กฎบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) ที่คุณต้องรู้

ครัวเรือนส่วนใหญ่จะต้องเผชิญกับค่ารักษาพยาบาลที่แพงในอนาคต แม้ว่าคุณจะสามารถต่อรองส่วนลดและหักค่าใช้จ่ายที่เข้าเงื่อนไขในการคืนภาษีแยกรายการได้

บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) เป็นวิธีที่ดีที่สุดวิธีหนึ่งในการชำระค่ารักษาพยาบาลที่จ่ายไม่ทันกำหนด เนื่องจากมีสิทธิประโยชน์ทางภาษีหลายประการ

หากคุณมีแผนประกันสุขภาพที่มีสิทธิ์ได้รับ HSA สิ่งสำคัญคือต้องรู้กฎบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพเพื่อเพิ่มเงินออมของคุณให้สูงสุด

สารบัญ

1. HSA ทำงานอย่างไร
1. กองทุน HSA หมดอายุหรือไม่?
2. คุณสามารถลงทุนกองทุน HSA ได้หรือไม่?
3. คุณสามารถใช้กองทุน HSA กับผู้อยู่ในอุปการะได้หรือไม่?
4. HSA ทำงานอย่างไรเมื่อฉันไปพบแพทย์
5. การชำระเงินคืน HSA ทำงานอย่างไร
6. บัญชี HSA มีค่าธรรมเนียมหรือไม่
2. สิทธิประโยชน์ทางภาษี HSA
1. นายจ้าง HSA Contributions สามารถหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่?
2. บทลงโทษทางภาษีของ HSA คืออะไร?
3. ฉันต้องรายงาน HSA เกี่ยวกับภาษีของฉันหรือไม่
3. ใครบ้างที่ผ่านการรับรอง HSA?
1. คุณจะได้รับ HSA โดยไม่ต้องมีนายจ้างหรือไม่?
4. ขีด จำกัด การบริจาค HSA
1. ขีดจำกัดการบริจาค HSA ปี 2021
2. 2022 HSA Contribution Limits
3. ผลงาน HSA ส่วนเกิน
4. โรลโอเวอร์ IRA เป็น HSA
5. คุณควร Max ออก HSA?
insta stories
5. กฎการถอน HSA
1. ค่าใช้จ่ายครอบครัวมีคุณสมบัติ
2. ค่าใช้จ่าย HSA ที่มีสิทธิ์
3. มีกำหนดเวลาการชำระเงินคืน HSA หรือไม่?
4. ฉันควรใช้ HSA ของฉันหรือจ่ายเงินออกจากกระเป๋า?
5. คุณสามารถถอนเงินออกจาก HSA ได้หรือไม่?
6. คุณสามารถใช้ HSA ในการเกษียณอายุได้หรือไม่?
1. อายุการบริจาค HSA สูงสุด
2. ค่าใช้จ่าย HSA ที่มีสิทธิ์ในการเกษียณอายุ
3. HSAs จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำหรือไม่?
4. จะเกิดอะไรขึ้นกับ HSA เมื่อคุณตาย?
7. ข้อดีและข้อเสียของ HSA
1. ข้อดี
2. ข้อเสีย
8. HSAs คุ้มค่าหรือไม่
9. ข้อเสียของ HSA คืออะไร?
10. HSAs เทียบกับ FSAs
1. สิทธิประโยชน์ทางภาษีของ FSA
2. ขีดจำกัดการบริจาค FSA
3. กำหนดเวลาไถ่ถอน
11. วิธีเข้าร่วม HSA
12. แผน HSA ที่ดีที่สุด
1. HSA. มีชีวิตชีวา
2. ความเที่ยงตรงHSA
3. ธนาคารแห่งอเมริกาHSA
13. สรุป

HSA ทำงานอย่างไร

NS บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ เป็นวิธีที่ได้เปรียบทางภาษีในการประหยัดค่ารักษาพยาบาลในอนาคต เพื่อให้มีคุณสมบัติคุณต้องมี แผนประกันสุขภาพลดหย่อนสูง (เอชดีเอชพี).

