Vergilerinizi düşürmenin ve emeklilik için tasarruf etmenize yardımcı olmanın uygun maliyetli bir yolunu arayan serbest meslek sahibi bir işletme sahibi misiniz?
Bu, profilinize uyuyorsa, o zaman bir SEP (Basitleştirilmiş Çalışan Emekliliği) IRA'sı açmak, işinize başlamak için iyi bir emeklilik hesabı.
İlk kez serbest meslek sahibi olduğumda kendime kurabileceğim en iyi emeklilik planının ne olduğunu araştırırken, planı SEP IRA ile SEP IRA arasında daralttım. yalnız 401k.
Her ikisi de çok uygun katkı limitlerine izin verdi, ancak idari maliyetler ve kurulum kolaylığı SEP IRA'yı kolay yanıt haline getirdi.
İşletmeniz için bir SEP IRA açmayı düşünüyorsanız, işte bilmeniz gerekenler: SEP IRA kuralları ve katkı limitleri ve bir tanesini açmanın ne kadar kolay olduğunu.
SEP IRA'larında Vergi Ertelenmiş Bileşik Var
Geleneksel bir IRA veya 401k gibi, katkılarınız vergi öncesidir ve vergiye tabi gelirinizi önemli ölçüde azaltabilir.
Bir SEP IRA'ya vergi öncesi dolar katkıda bulunuyorsunuz ve bu, vergi faturanızı düşürme etkisine sahip. IRA'daki para vergi ertelenir ve işletmeniz IRA kazançları üzerinden herhangi bir vergi ödemez. Varlıklara birçok şekilde yatırım yapılabilir.
Geleneksel IRA kuralları geçerlidir. Emeklilik için SEP IRA'dan parayı aldığınızda, bunun üzerinden normal gelir vergisi ödersiniz. (SEP IRA varlıklarını 59½ yaşından önce çekerseniz, muhtemelen 10% ceza, bazı istisnalar dışında.)
SEP IRA Katkıları İsteğe Bağlıdır.
İşletme sahipleri için büyük bir bonus, zorunlu olmamanızdır. SEP IRA'ya katkıda bulunun her yıl. Ayrıca, girmeniz gereken belirli bir miktar yoktur. Bu esneklik, her yıl dalgalanan net geliri olan bir işletme sahibi için paha biçilemez.
Ayrıca, katkıda bulunmak için tipik IRA son tarihine tabi değilsiniz: 15 Nisan. Eğer sen bir vergi uzantısı dosyalayın, katkı yapmak için o zamana kadar bekleyebilirsiniz.
SEP IRA'ya Ne Kadar Katkıda Bulunabilirsiniz?
2021'de, uygun bir çalışanın maaşının %25'ine kadar katkıda bulunabilirsiniz, 58.000 $ sınırına kadar. Bu miktar 2020'den itibaren 1.000 $ artırıldı. Bu artış çok az gibi görünse de, zamanla emekliliğiniz üzerinde büyük bir etkisi olacaktır.
Daha yaşlı çalışanlar için ek katkılara izin verilir, bu da toplam katkıyı 6.500 ABD Doları ila 64.500 ABD Doları arasında artırır. Göre %25 kuralı gelir eşiği olmalı$232,000, ama o kadar basit değil. 2021 için gerçek maksimum nitelikli gelir 290.000 $ 'dır.
Şimdi, toplam gelirinizin 290.000 $ 'ına kadar gelirinizin %25'ine katkıda bulunabileceğinizi söyledim. Ancak %25'te 290.000 dolar 72.250 dolar olur ki bu doğru değil. Ve maksimum katkının biraz daha karmaşık hale geldiği yer burasıdır.
IRS'nin dolambaçlı hesaplamalarına göre, %25 katkı payı tutarına ulaşabilmek için öncelikle katkı payını gelirinizden düşmelisiniz. Anladım?
Matematiği takip edenleriniz için - etkili bir şekilde - %20 gibi görünüyor. 290.000 dolarlık bir gelire maksimum 58.000 dolarlık katkıyı bu şekilde elde edersiniz.
