403b เทียบกับ 401k: อะไรคือความแตกต่าง?

ฉันรู้ว่าคุณนอนไม่หลับเพราะฉันยังไม่ได้เขียนโพสต์ที่สรุปความแตกต่างระหว่าง 403(b) กับ 403(b) 401(k). โอ้เดี๋ยวก่อน…. คุณไม่ได้เหรอ?

ฉันคิดว่าทุกคนบ้ารหัสภาษีเกษียณอายุอย่างฉัน 😂

ไม่ว่าจะด้วยวิธีใด คุณหรือคนที่คุณรู้จักอาจมีทางเลือกในการให้ทุน 403 (b) และเข้าใจว่ามันเปรียบเทียบกับ 401 (k) ได้อย่างไร อาจพิสูจน์ได้ว่ามีประโยชน์ เมื่อผู้คนได้รับการว่าจ้างให้ทำงานเต็มเวลาและบางตำแหน่งในครั้งแรก พวกเขาจะได้งานเอกสารและการตัดสินใจต่างๆ ที่พวกเขาต้องทำทันทีในฐานะพนักงานใหม่

ในบรรดารายการเหล่านั้นคือการจัดตั้งบัญชีการเกษียณอายุของ บริษัท สำหรับการออมเพื่อการเกษียณจากรายได้ที่อาจเกิดขึ้น

ความแตกต่างระหว่าง 403b และ 401k

บริษัท ส่วนใหญ่ในปัจจุบันเสนอแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุแบบมาตรฐาน 401 (k) ให้กับพนักงาน อย่างไรก็ตาม หากบุคคลทำงานให้กับรัฐบาลหรือองค์กรบางองค์กร เช่น องค์กรไม่แสวงหากำไร อาจมีทางเลือกที่แตกต่างกันออกไป รวมถึงแผน 403(b) สิ่งนี้ทำให้เกิดคำถามว่าระหว่าง 401 (k) กับ 401 (k) ไหนดีกว่ากัน 403(ข).

ปัจจุบันมีแผนเกษียณอายุที่หลากหลาย ซึ่งได้รับการอนุมัติจาก Internal Revenue Service ให้เป็นที่พักพิงทางภาษีตามกฎหมายสำหรับรายได้ ในเกือบทุกกรณี ยกเว้น a Roth IRA, แผนเกี่ยวข้องกับรายได้ก่อนหักภาษีที่รอการตัดบัญชีไปยังบัญชีที่ถืออยู่และได้รับอนุญาตให้ได้รับผลกำไรและดอกเบี้ยผ่านการทบต้นและการลงทุน

เมื่อเงินถูกถอนออกไปในที่สุด โดยปกติแล้วในชีวิตของคนๆ หนึ่ง ในทางทฤษฎี ควรจะมีส่วนร่วม ของยอดเงินเกษียณอายุที่มากขึ้นซึ่งสามารถใช้ได้เมื่อบุคคลไม่ได้ทำงานอีกต่อไปโดยคำนึงถึงภาษีที่ต่ำกว่า ประเมิน.

วิธีนี้ช่วยเพิ่มมูลค่าของเงินดอลลาร์ที่ประหยัดได้ แม้จะคำนึงถึงอัตราเงินเฟ้อก็ตาม แผนเหล่านี้แต่ละแผนมีชื่อเป็นตัวเลข ซึ่งอ้างอิงถึงกฎเกณฑ์รหัสภาษีที่อนุญาตกิจกรรมและแผนที่กำหนด

แผน 401(k) – พื้นฐาน

คนส่วนใหญ่รู้จักหรือคุ้นเคยกับแผนการเกษียณอายุ 401 (k) แต่ไม่ว่าคุณจะเป็นหรือไม่ก็ตาม นี่คือไฮไลท์ของแผน:

การรักษาภาษีเงินได้ การมีส่วนร่วมในแผน 401 (k) สามารถหักจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในปีที่ทำ รายได้จากการลงทุนภายในบัญชีสะสมตามเกณฑ์ภาษีรอการตัดบัญชี

ด้วยวิธีนี้ คุณจะเปลี่ยนภาระภาษีจากวันนี้ไปจนเกษียณอายุ ซึ่งตอนนั้นคุณน่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า

ขีด จำกัด การบริจาค สำหรับ ปี 2020 และ 2021 การสนับสนุนสูงสุดที่คุณสามารถทำได้ในแผน 401(k) คือ $19,500. เมื่อวงเงินบริจาคเพิ่มขึ้น ศักยภาพการลงทุนของคุณก็เพิ่มขึ้นเช่นกัน หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป จะมีเงินสำรอง 6,500 ดอลลาร์ ซึ่งช่วยให้คุณบริจาคได้สูงสุด 26,000 ดอลลาร์ต่อปี