HSA นั้นคล้ายกับ Roth IRA แต่คุณสามารถใช้เพื่อชำระค่ารักษาพยาบาลในช่วงปีทำงานและในช่วงเกษียณอายุได้

ต่อไปนี้คือภาพรวมโดยย่อว่าบัญชีออมทรัพย์ทำงานอย่างไร:

• เปิดบัญชีออมทรัพย์สุขภาพพร้อมแผนประกันที่เข้าเกณฑ์
• ทำผลงานที่หักลดหย่อนภาษีได้จากเช็คเงินเดือนของคุณหรือบัญชีธนาคารที่เชื่อมโยง
• บันทึกหรือลงทุนจำนวนเงินสมทบเพื่อรับดอกเบี้ยปลอดภาษี
• ทำการแจกจ่ายปลอดภาษีสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์
• หมุนเวียนเงินที่ไม่ได้ใช้ไปในแต่ละปีใหม่

คุณสามารถบริจาคเงินที่หักลดหย่อนภาษีได้เช่นเดียวกับ IRA แบบดั้งเดิมจนถึงขีดจำกัดการบริจาครายปี นายจ้างมีตัวเลือกในการร่วมสมทบทุนในบัญชีของคุณด้วย แต่เงินสมทบของพวกเขาจะนับรวมในวงเงินการบริจาครายปีของคุณ ขีดจำกัดการบริจาคสำหรับปี 2021 คือ $ 7,200 สำหรับครอบครัวโดยมีเงินสมทบ 1,000 เหรียญสำหรับผู้ที่มีอายุ 55 ปีขึ้นไป

เช่นเดียวกับ Roth IRA การถอนเงินของคุณไม่ต้องเสียภาษีสำหรับค่ารักษาพยาบาลส่วนใหญ่ ในการเกษียณอายุ เป็นไปได้ที่จะแลกเงินด้วยเหตุผลที่ไม่ใช่ทางการแพทย์

แผนจำนวนมากช่วยให้คุณสามารถลงทุนเงินบริจาคของคุณเพื่อรับดอกเบี้ยทบต้นเพื่อสร้างยอดเงินในบัญชีของคุณอย่างอดทนเช่น IRA และ 401k ตัวเลือกการลงทุนแตกต่างกันไปตามผู้ให้บริการแผน

เมื่อคุณต้องจ่ายค่ารักษาพยาบาล แผนส่วนใหญ่จะเสนอบัตรเดบิตเพื่อชำระค่าใช้จ่ายโดยตรงจากยอดคงเหลือ HSA ของคุณ คุณอาจชำระเงินด้วย a รีวอร์ดบัตรเครดิต เพื่อรับรางวัลการซื้อและอัปโหลดใบเสร็จรับเงินของคุณเพื่อขอคืนเงิน

คนส่วนใหญ่ที่มีคุณสมบัติสำหรับ HSA จะเปิดบัญชีของตนผ่านแผนสุขภาพที่นายจ้างให้ไว้ ในกรณีนี้ คุณสามารถฝากเงินเข้าบัญชีของคุณโดยหักเงินจากเช็คแต่ละเช็ค

แต่ยังสามารถรับแผน HSA แบบสแตนด์อโลนจากบริษัทต่างๆ เช่น HSA. มีชีวิตชีวา หากที่ทำงานของคุณไม่ได้เป็นพันธมิตรกับผู้ให้บริการ HSA หรือคุณมีประกันสุขภาพจาก Marketplace หรือการแลกเปลี่ยนจากรัฐ

คุณอ่านได้ สิ่งพิมพ์ IRS 969 เพื่อค้นหาถั่วและสลักเกลียวของแผนการออมทางการแพทย์

กองทุน HSA หมดอายุหรือไม่?

ไม่เหมือนบัญชีออมทรัพย์ทางการแพทย์อื่นๆ เงินสมทบ HSA ของคุณจะไม่หมดอายุในสิ้นปีหรือเมื่อคุณเปลี่ยนนายจ้าง คุณมีความยืดหยุ่นในการถอนเงินของคุณทันทีที่คุณบริจาคหรือในวันที่ที่ไม่รู้จักในอนาคต

ยอดเงินคงเหลือของคุณจะไม่หมดอายุหากคุณเปลี่ยนไปใช้แผนประกันสุขภาพที่ไม่มีสิทธิ์หรือเปลี่ยนนายจ้าง ผลงานของคุณจะเป็นของคุณไปตลอดชีวิต

แม้ว่าคุณจะสามารถถอนเงินบริจาคของคุณได้ แต่คุณจะไม่สามารถเพิ่มเงินทุนใหม่ได้จนกว่าคุณจะมีแผนสุขภาพที่เข้าเงื่อนไขอีกครั้ง

คุณสามารถลงทุนกองทุน HSA ได้หรือไม่?