290.000 $ 'dan 58.000 $ düşerseniz, 232.000 $ alırsınız. Ve %25 ile 232.000$'ı çarparsanız, maksimum katkı olan 58.000$'a ulaşırsınız.Hesap dolambaçlı dedim ve demek istediğim bu. Ancak bizim amacımız için, gelirinizin %20'sini bir SEP IRA'ya katkıda bulunabileceğinizi varsaymalısınız. (Bunun nasıl çalıştığına derin bir dalış yapmak istiyorsanız, Katkıyı hesaplamak için IRS formülü.)
| YIL | MAKSİMUM YILLIK KATKI | DİKKAT EDİLEN MAKSİMUM TAZMİNAT |
|---|---|---|
| 2021 | $58,000 | $290,000 |
| 2020 | $57,000 | $285,000 |
| 2019 | $56,000 | $280,000 |
| 2018 | $55,000 | $275,000 |
| 2017 | $54,000 | $270,000 |
| 2016 | $54,000 | $270,000 |
| 2015 | $53,000 | $265,000 |
| 2014 | $52,000 | $260,000 |
| 2013 | $51,000 | $255,000 |
| 2012 | $50,000 | $250,000 |
| 2011 | $49,000 | $245,000 |
| 2010 | $49,000 | $245,000 |
| 2009 | $49,000 | $245,000 |
Çalışanları SEP IRA'ya Uygun Kılan Nedir?
Çalışanlarınız varsa, bir dizi testi geçmeleri koşuluyla, onlara aynı yüzdeyi - sadece maaşlarına göre - katkıda bulunmanız gerekir - sizinki değil. Genel olarak, küçük bir işletmenin çalışanları, aşağıdaki durumlarda SEP IRA'ya hak kazanır:
- 21 yaşından büyükler
- IRA katkısının yapıldığı yıldan önceki beş yılın en az üçünde iş için çalışmış olmak
- 2020'de işletmeden 600 ABD Doları veya daha fazla tazminat aldınız (bu, gelecek yıllarda COLA düzenlemeleriyle artabilir). Bununla birlikte, IRS, bir işverenin "uygun bir çalışanı belirlemek için daha az kısıtlayıcı gereksinimler kullanabileceğini" belirtir.
Bununla birlikte, IRS, bir işverenin "uygun bir çalışanı belirlemek için daha az kısıtlayıcı gereksinimler kullanabileceğini" belirtir. Çalışanlar Bir sendika sözleşmesi kapsamındaki SEP'ten ve ayrıca sizden gelir elde etmeyen yerleşik olmayan yabancılar, bir SEP'ten hariç tutulabilir. işletme. Yarı zamanlı ve mevsimlik işçiler ve yıl içinde ölen, işten ayrılan veya işten çıkarılan ya da işten çıkarılan çalışanlar da dahil olmak üzere tüm uygun çalışanlar SEP'e katılmalıdır.
SEP IRA Kurulumu ve Dosyalama Gereksinimlerinin Korunması
Bir SEP IRA kurmak için önce planın mütevellisini seçmeniz gerekir. Bu bir banka, yatırım fonu ailesi, çeşitlendirilmiş bir yatırım aracı kurumu veya yönetilen bir yatırım hesabı olabilir.
Bunu üç ek adım izlemelidir:
- Tüm uygun çalışanlara fayda sağlamak için yazılı bir anlaşma yapın.
- Çalışanlara sözleşme hakkında belirli bilgiler verin.
- Her çalışan için bir IRA hesabı oluşturun.
Plan mütevelli heyeti, tüm kurulum adımlarında size yardımcı olabilir. Yazılı sözleşme, işverenin adını ve çalışanların katılımını sağlamak için gereklilikleri içermelidir. Ayrıca bir tahsis formülü içermeli ve sizin veya işletmenizdeki başka bir sorumlu yetkili tarafından imzalanmalıdır.