นายจ้างจับคู่ผลงาน นายจ้างสามารถและมักจะจับคู่เงินสมทบของพนักงานกับแผน 401(k) การจับคู่ทั่วไปคือ 50% ของเงินสมทบของพนักงาน สูงสุด 6% ซึ่งหมายความว่านายจ้างบริจาค 3% ทำให้เงินสมทบทั้งหมดเป็น 9%

เงินสมทบของนายจ้างมักมีระยะเวลาให้ได้รับสิทธิสูงสุดห้าปีหลังจากนั้นจึงรวม จำนวนเงินสมทบของนายจ้างถือว่า "ตกเป็น" โดยลูกจ้าง (จากนั้นก็เท่ากับ เงิน). ตามทฤษฎีแล้ว การจับคู่ของนายจ้าง – บวกกับเงินสมทบสูงสุดของพนักงาน – อาจสูงถึง $ 57,000 สำหรับปี 2020 (หรือ $ 63,500 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป)และ 58,000 ดอลลาร์สำหรับปี 2564 (64,500 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) ซึ่งเป็นเงินสมทบสูงสุดต่อพนักงานหนึ่งคนภายใต้ระเบียบของกรมสรรพากร

ข้อกำหนดการถอนเงิน คุณสามารถเริ่มถอนเงินจากแผน 401 (k) ของคุณได้เมื่ออายุครบ 59 1/2 ปี และอีกครั้งหนึ่ง การแจกแจงเหล่านั้นจะถูกเพิ่มในรายได้ของคุณเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี หากคุณถอนเงินก่อนอายุ 59 1/2 คุณจะต้องจ่ายภาษีค่าปรับสำหรับการถอนเงินก่อนกำหนดเป็น 10% ของการแจกจ่าย นอกเหนือจากภาระภาษีปกติที่ค้างชำระ

การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD). เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุเกือบทุกประเภท (ยกเว้น Roth IRAs) แผน 401 (k) ต้องการให้คุณเริ่มถอนตัวจากแผนไม่ช้ากว่าเมื่อคุณอายุ 72 ปี หากคุณไม่ถอน RMD อย่าถอน RMD เต็มจำนวน หรืออย่าถอน RMD ภายในกำหนดเวลาที่เกี่ยวข้อง จำนวนเงินที่ไม่ได้ถอนจะถูกหักภาษีที่ 50%

401(k) บทบัญญัติเงินกู้. ข้อดีอย่างหนึ่งของ 401(k) คือคุณสามารถกู้ยืมเงินกับบัญชีของคุณได้ ตราบเท่าที่ได้รับอนุญาตจากนายจ้างของคุณ (พวกเขาไม่จำเป็นต้องทำเช่นนั้นตามกฎหมาย) คุณสามารถยืมได้มากถึง 50% ของมูลค่าแผน สูงสุด 50,000 ดอลลาร์ และต้องชำระคืนเงินกู้ภายในห้าปี

อย่างไรก็ตาม หากมีการใช้เงินกู้ 401(k) เพื่อวัตถุประสงค์ในการซื้อที่อยู่อาศัยหลักของพนักงาน ก็สามารถชำระคืนได้ในระยะเวลามากกว่า 5 ปี

อย่างไรก็ตาม สิ่งหนึ่งที่ควรทราบคือ หากคุณออกจากนายจ้างและยังมียอดเงินกู้คงค้าง คุณต้องชำระคืน (ภายใน 60 วัน) มิฉะนั้นจะถือเป็นการแจกจ่ายจากแผนและต้องเสียภาษีเงินได้ประจำ และหากคุณอายุต่ำกว่า 59 1/2 ปี จะมีการถอนเงินออกก่อนกำหนด 10% การลงโทษ.

401(k) การพกพาและข้อกำหนดโรลโอเวอร์ หากคุณออกจากนายจ้าง คุณสามารถนำ 401(k) ไปด้วยได้ จากนั้นคุณสามารถทำแบบโรลโอเวอร์ปลอดภาษีได้ทั้งในแผน 401 (k) ของนายจ้างใหม่ของคุณ IRA แบบดั้งเดิม แผน 457 แผน SEP IRA หรือแผน 403 (b) นอกจากนี้คุณยังสามารถโรลโอเวอร์ 401 (k) ลงใน Roth IRA หรือ Roth ที่กำหนดซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของแผนการเกษียณอายุแบบดั้งเดิม (เช่น Roth 401(k) ) แต่ยอดโรลโอเวอร์จะต้องเสียภาษีเงินได้ปกติในปีที่แปลงเสร็จ (ดู แผนภูมิโรลโอเวอร์ของ IRS สำหรับรายละเอียดสรุปแบบโรลโอเวอร์)