ไม่มีการจำกัดจำนวนเงินที่คุณสามารถบันทึกใน HSA ของคุณได้ เงินจะเก็บไว้ในบัญชีออมทรัพย์ซึ่งโดยทั่วไปแล้วจะได้รับดอกเบี้ยเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลยและอาจมีค่าธรรมเนียม

อย่างไรก็ตาม บัญชี HSA ส่วนใหญ่จะอนุญาตให้คุณลงทุนเงินเมื่อคุณถึงยอดเงินคงเหลือในบัญชีของคุณ เท่ากับ $2,000 นี่เป็นประโยชน์อย่างมาก และคุณควรพิจารณาใช้ประโยชน์จากมันหากยอดเงินของคุณมาถึงจุดนี้

ตัวเลือกการลงทุนแตกต่างกันไปตามผู้ดูแลแผน แต่อาจรวมถึง:

• หุ้น
• พันธบัตร
• ETFs
• กองทุนรวม
• กองทุนเกษียณอายุเป้าหมายวันที่

คุณสามารถคาดหวังว่ากองทุนดัชนีจะเป็นวิธีที่ค่าธรรมเนียมต่ำและกระจายความเสี่ยงได้ง่ายในการลงทุนกองทุนที่คุณวางแผนจะใช้สำหรับค่าใช้จ่ายเป็นเวลาหลายปี

หากคุณตัดสินใจนำเงิน HSA ไปลงทุน เงินเหล่านั้นจะเข้าบัญชีการลงทุนและจะไม่นำไปใช้ชำระค่ารักษาพยาบาล คุณสามารถชำระค่าใช้จ่ายได้จากบัญชีเงินสดที่มีดอกเบี้ยซึ่งมีประกัน FDIC เท่านั้น

แผนของคุณอาจทำให้คุณต้องรักษายอดเงินในบัญชีเงินสดขั้นต่ำก่อนจึงจะสามารถเริ่มลงทุนได้ NS ธนาคารแห่งอเมริกาHSA ต้องการยอดเงินสด $1,000 และคุณสามารถลงทุนกองทุนที่สูงกว่าเกณฑ์นั้น

อย่างไรก็ตาม ไม่มีเกณฑ์เงินสดขั้นต่ำสำหรับบัญชีจาก Fidelity หรือ มีชีวิตชีวา.

คุณสามารถใช้กองทุน HSA กับผู้อยู่ในอุปการะได้หรือไม่?

ข้อดีอีกอย่างที่ยอดเยี่ยมของการใช้ HSA คือสามารถใช้เงินของคุณเป็นค่ารักษาพยาบาลของคู่สมรสและผู้ติดตามได้ สิ่งนี้เป็นจริงแม้ว่าคุณจะมีสิทธิ์ได้รับ HSA เฉพาะสำหรับตนเองเท่านั้นเนื่องจากคู่สมรสของคุณมีแผนสุขภาพที่ไม่เข้าเกณฑ์

HSA ทำงานอย่างไรเมื่อฉันไปพบแพทย์

การมี HSA จะไม่เปลี่ยนประสบการณ์ของคุณที่สำนักงานแพทย์ เจ้าหน้าที่ทางการแพทย์จะเรียกเก็บเงินตามแผนประกันสุขภาพของคุณตามปกติ และคุณจะได้รับคำอธิบายเกี่ยวกับผลประโยชน์ (EOB)

หากคุณต้องการชำระค่าใช้จ่ายบางส่วนล่วงหน้า คุณสามารถใช้บัตรเดบิต HSA ได้ที่สำนักงานแพทย์หรือแผนกเรียกเก็บเงิน ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณเก็บใบเสร็จสำหรับบันทึกภาษีของคุณ

