2021 için Federal Gelir Vergisi Rehberi

Federal gelir vergisi, insanlık tarihindeki en karmaşık yeniliklerden biridir. Ancak, bu kullanışlı federal gelir vergisi kılavuzuyla tüm enchilada'yı basitleştirmeye çalışacağız.

Vergi beyannamenizi hazırlamanıza yardımcı olması için referans olarak kullanın. Sadece sizi takipte tutmak için düzinelerce vergi sorununa "yüksek irtifalı bir bakış".

Vergi durumunuzla ilgili en azından olağandışı bir şey varsa, daha fazla bilgi almak için derin bir dalış yapmanız gerekecek.

2021 Vergi Rehberi

IRS'lerde sunulan bilgileri özetledik. 1040 ve 1040-SR Talimatları kitapçığı, Ocak 2021'de yayınlandı.

Vergi Beyannamesi Dosyalamanız Gerekiyor mu?

Gelir vergisi beyannamesi vermeniz gerekip gerekmediğini bilmiyorsanız, IRS'yi kullanabilirsiniz. İade aracını Dosyalamam Gerekiyor mu.

Ancak, işte genel gereksinimler:

Gelir Sınırları

2020 yılı için geliriniz aşağıdaki limitleri aşarsa dosyalamanız gerekmektedir:

• Bekar, 65 yaş altı – 12.400 dolar
• Bekar, 65 yaş ve üstü – 14.050 dolar
• Evli müşterek dosyalama, her iki eş de 65 yaşın altında - 24.800 dolar
insta stories
• Evli ortak dosyalama, 65 yaş ve üstü bir eş - 26.100 dolar
• Evli, ortaklaşa dosyalama, her iki eş de 65 yaş ve üstü - 27.400 dolar
• Evli dosyalama ayrı, her yaşta - 5 dolar
• 65 yaş altı hane reisi – 18.650 dolar
• Hane reisi, 65 yaş ve üstü – 20.300 dolar
• Nitelikli dul (er), 65 yaş altı – 24.800 dolar
• Nitelikli dul (er), 65 veya daha büyük - 26.100 $

Ek gereksinimler

Aşağıdakilerden herhangi biri geçerliyse yine de vergi beyannamesi vermeniz gerekecektir:

• En az 400 $ serbest meslek geliriniz vardı. Bu aynı zamanda serbest çalışanlara, yan işleri olan kişilere ve konser işleriyle uğraşan herkese de yayılacak.
• Hanehalkı istihdam vergileri borçlusunuz.
• Sosyal Güvenlik ve Medicare vergileri, bildirilmeyen bahşiş gelirine borçludur.
• Bir emeklilik planından, tıbbi tasarruf hesabından (MSA) veya bir sağlık tasarruf hesabından (HSA) bir dağıtım aldınız.
• Prim Vergi Kredisi için bir avans ödemesi aldınız.
• Kazanılan gelir vergisi kredisine (EIC) hak kazanmayı bekleyin.
• tabi olabilirseniz alternatif asgari vergi.
• İade edilebilir bir Sağlık Sigortası Vergi Kredisi talep etmek istiyorsunuz.
• Bir kiliseden veya işverenin Sosyal Güvenlik ve Medicare vergisinden muaf kalifiye kilise tarafından kontrol edilen bir kuruluştan 108,28 $ veya daha fazla maaşınız vardı.

Vergi Dosyalama Durumunuzu Nasıl Belirlersiniz?

Beş temel vergi dosyalama durumu vardır.

Bekar

Vergi yılının 31 Aralık tarihi itibariyle evli değilseniz veya yasal olarak ayrı değilseniz, bu sizin vergi durumunuzdur.

Evli dosyalama ortaklaşa (MFJ)

Bu, daha düşük vergi dilimleri ve daha yüksek bir standart kesinti sunduğundan, genellikle en faydalı dosyalama durumudur. Vergi yılının 31 Aralık tarihi itibariyle evliyseniz, uygunsunuz.

Evli ayrı dosyalama (MFS)

Bu genellikle daha yüksek vergi yükümlülüğüne neden olur. Ancak, mantıklı olduğu zamanlar vardır. Bu, bir ortak serbest meslek sahibi olduğunda ve diğerinden çok daha az para kazandığında olabilir. Bir ortağın çok daha yüksek düzeyde indirilebilir ayrıntılı giderlere sahip olması da mantıklı olabilir. Yıl boyunca ayrı yaşadıysanız, ayrıca dosyalamak isteyebilirsiniz.

Hane reisi (HOH)

Bu statüyü bekar bir vergi mükellefi olduğunuzda, yasal olarak ayrı olduğunuzda veya vergi yılının ikinci yarısında eşiniz sizinle birlikte yaşamadığında talep edebilirsiniz. Ancak burada belirleyici faktör şudur: Desteklerinin en az yarısını ödediğiniz nitelikli bir çocuğunuz veya bakmakla yükümlü olduğunuz bir çocuğunuz olmalıdır.

Başka bir şekilde evliyseniz veya eşiniz sizinle aynı konutta bir gece bile geçirmişse bu statüye hak kazanamazsınız. Durumu kanıtlamak için belirli belgeler sağlamanız gerekebilir (ayrılık sözleşmesi, ayrı konutların kanıtı, bağımlılık desteğinin yarısından fazlasını sağladığınız belgeler).

Nitelikli Dul (er)

Statüye hak kazanmak için nitelikli bir bağımlıya sahip olmanız gerekir. Ortaklaşa başvuruyormuşsunuz gibi aynı vergi avantajlarına sahip olmanızı sağlar. Bu statüye ancak eşinizin öldüğü yıl ve bir sonraki yıl için hak kazanırsınız.

Vergi Hazırlama Hususları

DIY Vergi Hazırlama

Milyonlarca insan artık kendi vergi beyannamelerini hazırlıyor ve veriyor. Çok sayıda uygun fiyatlı vergi hazırlama yazılım paketi olduğundan bunu yapmak her zamankinden daha kolay. Vergi hazırlama hakkında fazla bir şey (veya hiçbir şey) bilmeseniz bile, çoğu inanılmaz derecede kullanıcı dostudur.

Tek yapmanız gereken bilgilerinizi toplamak ve gerekli sayıları kutulara koymak.

Bu yıl vergilerinizi DIY yapmaya karar verirseniz, vergi yazılımı seçeneklerinde sıkıntı yaşamayacaksınız. Anahtar, ihtiyaçlarınız için en iyi fiyatı ve özellikleri bulmaktır.

Listemizi derledik en iyi vergi yazılımı, ve bu programlar listenin başında:

• TurboVergi
• H&R Bloğu
• Vergi Yasası

EBM vs. Kayıtlı Temsilci (EA)

Hala kendi vergilerinizi hazırlamakta kendinizi rahat hissetmiyorsanız veya vergi durumunuz inanılmaz derecede karmaşıksa, bir vergi uzmanı kullanabilirsiniz. En güvenilir iki hazırlayıcı, sertifikalı mali müşavirler (CPA) ve kayıtlı acentelerdir (EA).

EBM, kamu muhasebesinde çalışan ve genellikle gelir vergisi hazırlayan profesyonel olarak lisanslı bir muhasebecidir. Lisans almak için, EBM'lerin çok günlü titiz bir sınavı geçmesi ve devlet tarafından verilen belirli eğitim ve deneyim seviyelerini karşılaması gerekir. EBM'ler, en karmaşık vergi beyannamelerine sahip kişiler için en iyisidir.

EA'lar muhasebeci (veya EBM'ler) değildir, ancak vergi hazırlamak ve müşterilerini IRS'den önce temsil etmek için lisanslıdırlar. EA'lar genellikle EBM'lerden daha düşük hazırlık ücretleri alır.

Vergi Dosyalama Kontrol Listesi

Vergilerinizi nasıl hazırlamaya karar verirseniz verin, gerekli tüm belgeleri bir araya getirmeniz gerekecektir. Bunları hazır bulundurmak, tüm hazırlık sürecini çok daha kolay hale getirecektir.