IRS bile sağlar Form 5305-SEP, Basitleştirilmiş Çalışan Emekliliği-Bireysel Emeklilik Hesapları Katkı Sözleşmesi bu amaçla, formun IRS'ye dosyalanması gerekmese de. 5305'i kullanmak istemiyorsanız, planı yönetmek için seçtiğiniz mütevelli heyetinin sizin için neredeyse kesinlikle kendi belge formatı vardır.
Mütevelli heyeti ve yazılı sözleşme oluşturulduktan sonra, tüm çalışanlara aşağıdakileri sağlamalısınız:
- SEP'i benimsediğinize dikkat edin
- Tahsisi almak için herhangi bir gereksinim
- İşveren katkısının tahsis edileceği esas
Önemli: Çalışanlarınıza ayrıca doldurulmuş Form 5305-SEP'in veya kullanılan diğer yazılı sözleşmenin bir kopyasını ve ayrıca forma ilişkin talimatları sağlamalısınız. Her çalışana aşağıdaki bilgiler sağlanana kadar evlat edinilmiş sayılmaz:
- İşverenin katkıda bulunduğu IRA'nın dışındaki IRA'ların farklı getiri oranları sağlayabildiği ve farklı terimler içerebileceği beyanı.
- SEP yöneticisinin, yürürlüğe girdiği tarihten itibaren 30 gün içinde değişikliklerin bir kopyasını, etkilerinin yazılı bir açıklamasıyla birlikte sağlayacağına dair bir beyan.
- Yönetici, bir sonraki yılın 31 Ocak tarihine kadar bir katılımcının IRA'sına yapılan işveren katkıları hakkında katılımcıya yazılı bildirimde bulunacaktır.
Siz ve çalışanlarınızın her biri, ilk katkınızı yaptığınız zaman ve daha sonra en az yılda bir kez plan mütevelli heyetinden bir açıklama alacaksınız. Mütevelli ayrıca, plandan çekilen fonlar için talep edeceği herhangi bir ücret veya komisyonun açık bir dilde açıklamasını sağlamalıdır.
Plan, gerekirse dosyalama uzatmaları da dahil olmak üzere, planı oluşturmak istediğiniz yıl için işletme gelir vergisi beyannamenizin son ödeme tarihine kadar ayarlanabilir.
Bir SEP IRA Açmanız İçin Üç Neden
Bir SEP IRA açabilecek durumdaysanız, kesinlikle yapmalısınız. Mevcut en iyi serbest meslek emeklilik planlarından biridir.
İşte bu planın diğerlerinin üzerinde öne çıkmasının üç nedeni:
1. Hızlı Emeklilik Tasarruf Oluşturma
SEP IRA, 58.000 ABD Doları veya 50 yaşında veya daha büyükseniz 64.500 ABD Doları ile mümkün olan en yüksek katkı limitlerinden birini sunar. Bu, geleneksel veya Roth IRA veya BASİT IRA ile elde edebileceğinizden çok daha yüksektir. Her yıl bu tür bir katkı sağlayan yedi rakamlı bir emeklilik portföyünü ne kadar çabuk biriktirebileceğinizi düşünün?
Yıllık %7'lik bir yatırım getirisi ile yılda 58.000 $ katkıda bulunarak, planınız sadece 12 yılda 1 milyon doları geçebilir. Bu, 30 yaşında bir SEP IRA'ya başlarsanız, sadece emeklilik planınızda, 42 yaşında bir milyoner olacağınız anlamına gelir.
Bir adım daha ileri götürelim. Aynı katkı modelini 50 yaşına kadar devam ettirirseniz, yalnızca 20 yıllık katkılarınızdan sonra yaklaşık 2,3 milyon dolarınız olur. Erken emeklilik için bir reçete gibi görünüyor, sence de öyle değil mi?