การชำระเงินคืน HSA ทำงานอย่างไร

ไม่มีกำหนดเวลาการชำระเงินคืนเพื่อแลกเงิน HSA ของคุณสำหรับค่าใช้จ่ายที่เข้าเงื่อนไข ข้อกำหนดประการหนึ่งคือคุณสามารถใช้เงิน HSA ของคุณสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่เกิดขึ้นหลังจากที่คุณเปิดบัญชีเท่านั้น

แผนส่วนใหญ่ให้คุณชำระเงินล่วงหน้าหรือขอชำระเงินคืนในภายหลัง ซึ่งสามารถทำได้หลายปีต่อมาและจะไม่มีการจ่ายภาษีเงินได้สำหรับการเบิกจ่ายเหล่านี้

วิธีการชำระเงินของคุณขึ้นอยู่กับเวลาที่เงินออกจาก HSA ของคุณ:

• ชำระเงินด้วยบัตรเดบิต HSA ของคุณ: ถอนเงินทันทีและไม่ต้องชำระเงินคืน คุณสามารถใช้ตัวเลือกนี้ได้ก็ต่อเมื่อยอดคงเหลือ HSA ปัจจุบันสามารถครอบคลุมจำนวนเงินที่เรียกเก็บเงินได้
• อัพโหลดใบเสร็จ: จ่ายค่าใช้จ่ายออกจากกระเป๋าแล้วอัปโหลดใบเสร็จรับเงิน คุณจะได้รับการชำระเงินคืนโดยการฝากโดยตรงไปยังบัญชีธนาคารที่เชื่อมโยงของคุณหรือโดยเช็คกระดาษ โดยปกติภายในสองสามวันทำการ

คุณไม่จำเป็นต้องชำระค่าแพทย์ทันทีด้วยกองทุน HSA เพื่อรับการชำระเงินคืน ตัวอย่างเช่น คุณอาจรอหากคุณต้องการตรวจสอบการเรียกเก็บเงินที่เข้าเงื่อนไขสำหรับการถอนแบบปลอดภาษี

คุณอาจขอเงินคืนได้ในภายหลังหากยอดคงเหลือ HSA ของคุณมียอดคงเหลือไม่เพียงพอ และคุณจำเป็นต้องเติมเงิน

หากคุณชำระเงินด้วยบัตรเดบิต HSA จำนวนเงินที่ชำระจะถอนออกจากยอดเงินสดปัจจุบันของคุณ เมื่อมีเงินสดสำรองไม่เพียงพอ คุณจะต้องขายเงินลงทุนบางส่วนเพื่อระดมทุน

บางคนจ่ายเงินสดและเก็บใบเสร็จไว้ใช้ชดใช้เมื่อเกษียณอายุ ซึ่งจะช่วยให้ยอดเงินในบัญชีเพิ่มขึ้นเป็นเงินก้อนใหญ่และจะให้รายได้ปลอดภาษีบางส่วน (ตามที่พวกเขาขอเบิกค่ารักษาพยาบาลที่ผ่านมา) ในการเกษียณอายุ

บัญชี HSA มีค่าธรรมเนียมหรือไม่

เป็นไปได้ที่คุณ (หรือนายจ้างของคุณ) จะจ่ายค่าธรรมเนียมเพื่อใช้บัญชี HSA แผนบางแผนจะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมมากกว่าแผนอื่นๆ และสิ่งสำคัญคือต้องตั้งราคาร้านค้าหากคุณสามารถเลือกผู้ดูแลระบบของคุณได้

ค่าธรรมเนียมบางอย่างที่คุณอาจต้องจ่าย ได้แก่:

• ค่าบริการรายเดือน
• ค่าธรรมเนียมบัญชีการลงทุน
• ค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรมบัตรเดบิต
• ค่าธรรมเนียมการถอนเงิน

ค่าธรรมเนียมที่คุณน่าจะจ่ายขึ้นอยู่กับว่าคุณมีแผนสำหรับบุคคลหรือแผนงานที่นายจ้างจัดหาให้

แผนส่วนบุคคลมีโอกาสน้อยที่จะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมที่เกิดขึ้นประจำ ซึ่งรวมถึง แผน HSA ที่ดีที่สุด. ค่าธรรมเนียมเดียวที่คุณอาจจ่ายคือ ETF หรือค่าธรรมเนียมกองทุนรวม – ผู้จัดการกองทุนจะเก็บค่าใช้จ่ายนี้จากผู้ถือหุ้นทั้งหมด

