir varlığın beklenen satışı gibi herhangi bir amaçla ekstra stopaj yapmak istiyorsanız, tahmini vergi tutarını buraya girebilirsiniz.
Bu bölümün amaçları doğrultusunda, hem sizin hem de eşinizin vergiden düşülebilir IRA katkıları için 6.000$'lık bir kesinti aldığını varsayalım. Adım 4(b), Satır 1'de ve Satır 5'te 12.000 $ gireceksiniz. Daha sonra aynı miktarı Form W-4'ün Sayfa 1, Adım 4(b)'sine aktarın.
Form W4'ü Doldurma
Yukarıda tartıştığımız ayarlamalar nedeniyle, W-4 Sayfa 1 aşağıdaki bilgileri yansıtacaktır:
- çocuk için 4 bin dolar Vergi kredisi 3. hattaki iki çocuk için
- 4(b) satırında IRA katkılarında 12.000$
- 4. satırda (c) 362 $'lık ekstra stopaj
Son olarak 5. Adımda, gönderdiğiniz bilgilerin doğru olduğunu onaylayarak W-4 formunuzu imzalayıp tarih atacaksınız. Ancak bir kez daha, bu form IRS'ye gönderilmez, yalnızca ihtiyacınız olan uygun stopaj miktarını belirlemek için işvereniniz tarafından kullanılır ve saklanır.
Son düşünceler
Bir veya iki tane yaptıktan sonra, aslında oldukça basit olduğunu anlayacaksınız. Ancak o noktaya ulaşana kadar formu yalnızca satır satır talimatlarla doldurmanız gerekir. Form konusunda kafanız karıştıysa, insan kaynakları veya bordro departmanınızdan yardım isteyebilirsiniz. Ancak daha büyük olasılıkla, sizi kendi kişisel vergi danışmanınıza yönlendireceklerdir.
Bu adım tavsiye edilir, çünkü formu doldurmadaki bir hata, aşağıdaki durumlarda büyük bir vergi faturasına neden olabilir. iadenizi veya maaşınızdan net gelir kaybınızı, sonrasında büyük bir geri ödeme lehine dosyalama. Form W-4'ü uygun şekilde doldurmak, her iki sonuçtan da kaçınmanıza yardımcı olacaktır.