โปรดทราบว่าการโรลโอเวอร์สามารถทำได้หลังจากที่คุณออกจากนายจ้างที่สนับสนุนแผน 401(k) เดิมแล้วเท่านั้น ไม่ใช่ในขณะที่คุณยังทำงานอยู่

401(k) ตัวเลือกการลงทุน

ตัวเลือกการลงทุนในแผน 401 (k) ใช้ช่วงเสียง ในบางแผน คุณอาจจำกัดกองทุนรวมหรืออีทีเอฟเพียงครึ่งโหล และหุ้นบริษัทนายจ้างของคุณ ในอีกทางหนึ่ง คุณจะมีตัวเลือกมากเท่าที่ผู้ดูแลแผนมีให้

ตัวอย่างเช่น หากแผนมีไว้ด้วย Fidelity โอกาสที่คุณจะเลือกจากกองทุน Fidelity ที่เลือกไว้ ที่น่าจะมีรายได้เลือกกองทุนวันที่เป้าหมาย บลา! ในกรณีที่คุณไม่รู้ ฉัน ไม่ใช่แฟนตัวยงของกองทุนวันที่เป้าหมายแต่นั่นเป็นเรื่องราวสำหรับโพสต์อื่น

แผน 403b – พื้นฐาน

แผน 403 (b) นั้นคล้ายกับแผน 401 (k) มาก ยกเว้นแผน 401 (k) ได้รับการสนับสนุนโดยเพื่อผลกำไร แผนธุรกิจ 403(b) สำหรับองค์กรที่ไม่แสวงหาผลกำไรที่ได้รับการยกเว้นภาษีภายใต้รหัส IRS 501(c) 3 ซึ่งรวมถึงสถาบันการศึกษา เขตการศึกษา หน่วยงานราชการ องค์กรทางศาสนา และโรงพยาบาล

• การรักษาภาษีเงินได้ เช่นเดียวกับแผน 401 (k)
• ขีด จำกัด การบริจาค เช่นเดียวกับแผน 401 (k) ยกเว้นข้อกำหนดการสนับสนุนสูงสุดที่อนุญาต (MAC) ด้านล่าง
• นายจ้างจับคู่ผลงาน เช่นเดียวกับแผน 401 (k)
• ข้อกำหนดการถอนเงิน เช่นเดียวกับแผน 401 (k)
• การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) เช่นเดียวกับแผน 401(k) ยกเว้นว่าแผน 403(b) มีค่าเผื่อพิเศษสำหรับแผนที่ได้รับเงินก่อนปี 2530 หากเป็นเช่นนั้น ไม่จำเป็นต้องแจกแจงจนถึงวันที่ 31 ธันวาคมของปีที่ผู้เข้าร่วมแผนมีอายุ 75 หรือหากภายหลังคือวันที่ 1 เมษายนของปีปฏิทินถัดจากปีปฏิทินที่ผู้เข้าร่วมเกษียณอายุ
• 403(b) บทบัญญัติเงินกู้เช่นเดียวกับแผน 401(k).
• 403(b) ข้อกำหนดการพกพาและโรลโอเวอร์ เช่นเดียวกับแผน 401 (k) ยกเว้นว่าแผน 403 (b) สามารถนำไปใช้กับแผน 401 (k) ของนายจ้างรายใหม่ได้

กฎ MAC พิเศษพร้อมแผน 403(b)

ผู้ที่ทำงานให้กับนายจ้าง 15 ปีสามารถเพิ่มเงินสมทบได้อีก 3,000 ดอลลาร์ต่อปี โดยสามารถฝากเงิน 22,500 ดอลลาร์ต่อปี (หรือ 29,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปในปี 2020) นี้เรียกว่า ผลงานสูงสุดที่อนุญาตหรือเพียงแค่ MAC

น่าเสียดายที่ MAC ได้รับอนุญาตภายใต้รหัส IRS ไม่ได้หมายความว่านายจ้างต้องปฏิบัติตาม พวกเขาต้องรวมไว้ในเอกสารแผนเพื่อให้มีผลใช้บังคับ ฉันมีลูกค้าที่มีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนด 15 ปี แต่เนื่องจากเธอเป็นลูกค้ารายเดียวที่ทำได้ นายจ้างของเธอจึงไม่ทราบกฎของ MAC และไม่รู้สึกว่าจำเป็นต้องรวมไว้ในแผนของพวกเขา