แผนที่ไม่ใช่นายจ้างบางแผนเรียกเก็บค่าบริการรายเดือนคงที่ที่ 5 ดอลลาร์หรือน้อยกว่าซึ่งครอบคลุมค่าใช้จ่ายสำหรับธุรกรรมเงินสดและการลงทุน

แผนสถานที่ทำงานอาจเป็นเรื่องที่แตกต่างออกไป นายจ้างอาจชำระค่าบริการรายเดือนหรือส่งต่อให้ลูกจ้าง

เช่นเดียวกับแผน 401k คุณต้องตัดสินใจว่าสิทธิประโยชน์ทางภาษีนั้นคุ้มค่าที่จะนำไปสมทบกับแผนค่าธรรมเนียมจำนวนมากหรือไม่ คุณสามารถสำรวจการเปิดแผนรายบุคคลได้ตลอดเวลาหากเป็นกรณีนี้

สิทธิประโยชน์ทางภาษี HSA

หลายคนคุ้นเคยกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีของบัญชีเกษียณอายุ แต่ก็ง่ายที่จะมองข้ามผลประโยชน์ที่คล้ายคลึงกันของ HSA เงินที่คุณกันไว้สำหรับค่ารักษาพยาบาลใน HSA สามารถได้รับการปฏิบัติทางภาษีได้ดีกว่าการเก็บเงินสดไว้ในบัญชีออมทรัพย์

มีสิทธิประโยชน์ทางภาษี HSA สามประการ:

1. เงินสมทบที่หักลดหย่อนภาษีได้
2. ยอดคงเหลือในบัญชีสามารถเติบโตปลอดภาษีได้
3. การถอนเงินปลอดภาษีสำหรับค่าใช้จ่ายที่เข้าเงื่อนไข

บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพช่วยให้คุณเพลิดเพลินกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ดีที่สุดของทั้ง IRA แบบดั้งเดิมและa ร็อธ ไอรา.

อย่างไรก็ตาม คุณจะต้องเสียค่าปรับทางภาษีหากคุณมีส่วนร่วมในแผนโดยไม่มีแผนการรักษาพยาบาลที่เข้าเกณฑ์ หรือทำการถอนเงินที่ไม่มีคุณสมบัติ

ผลงานปลอดภาษี

เงินสมทบที่คุณ (เจ้าของบัญชีหลัก) ทำนั้นสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ และลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางของคุณ รัฐส่วนใหญ่ให้คุณหักเงินสมทบตามแผนด้วย

เงินสมทบที่นายจ้างทำจะนับรวมในวงเงินการบริจาคทั้งหมดของคุณแต่ไม่ถือเป็นรายได้

รายได้จากการลงทุนปลอดภาษี

โดยค่าเริ่มต้น เงินสมทบ HSA จะฝากเข้าในบัญชีที่ประกันโดย FDIC ที่ได้รับดอกเบี้ย คุณยังสามารถลงทุนเงินสดของคุณเพื่อรับผลตอบแทนที่สูงขึ้น

ดอกเบี้ยเงินฝากออมทรัพย์และรายได้จากการลงทุนของคุณจะปลอดภาษีและการถอนเงินที่เข้าเงื่อนไขนั้นปลอดภาษี

การถอนปลอดภาษี

แม้ว่า HSA จะเป็นทางเลือกที่ดีที่สุดสำหรับ Roth IRA คุณสามารถถอนเงินสดได้ด้วยเหตุผลทางการแพทย์ที่เข้าเงื่อนไขเท่านั้น

ก่อนอายุ 65 ปี นั่นคือค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ ทันตกรรม และการมองเห็น โชคดีที่บริการทางการแพทย์และการรักษาส่วนใหญ่มีคุณสมบัติ

รายชื่อเหตุผลที่เข้าเงื่อนไขจะขยายออกหลังจากที่คุณอายุ 65 ปี ทำให้ง่ายต่อการหลีกเลี่ยงภาษีที่อาจเกิดขึ้น อย่างไรก็ตาม คุณยังคงต้องใช้เงินสมทบของคุณเป็นค่ารักษาพยาบาลเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษี

โปรดจำไว้ว่าไม่มีการจำกัดเวลาในการชำระเงินคืน ดังนั้น คุณสามารถจ่ายเงินสดสำหรับค่ารักษาพยาบาลตอนนี้ และรับเงินคืนในปีต่อมาสำหรับรายได้ปลอดภาษีบางส่วน หากคุณเลือกทำสิ่งนี้ อย่าลืมเก็บบันทึกที่ยอดเยี่ยมไว้

นายจ้าง HSA Contributions สามารถหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่?