Elinizde bulundurmanız gereken en temel bilgiler şunları içerir:

1. Hanenizin her bir üyesi için Sosyal Güvenlik numaraları
2. Önceki yılın gelir vergisi beyannamelerinin tam kopyaları (herhangi bir ileri taşıma bilgisi sağlamak için bunlara ihtiyacınız olacaktır)
3. Bağımlı çocuklarınız için gelir bilgileri
4. Ev ofis bilgileri (kesintiyi almayı planlıyorsanız) – ofisinizin ve evinizin kare görüntüleri
5. Nafaka veya nafaka alıyor veya ödüyorsanız eski eşinizin Sosyal Güvenlik numarası
6. Eyaletinizin sağlık sigortası değişiminden bir muafiyet aldıysanız, pazar yeri muafiyet belgesi

Gelir Belgeleri

• Herhangi bir istihdam kaynağından W2'ler
• 1099-MISC, gelir vergisi kesintisi yapılmayan ek gelirler için (sözleşme gelirleri gibi)
• Sosyal Güvenlik gelirini, faizini ve temettülerini bildiren 1099'lar; emekli maaşı, IRA veya yıllık gelir; devlet gelir vergisi iadesi veya işsizlik sigortası; veya hisse senedi veya diğer menkul kıymetlerin satışını raporlamak
• K-1'in raporlama ortaklığı veya S-Corporation geliri
• W-2G kumar kazançlarını bildiriyor (kumar harcamalarını kanıtlayan kayıtlarınız da olmalıdır)
• Alacaklının Sosyal Güvenlik numarası da dahil olmak üzere alınan nafakanın belgeleri
• Serbest meslek sahibi iseniz, tüm işletme gelirinizin eksiksiz bir muhasebesi
• Yatırım amaçlı gayrimenkulünüz varsa alınan kira gelirinin kanıtı

Gider Raporlama Belgeleri

Potansiyel olarak vergiden düşülebilir giderler aşağıdaki belgelerde rapor edilir:

1. 1098, ödenen ipotek faizini ve emlak vergilerini, eğitim giderlerini ve ödenen öğrenci kredisi faizini bildiriyor
2. Yardım kuruluşlarından katkıları bildiren açıklamalar
3. 1095-A, 1095-B veya 1095-C, ödenen sağlık sigortası primlerinin ve kimlere bildirilmesi
4. Yıl içinde yapılan IRA, HSA veya ESA ödemelerini bildiren çeşitli formlar 5498

Üçüncü taraf kaynaklardan bir hükümet formunda düzgün bir şekilde bildirilmeyen vergiden düşülebilir giderleri içeren birçok durum vardır.

Ayrıca aşağıdaki bölümdeki harcamalar için belgelere ihtiyacınız olabilir.

Ek Belge Gerektirebilecek Masraflar

• Tüm serbest meslek giderlerinin belgelenmesi
• Kiralık mülk için giderler
• İş veya yatırım faaliyeti için amortismana tabi varlıkların satın alınmasına ilişkin belgeler
• Bir borç veren tarafından Form 1098'de ödenen ancak bildirilmeyen emlak vergileri
• Vergi yılı için yapılan federal ve eyalet tahmini vergi ödemeleri
• Satılan yatırımların maliyet esası (bilgi bir komisyoncu tarafından sağlanmadıysa)
• Yatırım faaliyeti ile ilgili dolaylı giderler
• Ödenen nafakanın belgeleri
• Evinizde kurulu enerji verimli ekipmanın satın alınmasından elde edilen makbuzlar
• Ev sahibi kuruluş tarafından yapılan ancak rapor edilmeyen hayırsever katkılar
• İş, istihdam, tıbbi veya hayırsever faaliyetler için harcanan kilometrenin yanı sıra geçiş ücretleri, park etme ve nispi vergiler için ödeme kayıtları
• Sağlık sigortası, cepten sağlık, diş ve görme giderleri, tıbbi kilometre ve uzun süreli bakım sigortası ödeme kanıtı
• Sağlayıcı tarafından sağlanmadıysa ödenen çocuk bakımı masrafları (sağlayıcının vergi kimlik numarası dahil)
• Bir ev bakım hizmeti sağlayıcısına, o sağlayıcının vergi kimlik numarası da dahil olmak üzere ödenen ücretler
• Belgelerle birlikte cepten ödenen yüksek öğrenim harcamalarının ayrıntılı bir listesi
• Geçen yılın gelir vergisi beyannamelerinin hazırlanma maliyeti
• Büyük satın alımlarda ödenen satış vergisi

2020 için Federal Gelir Vergisi Oranları

Vergi Braketi / Dosyalama Durumu	Bekar	Evli Dosyalama Ortak veya Nitelikli Dul	Evli Dosyalama Ayrı Ayrı	Hane Başkanı
10%	0 ila 9,875 dolar	0 ila 19.750 dolar	0 ila 9,875 dolar	0 ila 14,100 ABD Doları
12%	9.876 ila 40.125 dolar	19.751 ila 80.250 dolar	9.876 ila 40.125 dolar	14.101 ila 53.700 dolar
22%	40.126 ila 85.525 dolar	80.251 ila 171.050 dolar	40.126 ila 85.525 dolar	53.701 $ - 85.500 $
24%	85,526 ila 163,300 ABD Doları	171.051 ila 326.600 dolar	85,526 ila 163,300 ABD Doları	85,501 ila 163,300 ABD Doları
32%	163.301 ila 207.350 $	326.601 - 414.700 $	163.301 ila 207.350 $	163.301 ila 207.350 $
35%	207.351 ila 518.400 dolar	414.701 ila 622.050 dolar	207.351 ila 311.025 dolar	207.351 ila 518.400 dolar
37%	518.401 doların üzerinde	622.051 doların üzerinde	311.025 doların üzerinde	518.401 doların üzerinde

Vergi Değişiklikleri

Genel Değişiklikler

Standart kesinti arttı. 2020 vergi sezonu için, bekarlar ve evliler için ayrı ayrı dosyalama için 12.400 dolara, birlikte evli dosyalama için 24.800 dolara ve hane reisleri için 18.350 dolara biraz yükseldiler.

Form 1040, yalnızca çoğu vergi mükellefi için. 2018'den beri yürürlükte olan bir başka hatırlatma: 1040A ve 1040EZ ortadan kaldırıldı.

2021 vergi sezonu için vergi oranları aynı ancak gelir dilimleri enflasyonu hesaba katmak için biraz değişti.

Ayrıca, 2020 vergilerinizden talep edebileceğiniz kesintiler için değişiklikler var. CARES Yasası, vergi mükelleflerinin düzeltilmiş brüt gelirinizin %100'üne kadar kesinti yapmasını sağlayan bir hükme sahiptir. Bu tutarı aşan katkı payları da 2022 vergi sezonuna aktarılabilir.

Ayrıca CARES Yasası ile ilgili olarak, Maaş Koruma Programı (PPP) kredileri vardır. Küçük işletme sahibi iseniz, bu kredilerden para ile ödediğiniz masrafların kesinti olarak talep edilemeyeceğini bilmelisiniz.

COVID-19 ile İlgili Vergi Kolaylıkları

2020 boyunca, yetişkin başına 1.200 ABD Doları (ve çocuk başına 500 ABD Doları) olmak üzere iki tur ekonomik teşvik ödemesi yapıldı. 17 yaş altı) CARES Yasası uyarınca yılın başlarında, daha sonra yetişkin (ve 17 yaş altı çocuk) başına 600 ABD doları Aralık.

Bu gelirin vergiye tabi olmadığını ve 2020 1040'ınıza dahil edilmesi gerekmediğini öğrenmekten memnun olacaksınız.

2020'de ödemelerden birini veya her ikisini almadıysanız, ancak hak kazandıysanız, başvuruda bulunabilirsiniz. Geri Kazanım İndirimi Kredisi vergi beyannamenizde. 2020'de ABD vatandaşıysanız veya ikamet eden yabancıysanız, geçerli bir Sosyal Güvenlik numaranız varsa ve başka bir vergi mükellefinin bağımlısı olarak listelenmemişseniz bu krediyi talep edebileceksiniz.