2. MAJOR Gelir Vergisi İndirimi Oluşturma
Ancak, hızlı portföy oluşumunun ötesine geçerek, SEP IRA'nın bir diğer önemli avantajını, vergiden düşülebilirliği ele alalım. 58.000 $, vergilendirilebilir gelirinizde büyük bir azalmadır. Federal gelir vergileri için %22 ve eyalet gelir vergisi için %6 vergi diliminde olduğunuzu varsayarsak, her yıl 16.240 $ gelir vergisinden tasarruf edersiniz.
3. Bir SEP IRA'sını Çalışanları Kapsayacak Şekilde Genişletme Yeteneği
İşletmenizde çalışanlarınız varsa veya onları ileriye taşımayı planlıyorsanız, bir SEP IRA onları kolayca barındırabilir. Ancak bir SEP IRA'ya çalışan eklemenin bir tuhaflığı var. Bir IRA olduğu için, bir bireysel emeklilik hesabı, plana sponsor olabilirsiniz, ancak plan dahilindeki her çalışanın kendi hesabını açması gerekecektir.
Bu küçük bir rahatsızlıktır, ancak tek pratisyen statüsünden emeklilik maaşı olan çalışanlara kolayca geçiş yapmanızı sağlayacak bir rahatsızlıktır. Ve günümüzün iş piyasasında cömert bir emeklilik planı sunmak, işletmenize en iyi yetenekleri çekmek için sanal bir gerekliliktir.
Ve ister inanın ister inanmayın, aslında ayrı hesaplar için ikincil bir fayda var. Her çalışanın kendi adına bir hesabı olacağından, her biri kendi hesaplarında yapılan yatırım seçimlerinden sorumlu olacaktır. Bu, işveren olarak sizi her bir plandaki yatırımları seçme ve yönetme sorumluluğundan kurtaracaktır.
Hızlı emeklilik birikimi, büyük vergiden düşülebilirlik ve plana çalışan ekleme yeteneğinin birleşimi SEP IRA'yı neredeyse büyülü kılıyor. İşletmeniz için bir emeklilik planı açmak istiyorsanız, bu planı iyice gözden geçirmeyi kendinize borçlusunuz.
SEP IRA'yı Nerede Açabilirim?
Bir SEP IRA'yı açmak, bir SEP IRA'yı açmak kadar kolaydır. normal yatırım hesabı. Hemen hemen her mali müşavir veya finans kuruluşunun yardımıyla bu planlardan birini açabilirsiniz. Favori sağlayıcılarımdan bazıları şunlardır:
iyileştirme
iyileştirme SEP IRA hesapları sunan bir robo-danışmandır. Bir robo-danışman, risk toleransınızı belirlemek için kısa bir dizi soruyu yanıtlamanıza olanak tanır ve ardından bu bilgileri alır ve tüm yatırımları sizin için yapar. Periyodik olarak giriş yapmak ve portföyünüzü yeniden dengelemek zorunda kalmak yerine, iyileştirme sizin için yeniden dengeler ve düşük performans gösteren yatırımlardan sizi kurtarır. SEP IRA'larına uygulamalı bir yaklaşım isteyen herkes için Betterment, çok düşük maliyetlerle harika bir çözüm sunuyor.
M1 Finans
M1 Finans emeklilik yatırımlarınızda rol oynamanıza izin veren yenilikçi bir robo-danışmandır. Serbest meslek sahibi bir birey veya küçük işletme sahibiyseniz ve kendi kendini yöneten bir hesabın kontrolüne sahip bir robo-danışman rahatlığını istiyorsanız, M1 SEP IRA'nız için mükemmel bir seçim olabilir. 70 1/2 yaşına kadar katkıda bulunabilirsiniz, bu sırada gerekli dağıtımlar vardır.
Sıfır danışmanlık ücreti, uzman tavsiyesi ve otomatik hesap yönetimi ile M1 Finance, emeklilik için yatırım yapmayı çok kolaylaştırır. Bir M1 hesabı açmak için herhangi bir depozito gerekmese de, bir SEP IRA'ya yatırım yapmaya başlamak için 500$'lık bir başlangıç şartı vardır.