นายจ้างและฝ่ายอื่นๆ สามารถมีส่วนร่วมในบัญชี HSA ของคุณได้ คุณไม่สามารถหักเงินสมทบเหล่านี้ได้เนื่องจากคุณไม่ได้รับรายได้ อย่างไรก็ตาม การบริจาคเหล่านี้มีคุณสมบัติสำหรับการถอนเงินปลอดภาษี

บทลงโทษทางภาษีของ HSA คืออะไร?

HSAs เป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมในการกันเงินสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่หลีกเลี่ยงไม่ได้ แต่การถอนเงินที่ไม่ผ่านการรับรองจะต้องเสียภาษีเงินได้และค่าปรับ IRS เพิ่มเติม

บทลงโทษที่อาจเกิดขึ้นขึ้นอยู่กับอายุของคุณเมื่อคุณทำการจัดจำหน่าย

อายุต่ำกว่า 65

หากคุณอายุน้อยกว่า 65 ปี คุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้สำหรับจำนวนการแจกจ่ายที่ไม่ตรงตามเกณฑ์และค่าปรับภาษีเพิ่มเติม 20%

บทลงโทษภาษีเงินได้ขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีที่คุณอยู่ในภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง

โครงสร้างการลงโทษนี้คล้ายกับการแจกแจงล่วงหน้าจาก IRA

คุณอาจต้องจ่ายภาษีสรรพสามิต 6% สำหรับเงินสมทบประจำปีส่วนเกินของคุณ เป็นไปได้ที่จะคืนเงินส่วนที่เกินของคุณก่อนที่จะยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางเพื่อหลีกเลี่ยงการลงโทษนี้

อายุ 65 ขึ้นไป

เมื่อคุณอายุ 65 ปี บทลงโทษการถอนเงินก่อนกำหนด 20% จะหายไป คุณจ่ายภาษีเงินได้สามัญตามยอดการแจกจ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่เข้าเงื่อนไขเท่านั้น

ฉันต้องรายงาน HSA เกี่ยวกับภาษีของฉันหรือไม่

คุณต้องรายงานเงินสมทบบัญชีออมทรัพย์สุขภาพและจำนวนเงินที่ถอนได้ที่ แบบฟอร์ม IRS 8889.

ผู้ดูแลระบบ HSA ของคุณจะมอบแบบฟอร์ม 1099-SA สิ้นปีเพื่อรายงานการถอนแผนและการซื้อบัตรเดบิตในบัญชีของคุณ คุณจะต้องระบุว่าการถอนใดมีสิทธิ์ได้รับสิทธิประโยชน์ปลอดภาษี

แม้ว่าคุณจะไม่ต้องส่งใบเสร็จรับเงินพร้อมกับการคืนภาษี แต่ให้เก็บข้อมูลนี้ไว้ใกล้ตัวในกรณีที่มีการตรวจสอบภาษี

ซอฟต์แวร์ภาษีออนไลน์จะแนะนำคุณตลอดขั้นตอนการรายงานเพื่อรายงานกิจกรรมของคุณอย่างถูกต้อง

ใครบ้างที่ผ่านการรับรอง HSA?

มีข้อกำหนดพื้นฐานประการหนึ่งสำหรับบุคคลและครอบครัวเพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ คุณต้องมีแผนประกันสุขภาพแบบหักลดหย่อนได้สูง (HDHP) และไม่มีประกันสุขภาพอื่นๆ

แผน HDHP มีค่าลดหย่อนสูงสุดและสูงสุดต่อปีที่หักออกจากกระเป๋า แต่มีเบี้ยประกันรายเดือนที่ต่ำกว่า

คุณสมบัติขั้นต่ำสำหรับ HDHP ในปี 2564 มีดังนี้

สถานะความคุ้มครอง	ค่าลดหย่อนขั้นต่ำ	ค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียสูงสุด (ในเครือข่าย)
รายบุคคล	$1,400	$7,000
ตระกูล	$2,800	$14,000