Gerekli Asgari Dağıtım (RMD) Yaş Sınırı Yükseltildi

Mart 2020'de kabul edilen CARES Yasası uyarınca, 2020 için RMD'lerden feragat edildi. Yeni yasa ayrıca, RMD'lerin başlaması gereken yaşı 2019'da 70 1/2'den 2020'de 72'ye yükseltiyor.

Aileler için Değişiklikler

Daha düşük tıbbi masraf kesinti eşiği. Kesintilerinizi sıralarsanız, 2019'da düzeltilmiş brüt gelirinizin %10'unu aşan geri ödenmemiş tıbbi giderleri düşebilirdiniz. 2020 için bu sayı, 2018 ile aynı miktar olan %7,5'e geri döndü.

“Çocuk Vergisi”: Çocuğunuzun 2020 yılında kazanılmamış geliri varsa, aşağıdaki gibi vergilendirilir:

• Reşit olmayan tarafından kazanılmamış gelirdeki ilk 2.200 dolar vergiden muaftır
• 2.200 doların üzerinde, özel bir seçim yapılmadığı sürece, ebeveynin oranı değil, mülkler ve tröstler için vergi oranı üzerinden vergilendirilir.

Çocuk 18 yaşından küçük veya 19-24 yaşları arasında tam zamanlı öğrenci olmalıdır.

Küçük İşletmeler için Değişiklikler

Federal hükümet, küçük işletme sahiplerinin pandemiyi yönetmesine yardımcı olacak vergi indirimleri oluşturmaya çalıştığı için 2020, küçük işletmeler için vergi değişiklikleriyle dolu bir yıl oldu.

İlk olarak, Maaş Koruma Programı. Unutmayın, bu, işletmelere bordro veya ipotek veya kira gibi masraflar için sekiz haftaya kadar fon sağlar. Borçlular af için uygunluğu takip ederse bu krediler tamamen affedilecek ve borcun iptal edilmesi vergiye tabi gelire dönüşmeyecektir.

2020 için Nitelikli İşletme Geliri Kesintisi

Küçük bir işletmeniz varsa, nitelikli net işletme gelirinizin %20'sine kadar kesinti yapabilirsiniz. İndirim, nitelikli gayrimenkul yatırım ortaklığı temettüleri ve nitelikli halka açık ortaklık gelirleri için de geçerlidir.

Ancak, kesintinin 163.300 $ 'lık bir gelirle başlayıp aşamalı olarak sona erdiğini unutmayın. bekarsanız tamamen 213.300 dolar ve evli iseniz 326.600 ila 426.600 dolar arasında ortaklaşa.

Kilometre Ödeneği Değişiklikleri

Kilometre indirimi arttı. NS 2020 için kilometre ödeneği aşağıdaki gibidir:

• İş kilometresi – mil başına 57,5 ​​sent
• Hayırsever kilometre - mil başına 14 sent 
• Tıbbi ve hareketli kilometre – mil başına 17 sent

Alternatif Asgari Vergi (AMT) Artışı için Gelir Eşikleri

AMT, yüksek gelirli vergi mükelleflerinin vergi indirimleri yoluyla vergiden kaçınmasını önlemek için tasarlanmış özel bir vergi hükmüdür. Bu kesintiler, tercihli gelir kaynakları veya aşırı kesintiler olabilir.

Geri eklenen tercih kalemleri ile gelirinize daha yüksek bir vergi oranı uygular.

Gelir eşiği 2019 için arttı, AMT tehdidini birçok orta ve üst-orta gelir vergi mükellefinden kaldırıyor. Gelir eşikleri aşağıdaki gibidir:

• Evli müşterek başvuru ve hayatta kalan eş – 113.400 $ (muafiyetin aşamalı olarak kaldırılması 1.036.800 $ gelir ile başlar).
• Tek - 72.900 $ (muafiyetin aşamalı olarak kaldırılması 518.400 $'lık bir gelirle başlar).
• Evliliğin ayrı olarak dosyalanması - 56.700 $ (muafiyetin aşamalı olarak kaldırılması 518.400 $'lık bir gelirle başlar).

Net Yatırım Gelir Vergisinde (NIIT) Değişiklik Yok

NS Net Yatırım Gelir Vergisi veya NIIT Uygun Bakım Yasası'nın bir başka hükmüdür. 2010 yılından bu yana, NIIT, belirli yüksek gelir seviyelerine sahip olanlar için Medicare vergisini %3,8 oranında yatırım gelirine kadar genişletmektedir.

2020 için bu gelir eşikleri aşağıdaki gibidir:

• Evli dosyalama ortaklaşa - 250.000 $
• Ayrı olarak evli dosyalama - 125.000 $
• Tek – 200.000$
• Hane reisi – 200.000 dolar
• Bağımlı çocuğu olan nitelikli dul (er) – 250.000 $

Düzeltilmiş brüt geliriniz bu seviyeleri aşarsa, vergi kiralardan, telif ücretlerinden, faiz ve temettü gelirlerinden, sermaye kazançlarından ve yıllık gelirlerden elde edilen net gelire uygulanacaktır..

Net Yatırım Gelir Vergisi, ticaretinizden veya işinizden elde edilen herhangi bir pasif gelir için de geçerli olacaktır, bu nedenle bu girişimleri hesaba kattığınızdan emin olun.

Vergi İndirimleri ve Krediler

Standart Kesinti

2020 için standart kesinti aşağıdaki gibidir:

• Evli ortak dosyalama ve hayatta kalan eşler - 24.800 dolar
• Hane reisi – 18.650 dolar
• Bekar veya evli ayrı ayrı dosyalama - 12.400 dolar

Yukarıdaki limitleri aşarsa, kesintilerinizi detaylandırabilirsiniz. Ayrıntılı kesintiler tıbbi harcamaları içerir (YGZ'nizin %10'unu aşan). Vergiler (eyalet, yerel, emlak ve satış vergileri) ve ipotek faizi daha önce tartışılan sınırlamalara tabidir ve hayırsever bağışlar hala tamamen düşülebilir.

Eskiden yüksek gelirli vergi mükelleflerine uygulanan ayrıntılı kesintilerin aşamalı olarak kaldırılması ortadan kaldırılmıştır.

Bu, artık ne kadar düşebileceğiniz konusunda bir sınır olmadığı anlamına gelir.

Standart kesintilere ve ayrıntılı kesintilere ek olarak, IRS'nin vergi borcunuzu doğrudan azaltan düzinelerce kredisi vardır.

Daha popüler vergi kredilerinden bazıları şunlardır:

Çocuk vergi kredisi. Kredi 2020 için 2.000 $ 'dır. Değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir 200.000 ABD Doları veya müşterek dosyalama durumunda 400.000 ABD Doları ile başlayarak aşamalı olarak kaldırılmaya tabidir. Vergi borcunuz olmasa bile çocuk başına 1.400$'a kadar kredi alabilirsiniz ("iade edilebilir kredi" bu anlama gelir - herhangi bir vergi borcunuz olmasa bile iade edilebilir).

Kazanılan gelir vergisi kredisi (EIC). NS kazanılan gelir vergisi kredisi genellikle düşük gelirli vergi mükellefleri için mevcuttur.

Düzeltilmiş brüt gelire, kazanılan gelire ve yatırım gelirine dayanır.

Eğitim kredisi. NS eğitim kredisi yüksek öğrenimle ilgili harcamalar içindir.

Çocuk ve Bağımlı Bakım kredisi. NS çocuk ve bağımlı bakım kredisi 13 yaşın altındaki bakmakla yükümlü olunan kişiler için geçerlidir. Ayrıca, kendine bakamayacak durumda olan herhangi bir yaştaki bir eşin veya bakmakla yükümlü olunan kişinin bakımı için de mevcuttur. Düzeltilmiş brüt gelire dayalı olarak, nitelikli giderlerin %35'ine kadar bir kredi sağlar.

Tasarruf Vergisi kredisi. NS tasarruf vergisi kredisi bir emeklilik planına katkı sağlıyorsanız geçerlidir. Kredi, bekar başvuru sahipleri için 2.000 ABD Doları ve birlikte dosyalama evli iseniz 4.000 ABD Doları kadar yüksek olabilir. Gelir eşikleri oldukça düşüktür, ancak emeklilik katkısı yapıyorsanız ve orta düzeyde bir geliriniz varsa başvurmaya değer.