Pasta olarak adlandırılan M1 yatırımları, 100'e kadar ETF ve hisse senedinden oluşmaktadır. M1, hedeflenen yatırım hedefleri için 60 turta hazırladı, ancak kendinizinkini de yapabilirsiniz.
Müttefik Yatırım
Müttefik Yatırım en az iki cephede SEP IRA hesapları için mükemmel bir yatırım platformudur.
Birincisi maliyet. Ally Invest'in yıllık ücreti yoktur ve komisyonlar ticaret başına 0 ABD dolarıdır ve bu, sektör için en alt düzeydedir. İkincisi, yatırım platformunun kendisidir. Hesabınızı aktif ticaret için kullanmak istiyorsanız ihtiyacınız olan tüm araçlara ve kaynaklara sahiptir. Özellikle opsiyon ticareti dahil olmak üzere neredeyse sınırsız yatırım seçeneği vardır. Ayrıca, piyasa açılışları için 1 ½ saate kadar ve kapandıktan sonra bir saate kadar işlem yapmanıza olanak tanıyan uzatılmış saatler ticareti sunarlar.
Ally Invest, kendin yap yatırımcısı için ve özellikle aktif bir tüccarsanız, mükemmel bir yatırım platformudur. Ancak aynı zamanda çok makul ücretlerle birkaç yönetilen hesap seçeneği de sunarlar. Bu, hesabınızın geri kalanıyla DIY yoluna giderken paranızın bir kısmının profesyonelce yönetilebileceği anlamına gelir.
TD Ameritrade
TD Ameritrade bu listede olmasının bir nedeni var ve bu da ETF'ler. Hesabınızı başlatma süreçleri diğer çevrimiçi aracı kurumlar kadar kolay olsa da, onları farklı kılan bir özellik sunarlar; ÜCRETSİZ ETF TİCARETLERİ. TD Ameritrade, ücretsiz olarak işlem yapabileceğiniz 100'den fazla borsada işlem gören fon sunar. Bu, herhangi bir çevrimiçi aracı kurumun en cömert teklifidir. SEP IRA yatırımlarınıza yatırım yapmanın ucuz bir yolunu istiyorsanız, o zaman TD Ameritrade size hiçbir ücret ödemeden uygulamalı bir yaklaşım sunar.
E*TİCARET
E*TİCARET uzun vadeli yatırımcılar için mükemmel bir yatırım platformudur - bu gerçekten bir emeklilik planı için sahip olmak istediğiniz şeydir. Ve hemen hemen her tür yatırım planı ve mevcut emeklilik planı sundukları için, aynı komisyoncu ile birden fazla hesabınız olabilir.
Alım satım ücretleri 0$'dır ve 2.700 yüksüz, işlem ücreti olmayan yatırım fonu sunarlar. Ayrıca, hizmet seviyeleri söz konusu olduğunda daha iyi platformlardan biridir. Hesabınız ve alım satım faaliyetlerinizde istediğiniz kadar çok veya az komisyoncu yardımı alabilirsiniz. Tam olarak yönetilen bir hesap istiyorsanız, bunu E*TRADE Capital Management aracılığıyla edinebilirsiniz.
SEP IRA'larına ek olarak işinizde başka emeklilik planlarınız bile olabilir ve bir SEP oluşturabilirsiniz. Başka bir yerde başka bir emeklilik planına katılsanız bile, küçük işletmeniz için IRA şirket.
Tek mal sahipleri, ortaklıklar ve şirketler SEP'ler oluşturabilir. Aslında, yıllık vergiye hak kazanabilirler. Planın ilk üç yılında, planın başlatılmasına yönelik olarak uygulanabilecek 500 ABD Dolarına kadar kredi maliyetler.
Bu nedenle, küçük bir işletmeniz varsa veya kendi başınıza çalışıyorsanız ve geleceğiniz için çok fazla güçlük çekmeden çalışan bir emeklilik planı istiyorsanız, bir SEP IRA sizin için doğru olabilir.