403(b) ตัวเลือกการลงทุน

แผน 403(b) ส่วนใหญ่มีตัวเลือกกองทุนรวมหรือเงินรายปีสำหรับการลงทุนกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ นับตั้งแต่มีการสั่นคลอนในตลาด 403(b) เมื่อไม่กี่ปีที่ผ่านมา ฉันเห็นบริษัทกองทุนรวมหลายแห่งถอนตัวออกไป นั่นหมายความว่าคุณเห็นบริษัทประกันจำนวนมากเสนอผลิตภัณฑ์เงินรายปีในแผน โดยส่วนตัวแล้วฉันไม่ใช่แฟนตัวยงของเรื่องนี้

บัญชี 403(b) มักปรากฏในองค์กรไม่แสวงหาผลกำไร คริสตจักร องค์กรโรงเรียน และรัฐบาล มีความแตกต่างด้านการบริหารที่สำคัญจาก 403 (b) เนื่องจากองค์กรที่มีสิทธิ์มีเอกสารน้อยกว่าที่จะยื่นต่อ IRS เมื่อเทียบกับแผน 401 (k)

เนื่องจากแผน 403(b) นั้นถูกกว่าในการบริหารจัดการเช่นกัน แผนนี้จึงเป็นที่นิยมสำหรับหน่วยงานขนาดเล็กที่มีงบประมาณจำกัด แต่ยังต้องการเสนอเงินบำเหน็จหลังเกษียณให้กับพนักงาน

จัดการการลงทุนของคุณบน Autopilot

ทั้งแผนการเกษียณอายุ 401(k) และ 403(b) สามารถจัดการได้อย่างง่ายดายผ่านบริษัทที่ชื่อว่า Bloom

Bloom จะสำรวจตัวเลือกการลงทุนทั้งหมดที่มีให้ผ่านแพลตฟอร์มที่นายจ้างของคุณเลือกและให้คำแนะนำตามวิธีที่คุณตอบคำถามง่ายๆ

แบบสอบถามมีไว้เพื่อกำหนดความเสี่ยงที่คุณสามารถทนต่อพอร์ตโฟลิโอของคุณได้ ดังนั้นผู้ที่ต้องการลดความเสี่ยงจะได้รับคำแนะนำที่มีความเสี่ยงต่ำ ในขณะที่ผู้ที่มีความเสี่ยงสูงจะได้รับคำแนะนำรางวัลที่ใหญ่กว่าที่มีความเสี่ยงมากกว่า

ค่าบริการเต็มรูปแบบอยู่ที่ 10 เหรียญต่อเดือน แต่คุณสามารถรับบริการฟรีและรับคำแนะนำได้ คุณสามารถอ่านเพิ่มเติมในของเรา รีวิวบลูม.

สรุป: 403(b) เทียบกับ 401(k)

แผนหนึ่งดีกว่าแผนอื่นหรือไม่ ในบางประเด็นใช่ แต่โดยส่วนใหญ่แล้ว แผนดังกล่าวเป็นแผนเดียวกัน โดยแผน 403(b) มีวัตถุประสงค์เดียวกันสำหรับรัฐบาลและนายจ้างที่ไม่แสวงหากำไรที่แผน 401(k) ทำเพื่อนายจ้างที่สร้างรายได้

สองประเด็นที่ความแตกต่างสำคัญที่สุดคือการลงทุนและ MAC ตัวเลือกการลงทุนโดยทั่วไปมีมากมายกว่าด้วยแผน 401 (k) โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากผู้ดูแลแผนคือ หนึ่งในบริษัทนายหน้าการลงทุนรายใหญ่ที่เสนอสิ่งที่ใกล้เคียงกับการลงทุนอย่างไม่จำกัด ทางเลือก

แต่ข้อกำหนดของ MAC นั้นเป็นผลบวกที่ชัดเจนต่อแผน 403(b) ช่วยให้พนักงานระยะยาวสามารถบริจาคเงินได้สูงขึ้น แม้จะนอกเหนือไปจากบทบัญญัติที่ปกติจะเสนอให้กับผู้เข้าร่วมที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป

แผนทั้งสองเสนอให้พนักงานมีความสามารถที่สำคัญในการปกป้องรายได้จากภาษีและประหยัดเงินสำหรับการเกษียณอายุ โดยไม่คำนึงถึงความแตกต่างระหว่างทั้งสอง

ในบางกรณี นายจ้างถึงกับจัดให้มีการจับคู่กับพนักงาน ขึ้นอยู่กับว่าพวกเขาฝากเงินจากเงินของตัวเองเป็นจำนวนเท่าใด การแข่งขันนี้เป็นเงินฟรีโดยพื้นฐานแล้วทุกคนควรใช้ประโยชน์จากให้ได้มากที่สุดเมื่อมี

ที่กล่าวว่าขึ้นอยู่กับนายจ้างจะมีประเภทแผนที่แตกต่างกัน มีนายจ้างเพียงไม่กี่รายที่เสนอบัญชีทั้งสองประเภท