Küçük İşletme Sahipleri için Vergi İndirimleri ve Krediler

Genel olarak konuşursak, serbest meslek geliri üretiminde kullanılan herhangi bir gider vergiden düşülebilir.

En tipik serbest meslek sahibi işletme gideri kesintileri şunları içerir:

• Satılan envanterin maliyeti
• Ticari mülkün kirası, mülkiyeti ve işletilmesiyle bağlantılı giderler
• Varsa evinizin iş amaçlı kullanımı
• İşletmeniz tarafından ve işletmeniz için satın alınan araçların maliyet ve giderleri
• İşletmeniz için satın alınan ekipmanın maliyet ve giderleri (Not: iş ekipmanı için ödenen 1 milyon dolara kadar kesinti Satın alma yılında Bölüm 179 amortismanı altında)
• Kişisel bir aracın ticari kullanımı ile ilgili masraflar
• Satış, pazarlama ve reklam maliyetleri
• Yasal ve profesyonel ücretler
• İşle ilgili eğitim maliyetleri
• Başlangıç ​​maliyetleri (genellikle birkaç yıl içinde amortismana tabi tutulur veya amortismana tabi tutulur)
• İş sigortası primleri ödendi
• İşle ilgili kredilerin faizi
• İş amaçlı seyahat masrafları
• Yemek ve eğlence (%50 limite tabidir)
• Telefonlar ve İnternet kullanımı
• Posta ve teslimat masrafları
• Çeşitli ofis ve işletme giderleri
• Serbest meslek sahibi emeklilik planlarına katkılar – IRA, Solo 401(k), SEP veya SIMPLE IRA

Sizin için geçerli olanlardan yararlanabilmeniz için yıl boyunca işle ilgili tüm harcamaların doğru kayıtlarını tutun.

Vergiden İndirilebilir Tıbbi Giderler

Tıbbi masrafları düşürmenin iki yolu vardır:

Maddeli kesinti ile. Kesintilerinizi sıralarsanız, tıbbi harcamaları yazabilirsiniz.

Ancak, bir yakalama var - yalnızca düzeltilmiş brüt gelirinizin (AGI) %7,5'ini aştıkları ölçüde indirilebilirler.

AGI'niz 100.000 ABD Doları ise, tıbbi harcamaları yalnızca 7.500 ABD Dolarını aşan dereceye kadar düşebileceksiniz.

Tıbbi harcamalar şunları içerebilir:

• Medicare primleri (eğer varsa) dahil olmak üzere sağlık sigortası için ödenen primler (işveren sponsorluğundaki bir planın parçası Serbest meslek sahibi iseniz, ödenen sağlık sigortası primlerinin tamamını, ayrıntılandırmaya gerek kalmadan düşebilirsiniz. kesintiler)
• Tıp, dişçilik ve görme için cepten yapılan harcamalar
• Karşılanmayan tıbbi masraflar
• Sigorta kapsamında olmayan reçeteli ilaçlar
• Tıbbi olarak gerekli seyahat masrafları
• Tıbbi kilometre
• Kesintiler ve katkı payları
• Bakım sigortası için ödenen primler

Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA) aracılığıyla ödeme. İşvereniniz aracılığıyla veya bir banka aracılığıyla kendi başınıza bir HSA kurabilirsiniz. Hesap üzerinden sağlık giderlerini (sigorta primleri hariç) ödeyerek, bekarsanız 3.550$'a kadar ve evliyseniz 7.100$'a kadar kesinti yapabilirsiniz.

Bu programdan yararlanmak için kesintilerinizi sıralamanız gerekmez.

Giyim Dahil Hayır Amaçlı Kesintiler İçin Vergi İndirimleri

Hayırsever katkıları düşebilirsiniz, ancak yalnızca kesintilerinizi detaylandırırsanız. Nakit bağışların kanıtlanması yeterince kolaydır.

Genellikle hayır kurumundan yıl boyunca ne kadar katkıda bulunduğunuzu bildiren bir açıklama alırsınız. Değilse, iptal edilen çeklerin kopyalarını veya katkılarınızın diğer yazılı kanıtlarını kullanabilirsiniz.

Giysi gibi eşyaların bağışlanması daha az kesindir. İnsanların Goodwill ve American Kidney Association gibi kuruluşlara kıyafet bağışları yapması yaygın bir durumdur.

Bunu yaptığınızda, kuruluş size bir tür yazılı kanıt sağlamadıkça, verilen öğelerin değerini tahmin edebilirsiniz.

Bağışlanan eşyaları listeleyebilir ve farklı değer tahminleri kullanabilirsiniz. En yaygın olanlardan biri olarak adlandırılan şeydir Ucuzluk marketi Değer.

Bunu toplamda 500$'a kadar olan ürünlerde yapabilirsiniz. Değer 500 ABD Dolarından yüksekse, Nakit Olmayan Hayırsever Katkılar olan IRS Form 8283'ü dosyalamanız gerekir.

2020 için yeni: Kesintilerinizi Çizelge A'da listelemeseniz bile, artık hayırsever katkılar için 300 $'a kadar düşebilirsiniz. Kesintiyi Form 1040'ın 10b satırında alabilirsiniz, ancak evliyseniz kesintinin 150 $ ile sınırlı olduğunu ve ayrı olarak dosyalanacağını unutmayın.

Mortgage Faiz İndirimi

2019'da olduğu gibi, ipotek faizi indirimi, 750.000 ABD Dolarına kadar olan kredilerle veya ayrı olarak evli dosyalama için 350.000 ABD Doları ile sınırlı olacaktır.

Eski vergi yasasına göre, 1 milyon dolara kadar olan kredilerde ipotek borcuna ödenen faizi düşebilirsiniz. 15 Aralık 2017'den önce alınan kredilerde 1 milyon dolara kadar olan borçlar için ipotek faizi düşmeye devam edebilirsiniz.

Ancak herhangi bir yeni borçlanma, yeni sınırlara tabi olacaktır.

Devlet Geliri, Emlak ve Satış Vergisi Kesintisi

2020 için, birlikte dosyalama evli iseniz 10.000 ABD Doları veya ayrı ayrı dosyalama evli iseniz 5.000 ABD Doları ile sınırlıdır.

Kesinti limiti, her vergi türü için ayrı ayrı değil, ödenen tüm eyalet ve yerel vergiler için geçerlidir.

Vergi İntikal ve Miras Kuralları

IRS Hediye Kuralları

Hediye vergileriyle ilgili büyük bir karışıklık alanı, bunu kimin ödediğidir?

Hediyeyi alan kişinin vergiyi ödemesi mantıklı görünebilir, ancak işler böyle yürümez. IRS düzenlemeleri kapsamında, vergiyi ödeyen hediyeyi verendir.

Genel olarak konuşursak, hediye vergisi sadece eşiniz dışında birine para aktarırken ortaya çıkıyor. Genellikle çocuklarınıza para aktarırken geçerlidir. Çoğu insan, emlak vergisiyle de yakından bağlantılı olan hediye vergisinden etkilenmeyecektir.

Örneğin, 2020 için, vergi mükelleflerinin ömür boyu dışlanması var 11,58 milyon dolar veya evli çiftler için 23,16 milyon dolar. Vergi yalnızca bu sınırı aşan tutarlar için geçerlidir.

2020 için, hediye vergisine tabi olmadan 15.000 $'a kadar hediye verebilirsiniz. Herhangi bir yılda bu miktarı aşarsanız, hediyeyi ömür boyu hariç tutmanızın bir indirimi olarak uygulayabilirsiniz.

Bu dosyalama ile yapılabilir IRS Form 709, Amerika Birleşik Devletleri Hediye (ve Nesil Atlama Transferi) Vergi İadesi, bu fazlalığı ömür boyu hariç tutmanıza karşı uygulayacaktır.

Emlak/Veraset Vergisi ve Miras Alınan IRA Kurallarını Anlama

emlak vergisi - diğer adıyla., veraset vergisi– hediye vergileriyle yakından bağlantılıdır (hediyeler esasen bir mirastan avanstır).

Hediye vergisi gibi, eşinizden miras kalan para için geçerli değildir, ancak çocuklarınıza uygulanabilir.

Bir kez daha, yalnızca evli çiftler için 11,58 milyon dolardan (2020 için) veya 23,16 milyon dolardan fazla olan mülklerde ödenir.

Emlak vergisi – bazen ölüm vergisi- ömür boyu hariç tutmanın ötesinde, devredilen mülkün %40'ı kadar yüksek olabilir. Ancak yine de, dışlama nedeniyle çoğu insan için geçerli olmayacaktır.

Miras alınan IRA'lar – Bu hesaplar için özel kurallar vardır. Bir eş bir IRA'yı miras aldığında, 70 ½ yaşından sonra gerekli minimum dağılımlara (RMD) tabidir. Ancak, bir IRA çocuklar veya torunlar tarafından miras alınırsa, kurallar farklıdır.

IRA dağıtımlarını aşağıdaki iki yoldan biriyle almaya başlamanız gerekecek:

1. Hesabı boşaltmaya yetecek kadar beş yılı aşan dağıtımlar almak veya yararlanıcının yaşam beklentisine göre belirlenen yıllık dağıtımları almak.
2. İkinci yöntem, hesabı lehtarın ömrü boyunca koruyacak ve vergi ertelenmiş yatırım gelirinin sürekli birikimini sağlayacaktır.

Bir Hayırsever Kalan Güvenini Yapmalısınız?

Bu, hayatınızın geri kalanında size güvenilir bir gelir akışı sağlayan bir güven türüdür. Aynı zamanda bir geri dönülmez güven, bu, bir kez kurulduktan sonra iptal edilemeyeceği anlamına gelir.

Hayırsever kalan güven (CRT) belirli vergi avantajlarına sahiptir. Elde ettiği gelir, ilgisiz ticari geliri olmadığı sürece gelir vergisine tabi değildir. Takdir edilen varlıkları, tasfiye edilebilecekleri güvene aktarabilirsiniz.

Sermaye kazancı vergisi uygulanmayacaktır. Fonlar, yalnızca size tröst için oluşturulan ödeme planına uygun olarak dağıtıldığında vergiye tabi olacaktır.

Emlak vergisine tabi olabilecek büyük bir mülkünüz varsa, CRT de bir avantaj olabilir.

Aktarılan fonlar mülkünüzü ve dolayısıyla ölümünüz üzerine uygulanabilecek vergiyi azaltır. CRT'ler, bir avukatın hizmetlerini gerektirecek karmaşık yasal düzenlemelerdir.

Çocuklarınız İçin Vergi Hususları

Küçükler için Saklama Hesapları – UGMA'lar ve UTMA'lar

Birçok ebeveyn çocukları için tasarruf ve yatırım yaratmak ister. Ancak, reşit olmayanlar yasal olarak hesap sahibi olamazlar.

Bu sınırlamanın geçici çözümü, Küçüklere Tek Tip Hediyeler Yasası (UGMA) veya Küçüklere Tekdüzen Transferler Yasası (UTMA) kapsamında bir hesap oluşturmaktır.

Bu hesaplardan biri ile siz veli olarak hareket edersiniz, daha sonra reşit olma yaşına geldiğinde hesap çocuğunuza geçer.

Bankalar ve aracı kurumlar da dahil olmak üzere her türlü finans kuruluşunda bu hesaplardan birini açabilirsiniz.

Ne kadar katkıda bulunabileceğiniz konusunda bir üst sınır yoktur, ancak çoğu ebeveyn, hediye vergisinden kaçınmak için katkı paylarını 15.000 ABD Doları ile sınırlar.

Hesaptaki para çocuğunuzla ilgili her türlü amaç için kullanılabilir.

Bu, 529 plan ve eğitim tasarruf hesabında (ESA) olduğu gibi, fonların yalnızca eğitim için kullanılmasına ilişkin kısıtlamayı ortadan kaldırır.

529 Planlar

Çocuğunuz varsa, 529 Kolej Tasarruf Planını kontrol etmek isteyeceksiniz.

Plana katkıda bulunan kişi olarak size anında bir vergi avantajı yoktur.

Ancak 529 Planı, çocuklarınızın üniversite eğitimi için tasarruf etmenizi sağlayacak vergi ertelenmiş yatırım kazançları birikimine izin veriyor.

Öncelikli olarak yatırım fonlarına para yatırırsınız ve fonlar nitelikli eğitim harcamaları için alındığında vergiden muaf olarak çekilebilir.

Bu sayede fonlar çekildiğinde arka uçta önemli bir vergi indirimi elde edersiniz. Her bir eyalet tarafından 529 plan uygulanmaktadır.

Ayrıntıları kontrol edin ve görün eyaletinizde mevcut plan.

Vergilerinizi Ödemek İçin İpuçları

Kazanılan Gelir Üzerinden Vergi Ödemek

Maaşla ödenirseniz, vergiler kesilir ve sizin için IRS'ye ödenir. Ancak, serbest meslek sahibiyseniz veya müteahhitseniz, tahmini vergi ödemelerini ayarlamanız gerekir.

Bunu yapmak için, önce yıl boyunca almayı umduğunuz gelirin makul bir tahminini yapmanız gerekir.

Ayrıca, bu geliri elde etmek için yapılan harcamaları iyi bir şekilde tahmin etmeniz gerekecektir.

Daha sonra net kârınıza göre gelir vergisi borcunuzu hesaplamanız gerekecektir. Ayrıca, FICA vergisinin serbest meslek sahibi eşdeğeri olan serbest meslek vergisini de ödemeniz gerekecektir.

Net kârınızın %15,3'üne eşittir. Bu, federal gelir vergisine ek olarak. Tahmini vergiler her yıl dört tarihte ödenir:

• 15 Nisan
• 15 Haziran
• 15 Eylül
• Bir sonraki yılın 15 Ocak

2020'de bu sürelerin koronavirüs pandemisi nedeniyle uzatıldığını unutmayın.

Ödemelerinizi formu doldurarak yapabilirsiniz. IRS 1040-ES, Tahmini Vergi ve Birleşik Devletler Hazinesi'ne bir çekle postalamak veya ödemenizi banka hesabınızdan IRS Direct Pay aracılığıyla çevrimiçi olarak yapmak.

Emeklilik veya İkramiye Gelirinde Federal Gelir Vergisi Ödemek

Vergi durumunuzu etkileyecek kadar büyük bir ikramiye alırsanız ne yapabilirsiniz? Veya emeklilik geliri üzerindeki vergi yükümlülüğünü nasıl ele alıyorsunuz?

Ek vergi ödemeleri yaparak dosyalama sırasında vergi yükümlülüğünden kurtulabilirsiniz. Bunu yapmanın üç yolu vardır:

Bonus yılın başında gelirse, bordro departmanınızla iletişime geçin ve stopaj verginizi artırın.

Yıl içinde daha sonra gerçekleşirse, tahmini vergi ödemesini doğrudan IRS'ye yapın.

kullanma IRS Doğrudan Ödeme kredi kartı kullanarak veya doğrudan banka hesabınızdan ödeme yapabilirsiniz.

Emeklilik planı mütevelli heyetinizden, maaş bordronuzdaki federal stopaja benzer şekilde, dağıtımlarınızdan gelir vergilerini kesmesini isteyin.

Tahmini bir vergi ödemesi yapıyorsanız, bunu ikramiyenizi veya emeklilik gelirinizi alır almaz yapın. Bu, vergiyi ödemek için yeterli paraya sahip olmanızı sağlar.

Hemen ödenmesi faiz ve ceza ihtimalini de ortadan kaldıracaktır.

Vergilerinizi Çevrimiçi Nasıl Ödeyebilirsiniz (Kredi Kartı ile)

Vergilerinizi çevrimiçi olarak kredi kartı veya banka kartı kullanarak doğrudan IRS'ye ödeyebilirsiniz.

Banka kartıyla ödeme yaparsanız 2 ila 2,59 ABD Doları arasında küçük bir ücret ve kredi kartı kullanıyorsanız ödenen tutarın %2'sinin biraz altında bir ücret vardır.

Hızlı bir ödeme yapmanız gerekiyorsa, ücretler küçük bir bedel olabilir. Büyük olasılıkla, IRS'nin geç ödemelere uygulayacağı cezalardan ve faizden daha az olacaktır.

Kalan vergi faturanızı, tahmini vergilerinizi veya IRS'ye bağlı diğer vergileri ödemek için çevrimiçi ödemeleri kullanabilirsiniz.

Vergi İadenizi En Kısa Sürede Nasıl Alabilirsiniz?

Geri ödemenizi hızlandırmanın en iyi yolu, iadenizi e-postayla göndermektir. Genellikle geri ödemenizi iki hafta içinde geri alırsınız. İadenizi kağıda gönderirseniz, altı ila sekiz hafta sürebilir.

Yani aceleniz varsa, e-dosya. Geri ödemeyi daha da hızlı almak için doğrudan para yatırma işlemini ayarlayın. Bunu vergi beyannamenizin ikinci sayfasında yapabilirsiniz.

Bu, IRS'nin geri ödemenizi bir çek postalamanın neden olduğu gecikme olmadan banka hesabınıza almasını sağlayacaktır.

Muhtemelen anında vergi iadesi tekliflerinden kaçınmak isteyeceksiniz. Bu, vergi hazırlayıcılarının iadenizin tamamlanmasının ardından geri ödeme yapmayı teklif ettiği yerdir. Ancak, aslında geri ödemenizin gerçek makbuzu değil, geri ödeme beklentisi kredisi olarak bilinen şeydir. Krediye faiz ve ücret ödeyeceksiniz, bu da geri ödemenizin boyutunu azaltacaktır. Tam olarak ne kadar vergi hazırlayana bağlıdır.

Gelir Vergisi İadesi Dolandırıcılığından Nasıl Kaçınılır?

Vergi iadesi dolandırıcılığı, kimlik hırsızlığının en hızlı büyüyen biçimlerinden biridir. Bir hırsız kimliğinizi çalar ve ardından bunu IRS'ye sahte bir vergi beyannamesi vermek için kullanır. İade, hırsıza ödenen çok cömert bir geri ödemeyi içerir.

Hırsız, senenin başlarında, siz bunu yapmaya fırsat bulamadan iadeyi dosyalıyor.

Geri ödeme doğrudan hırsıza gönderilir. Dolandırıcılık gerçekleştiğinde, vergi beyannamenizi doldurmanız engellenir. Zaten dosyalanmış olduğu konusunda bilgilendirilirsiniz.

Dağınık bir durum, ama neyse ki temiz bir şekilde çözülebilir. IRS sorunun farkındadır ve sorunu çözmek için vergi mükellefleriyle birlikte çalışır.

dosyalamanız gerekiyor IRS Form 14039, Kimlik Hırsızlığı Beyannamesive gerekli belgeleri ekleyin. Eyalet tarafından verilen kimlik kartınızı veya ehliyetinizi sağlamanız istenebilir.

İşlem altı aya kadar sürebilir, ancak tamamlandığında vergi durumunuz düzeltilecektir. Bu, gerçek iadenize dayalı olarak uygun vergi iadesini veya yükümlülüğünü içerecektir.

Dosyalanmamış Vergi İadeleri ve Ödenecek Vergiler ile Ne Yapmalı?

Dosyalanmamış vergi beyannameleriyle başlayalım. Mevcut iadenizi hazırlarken olduğu gibi, ihtiyacınız olan tüm belgeleri toplamanız gerekecektir.

Sahip olmadığınız herhangi bir belge - muhtemelen zamanın geçmesi nedeniyle - IRS'den alabilirsiniz. Bu, işverenler ve satıcılar tarafından IRS'ye sağlanan W-2'leri ve 1099'ları içerebilir.

Bir yıldan fazla dosyalamanız gerektiğini varsayarak, her bir beyannameyi ayrı ayrı hazırlamalı ve dosyalamalısınız.

Geri ödemenizin geldiği ortaya çıkabilir. Ancak vergi borcunuz da olabilir. Bunu yaparsanız, mümkün olan en kısa sürede ödeme yapmalısınız.

IRS, daha sonraki bir tarihte faturalandırılacak cezaları ve faizi değerlendirecektir. Vadesi gelen vergi borcunu ödeyemiyorsanız, durumu ele almanın iki yolu vardır:

Uzlaşmada Teklif Yapın. Zorluk çekmeye hak kazanırsanız, IRS daha düşük bir tutarı kabul edebilir.

bir taksit sözleşmesi. 72 aya varan vadelerde vergi borcunuzu ödeyebilirsiniz. Borcu ortadan kaldırmaz, ancak uygun bir aylık ödeme ile size ödeme yapmak için uzun bir süre verir.

Vergi Denetiminden Nasıl Kaçının - Ve Denetimden Geçirseniz Ne Yapmalısınız?

Özellikle nispeten sıradan bir vergi durumunuz varsa, denetlenme şansınız nispeten düşüktür. Ancak, yüksek gelirliyseniz, serbest meslek sahibiyseniz, olağandışı gelir kaynaklarına sahipseniz veya çok büyük kesintiler yapıyorsanız, olasılık artar.

Çoğu denetimde, IRS belirli bir bilgi parçası arar.

Örneğin, almış olduğunuz belirli bir harcama kategorisini belgelemenizi isteyebilirler. Bu genellikle posta yoluyla bilgi sağlamayı içerir.

Talep edilen tüm bilgileri zamanında sağlayarak tam olarak işbirliği yapmalısınız. Daha ayrıntılı yüz yüze denetim iki durumdan birinde gerçekleşir:

Gelirinizi olduğundan az belirttiniz ve/veya giderlerinizi gereğinden fazla belirttiniz. Tüm geliri doğru bir şekilde bildirerek ilk sorunu önleyebilirsiniz.

İkinci durumda, kesintilerinizin makul olduğundan emin olun. Büyük harcamalar, denetimler için en önemli tetikleyicilerden biridir.

Örneğin, gelirinizin %60'ına eşit bir iş seyahati talep ediyorsanız, bir denetime davet ediyorsunuz. İşletmeniz sürekli olarak para kaybediyorsa veya çok az kazanıyorsa, bu başka bir tehlike işaretidir.

Evin iş kullanımı için büyük bir kesinti yine başka bir faktördür. Tüm harcamaları belgelediğinizden ve ürettikleri gelirle karşılaştırıldığında makul olduğundan emin olun.

Vergi beyannameleriniz bir EBM veya kayıtlı bir acente tarafından hazırlanıyorsa, sizi IRS önünde temsil edebilir.

Bir vergi yazılımı hazırlama programı kullanıyorsanız, bir denetimde yardım sağlamak için genellikle bir tür denetim savunması satın alabilirsiniz.

Tüketici Borcu Vergilerinizi Nasıl Etkiler?

Tüketici borcu söz konusu olduğunda vergi kanununda az bilinen bir kırışıklık var.

Hayır, tüketici borcunun faizi vergiden düşülebilir değildir. Genelde değildir. Bunun ödenmemiş tüketici borcuyla ilgisi var.

Bir borcu ödeyemezseniz veya borcu, borçlu olunan tutarın altında öderseniz, IRS bunu vergiye tabi gelire tahsis eder.

Örneğin, 10.000$'lık bir kredi kartı borcunu ödemezseniz, borcun tamamı vergiye tabi gelir olarak kabul edilir.

Borcun yalnızca 4.000$'ını öder ve kalanını temerrüde düşürürseniz, 6.000$ sizin için vergiye tabi gelir olarak kabul edilir.

Borçlu ihraç edebilir IRS Form 1099-C, Borç İptali.

Olağan gelir olarak vergilendirileceği vergi beyannamenizdeki tutarı bildirmeniz gerekecektir.

İptal edilen borç 10.000 ABD Doları ise ve %12 vergi dilimindeyseniz, ek gelir vergisi olarak 1.200 ABD Doları borcunuz olacaktır.

Bunun, koronavirüs pandemisi sırasında ortaya çıkan PPP kredilerinin affı için geçerli olmadığını unutmayın.

Vergi Uzantısı Nasıl Dosyalanır

Vergi Uzatma Gereksinimleri

Geç başvuru nedeniniz ne olursa olsun, IRS iki şeye önem verir:

1. Onlara Form 4868 (ABD Bireysel Gelir Vergisi Beyannamesi Dosyalama Süresinin Otomatik Uzatılması Başvurusu), ve 
2. Yıl için vergi borcunuzun çoğunu ödeyin.

Ödeme açısından, bu, nihai vergi borcunuzun %10'undan veya 1.000 ABD Dolarından daha fazlasına borçluysanız, bir ceza ve borçlu olunan tutarın faiziyle karşılaşacağınız anlamına gelir. Yani bu tutarı ödediğiniz sürece sizden sadece faiz alınacaktır.

Her zaman en güncel faiz oranını şuraya giderek bulabilirsiniz: Haber Bültenleri ve Bilgi Sayfaları ve başlığında Faiz Oranları yazan haber bültenini arıyorum. Hiçbir ceza ödemeyecek kadar küçük bir borcunuz varsa, bu oldukça makul bir orandır, kesinlikle ücreti kredi kartınıza yüklemekten daha iyidir.

Vergi Uzatması Dosyalamak Size Zaman Kazandırır

Uzantının ayrıca Geleneksel IRA'dan Roth'a dönüştürdüğünüz parayı yeniden karakterize etmeniz için ekstra altı ay da verdiğini unutmayın. Bir kısmını geri değiştirerek, vergi borcunuzu cezadan kaçınmaya yetecek kadar azaltabilirsiniz. Bu, vergi yazılımınızla biraz uğraşmayı gerektirir, ancak bu dolarları kurtarmak için harcadığınız çabaya değer.

Bu notta, anlayışlı planlamacıların müşterilerinin servetini en üst düzeye çıkarmak için kullandıkları bir Roth hilesi var. 5.000 doları bir Roth hesabına dönüştürmek istediğinizi varsayalım. Şu anda, 5.000 $ değerinde iki fon veya hisse senedi seçin ve iki ayrı Roth hesabına dönüştürün. Vergi beyannamenizin vadesi geldiğinde, değeri daha düşük olan hesabı yeniden karakterize edin. Bu strateji, yeniden karakterize etmeyi hatırladığınız sürece herhangi bir sayıda hesapla yapılabilir. Aksi takdirde, ağır bir istenmeyen vergi faturası alırsınız.

eğer basitçe vergi beyannamenizi vermeyin, borçlu olunan miktarın %5'i veya en fazla %25'i kadar ceza alabilirsiniz. Ah.

İşletme Sahipleri için Vergi Uzantıları

Serbest meslek sahibi bir birey için, uzatma talebinde bulunmanın ek bir faydası vardır - emeklilik hesapları, uzatma da dahil olmak üzere, iadenin vade tarihine kadar finanse edilebilir. Bu, plana koymak için parayı toplamak için 15 Ekim tarihine kadar verir. İşi döngüsel olan veya sadece kötü bir yıl geçirenler için bu fazladan zaman, dikkat edilmesi gereken bir avantajdır.

Değiştirilmiş Vergi Beyannamesi Nasıl Dosyalanır

Değişiklik Dosyalama Nedenleri

Homer Simpson'a sahip olmak “Doh!” Vergi beyannamenizi doldurduğunuz an, en rahatlatıcı duygu değildir. Ancak hatalar, en iyilerimizin bile başına gelebilir. Vergi beyannamesinde bir hata yapıldığının farkına varmak, birinin denetimler veya gecikmiş geri ödemeler konusunda gergin olmasına neden olabilir - terli avuç içi, kimse?

Bununla birlikte, her zaman olur ve IRS'nin sadece değişiklikleri dosyalamak için özel bir formu bile vardır. Bir kişi değiştirilmiş bir vergi beyannamesi verdiğinde, daha önce yapılan beyannameyi geçersiz kılar ve yeni vergi beyannamesi olur.

Vergi değişikliği başvurusunun nedenleri değişebilir. Tipik olarak, dosyalama durumu yanlış seçilmiştir (örneğin, hane reisi yerine bekar), gelir miktarları yanlış bildirildi (belki iade yapıldıktan sonra postaya unutulmuş bir W-2 geldi) veya kesintiler ve krediler yanlış hesaplanmış.

Bazı durumlarda, bakmakla yükümlü olunan kişilerin sayısı yanlış olarak talep edilmektedir. Bu genellikle, her iki ebeveynin de çocukları bağımlı olarak talep etmeye çalıştığı veya hiçbirinin çocukları talep etmediği (diğerinin sahip olduğunu varsayarak) boşanma durumunda olabilir.

IRS, IRS bilgisayar sistemi tarafından yakalanan yaygın hesaplama hatalarının düzeltilmiş bir iade başvurusunda bulunmak için bir neden olmadığını söylüyor.

Değişiklik Sürecine Nereden Başlanmalı

İlk durağınız ziyaret etmek www.irs.gov veya Form 1040X, Değiştirilmiş ABD Bireysel Gelir Vergisi Beyannamesi'nin bir kopyası için yerel kütüphane. Formun dikkatli ve doğru bir şekilde doldurulması gerekecektir. Girilmesi gereken tek bilgi düzeltilmiş bilgilerdir. Düzeltilmesi gereken kalemleri görüntülemek ve not almak için orijinal vergi beyannamesinin elinizde olması yararlıdır.

Bir Değişiklik Nereye Yapılmalıdır?

Ek bir geri ödeme borcu varsa, vergi mükelleflerinin orijinal geri ödeme yapılana kadar beklemesi gerekir ve değiştirilmiş bir beyanname vermeden önce bu geri ödeme çekini nakde çevirebilir. Ek verginin ödenmesi gerekiyorsa, verginin değişikliğin yapıldığı yılın 15 Nisan tarihine kadar ödenmesi gerekir. İlk iade gönderildikten sonra yapılan değişikliklerle, orijinal iade henüz IRS tarafından alınmamış veya işleme alınmamış gibi görünse bile, başka bir orijinal iade BAŞVURMAMALIDIR. Bu, herhangi bir geri ödemede karışıklığa ve gecikmeye neden olabilir.

Bir Zaman Sınırı Var mı?

Tipik olarak, düzeltmeler, düzeltme gerektiren vergi beyannamesinin verildiği tarihten itibaren 36 ay içinde yapılmalıdır. Bu kuralın, ayrıntıları IRS web sitesinde bulunabilecek bazı istisnaları vardır: www.irs.gov.

Nasıl Dosyalanır

Değiştirilen her beyanname, iadenin yılı formda yazılı olarak ayrı bir zarf içinde posta yoluyla yapılmalıdır. Ayrıca Form 1040X'te, değişikliğin nedenlerini açıklamak için doldurulması gereken bir alan vardır. Bunlara ek olarak:

• Değişikliği etkileyen ek çizelgeler, W2'ler, 1099'lar veya diğer formlar dahil edilmelidir.
• Değiştirilmiş beyannameler elektronik olarak dosyalanamaz ve normal posta ile gönderilmelidir.
• IRS'nin değiştirilmiş bir iadeyi işleme koyması sekiz ila 12 hafta sürebilir.

Bir vergi mükellefi, IRS'den gelen bir mektuba yanıt olarak bir beyannameyi değiştiriyorsa, değiştirilen beyannamenin nereye postalanacağı adresi dahil edilecektir. Diğer durumlarda değiştirilmiş bir iadenin nereye postalanacağını öğrenmek için, her eyaletin adresi için talimat kitapçığına veya IRS web sitesine bakın. Her zaman olduğu gibi, bunu kendi başınıza yapmaktan çekiniyorsanız, size yardımcı olması için bir vergi uzmanına danışın.

Bu Yıl Vergi Faturanızı Nasıl Düşürebilirsiniz?

Kimse vergi ödemeyi sevmez. Kesinlikle ihtiyacımız olan bazı şeyler için para ödemediklerinden değil. Yollar, bazı sağlık hizmetleri, hükümette temsil ve Amerika'nın kendini devam ettirmesi için ihtiyaç duyduğu birçok şey. Uygar bir toplumda gerekli bir kötülüktürler.

Ama yine de - hepimiz onlara ödeme yapmaktan nefret ediyoruz. Benimle kimse var mı? Ve mümkünse, herkesin onlara daha az para ödemek isteyeceğini düşünüyorum.

Birkaç farklı taktikle vergilerinizi düşürmenin mümkün olduğunu söylemek için buradayım. Bazıları harcayacağınız paranın yine de katkıda bulunduğu anlamına gelebilir, ancak diğerleri parayı farklı şekillerde tutmanıza izin verir.

401k, 403b veya 457 Aracınızla Vergileri Azaltın

Vergilerinizi azaltmanın mümkün olan en iyi yollarından biri, 401k veya bir tür IRA'ya (Roth, SIMPLE veya Education IRA gibi) katkıda bulunmaktır. Emekliliğe yönelik bu yatırımlar, gelecekteki bir tarihte geri çekilmek üzere parayı güvenli bir yere koymanıza olanak tanır. Parayı, bireysel IRA durumu tarafından kabul edilen süre için bırakırsanız, tamamen vergiden muaf olarak geri çekersiniz. Yani, paranızı vergilendirilmeden önce emeklilik fonlarına yatırarak, o dolarların vergisinden tamamen kurtulursunuz ve parayı elinizde tutarsınız.

Serbest meslek sahibi değilseniz, işveren sponsorluğundaki planlar, emekliliğiniz için aynı anda tasarruf ederken vergilerinizi azaltmak için en büyük kaynağınızdır.

Maçı Unutma

Ek olarak, işvereniniz katkı paylarınızı belirli bir yüzdeye kadar eşleştirmeyi teklif edebilir. Bu kesinlikle beyinsiz. Bir işveren katkınızı karşılamayı teklif ettiğinde, bundan hemen hemen her zaman tam olarak yararlanmalısınız. Bedava para gibi. Vergilerini düşürmek isteyenlere en iyi tavsiyem, bir tür IRA veya emeklilik planlamasına dahil olmaktır.

Tüm Olası Kesintileri Arayın

Ek olarak, her yıl vergi faturanızda yapılabilecek olası düzenlemelerin listesine baktığınızdan emin olun. Ödenen öğrenci kredisi faizi, sınıfla ilgili masraflar ve diğer öğeler gibi şeyleri düşebilirsiniz. Vergi belgelerinizde her yıl yapabileceğiniz olası düzeltmeleri listeleyen birkaç sayfa vardır.

İndirimler, vergilerinizi düşürmeye çalışırken yararlanabileceğiniz diğer önemli alandır. Çoğu insan için standart bir kesinti vardır ve bazı kişilerin sıralayabileceği ek kesintiler vardır.

Buna araç harcamaları, kendi işinizi yürütmekle ilgili harcamalar, ipoteğinize ödenen faiz, yatırımlar veya vergi hazırlıkları ile ilgili ücretler ve hatta hayır kurumlarına yapılan bağışlar dahildir. Tüm bu öğeler, vergilerinizi düşürmede size biraz esneklik sağlar.

Bana Biraz Kredi Ver

Vergilerden tasarruf etmenin tüm yollarını bulduktan sonra, potansiyel vergi kredilerine bakmak iyi bir fikirdir. Çoğu insanın yararlanabileceği biri, Lifetime Learner vergi kredisidir.

Bu vergi kredisi, eğitim seviyeniz ne olursa olsun, üniversite derslerinin masraflarını silmenizi sağlar. Ayrıca üniversite derslerinin çalışma alanınız veya istihdam alanınızla ilgili olması şartı da yoktur.

Bir bilgisayar programcısı olarak çalışıyorsanız ancak Amerika Birleşik Devletleri Başkanlarının tarihine ilgi duyuyorsanız, bu konudaki dersler sizi Ömür Boyu Öğrenci Kredisi almaya hak kazanacaktır.

Başvurabileceğiniz bir diğer kredi, evinizde enerji açısından verimli değişiklikler yapmanızdır.

Hangi kesintiler veya krediler için başvurabileceğinizden emin değilseniz, size yardımcı olacak iyi bir muhasebeci bulun. Konuştuğum birçok insan vergilerini yapması için bir muhasebeci tutmanın değmeyeceğini düşünüyor, ama ya sizi farkında olmadığınız birkaç kesinti veya krediyle tanıştırırlarsa? Vergi hazırlama ücreti onlar tarafından mahsup edilebilir. Özellikle vergiye tabi gelirinizi azaltmaya yardımcı olup olmadığını sormak asla acıtmaz.

Faturanızı Düşürecek Stratejiler

Geçen takvim yılı için (2020), seçenekleriniz sınırlıdır. Ancak 15 Nisan'dan önce hareket ettiğiniz sürece yapabileceğiniz iki tane var:

1. Vergiden düşülebilir olacaksa, bir IRA katkısı yapın. Bu katkıyı vergi beyannamesi verme tarihine kadar yapmaya hakkınız vardır.
2. Bir sağlık tasarruf hesabına (HSA) katkıda bulunun.

Mevcut vergi yılı (2021) için çok daha fazla seçeneğiniz var:

• Vergi stopajınızı veya tahmini vergi ödemelerinizi artırın.
• Cari yıl sonundan önce izin verilen indirilebilir giderleri ödeyin (Aralık veya Ocak ayında ödenebilecek giderler).
• Emeklilik planlarına katkıları en üst düzeye çıkarın.
• Altında düşülebilirse, bir IRA katkısı yapın IRS gelir sınırları.
• Eviniz için enerji verimli ekipman satın alın ve vergi kredisi kazanın.
• Kazançları dengelemek için yıl sonundan hemen önce kaybedilen yatırım pozisyonlarını satın.
• Hibrit veya elektrikli bir araba satın alın. 7.500 ABD Dolarına kadar vergi kredisi alabilirsiniz (ancak bu kredi 2019'da aşamalı olarak kullanımdan kaldırılmaya başlandı, bu nedenle kredinin tamamını alamayacaksınız).
• Mevcut tüm eğitim vergi kredilerinden yararlanın.

Bir İşe Başlamak Gelecek Yılın Vergi Faturasını Nasıl Düşürebilir?

Bu yıl bir işe başlamak, önümüzdeki baharda dosyaladığınızda vergi faturanızı düşürebilir. Bunun nedeni, işletmelerin maaşlı çalışanlar için mevcut olmayan belirli vergi avantajlarına sahip olmalarıdır.

Bunun birkaç yolu vardır:

Bu geliri elde etmek için yapılan harcamaları gelirinizden düşebilirsiniz. Serbest meslek sahibi emeklilik planları, genellikle maaşlı çalışanlar için mevcut olanlardan daha cömerttir:

• Net Faaliyet Kaybı İleriye Dönük. Çoğu işletme, faaliyetin ilk yılında zarara uğrar. Ancak bu zarar, gelecekteki vergi yükümlülüklerini azaltarak gelecek vergi yıllarına taşınabilir.
• Vergiden İndirilebilir Sağlık Sigortası Primleri. Serbest meslek sahibi iseniz, kesintilerinizi detaylandırmanıza gerek kalmadan sağlık sigortasının maliyetini düşebilirsiniz. Ayrıca cepten tıbbi masrafları ödemek için bir HSA kurabilir ve ayrıca vergi indirimi alabilirsiniz.
• Amortisman ve Amortisman. Satın alınan iş ekipmanı birkaç yıl içinde amortismana tabi tutulabilir. Organizasyon maliyetleri de aynı şekilde amortismana tabi tutulabilir. Bu size ilerideki birkaç yıl boyunca vergi amaçlı “kağıt kayıpları” verecektir.

Son düşünceler

Bu kılavuz, vergi beyannamenizi hazırlamanın tüm temellerini kapsamalı ve sizi daha karmaşık konulardan bazılarıyla tanıştırmalıdır. Başlamak için bir kılavuz olarak kullanın, ardından gerektiğinde ihtiyaç duyduğunuz kadar bilgi edinin.

Ücretli bir hazırlayıcı veya vergi hazırlama yazılım paketi kullanıyorsanız, bunların çoğu sizin için otomatik olarak gerçekleştirilir. Ancak, vergi durumunuz için geçerli olan her şeyi bilmenize yardımcı olur, böylece gerekli tüm bilgi veya belgelere tam olarak hazır olursunuz.