นายจ้างของคุณอาจเสนอแผนคุณสมบัติและคุณยังสามารถซื้อความคุ้มครองที่มีสิทธิ์ HSA จาก ตลาดกลาง หากทางเลือกเดียวของคุณคือประกันสุขภาพของรัฐบาลกลาง

คุณจะไม่มีสิทธิ์ได้รับ HSA หากคุณมีสถานการณ์ความครอบคลุมอย่างใดอย่างหนึ่งต่อไปนี้:

• ลงทะเบียนในเมดิแคร์
• รับผลประโยชน์ด้านสุขภาพของกิจการทหารผ่านศึก (VA)
• HDHP ที่มีบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSA) หรือการจัดการการชำระเงินคืนด้านสุขภาพ (HRA)
• แผนแบ่งปันสุขภาพ
• มีสิทธิ์ได้รับความคุ้มครองในแผนที่ไม่ใช่ HDHP ของคู่สมรส
• เป็นการพึ่งพาการคืนภาษีของบุคคลอื่น

คุณยังคงมีสิทธิ์ได้รับ HSA ถ้าคุณมี Archer MSA

ครอบครัวสามารถเปิด HSA ได้หากพวกเขาไม่มีคุณสมบัติสำหรับแผนใดแผนหนึ่งที่ไม่มีคุณสมบัติข้างต้น หากการประกันสุขภาพของคู่สมรสของคุณไม่มีคุณสมบัติสำหรับ HSA (เช่น PPO) และพวกเขาไม่สามารถเพิ่มคุณในนโยบายของพวกเขา คุณสามารถเปิดบัญชีออมทรัพย์ด้วยตนเองได้

หากคุณมีแผนที่ไม่ผ่านเกณฑ์ คุณจะไม่สามารถมีส่วนร่วมใน HSA ได้จนกว่าคุณจะเปลี่ยนไปใช้แผนที่มีสิทธิ์

คุณจะได้รับ HSA โดยไม่ต้องมีนายจ้างหรือไม่?

ใช่แล้วล่ะ ผู้ให้บริการหลายราย ที่เสนอ HSA ด้วยตนเองและครอบครัวโดยไม่ขึ้นกับนายจ้าง คุณมีสิทธิ์ตราบเท่าที่คุณมีสิทธิ์ครอบคลุม HDHP

คุณอาจพิจารณาตัวเลือกนี้หากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระ นายจ้างของคุณไม่ได้เสนอ HSA หรือบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพในที่ทำงานของคุณมีค่าธรรมเนียมจำนวนมาก

นายจ้างของคุณไม่น่าจะมีส่วนร่วมในแผนแบบสแตนด์อโลน เนื่องจากคุณต้องเติมเงินจากบัญชีธนาคารที่เชื่อมโยง แต่คุณจะยังได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีเช่นเดียวกับ HSA ในที่ทำงาน

ขีด จำกัด การบริจาค HSA

มีข้อ จำกัด การบริจาครายปีที่ควรทราบเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีสรรพสามิตที่อาจเกิดขึ้น 6% สำหรับการบริจาคที่มากเกินไป สิ่งสำคัญคือต้องทราบด้วยว่าเงินสมทบของนายจ้างและ อาร์เชอร์ เอ็มเอสเอ การบริจาคจะนับรวมในขีดจำกัด HSA ประจำปี

ขีดจำกัดรายปีสามารถเปลี่ยนแปลงได้ทุกปี และผู้ถือบัญชีที่มีอายุ 55 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเพิ่มเติมได้

ขีดจำกัดการบริจาค HSA ปี 2021

• บุคคลทั่วไป: 3,600 ดอลลาร์ (4,600 ดอลลาร์หากอายุ 55 ปีขึ้นไป)
• ครอบครัว: 7,200 ดอลลาร์ (8,200 ดอลลาร์หากอายุ 55 ปีขึ้นไป)

กำหนดเวลาการบริจาคคือวันที่ 15 เมษายน 2022 – กำหนดเวลาภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง คำนึงถึงกำหนดเวลานี้หากคุณต้องการลดหย่อนภาษีในนาทีสุดท้ายและมีเงินสดเพิ่ม

2022 HSA Contribution Limits

• บุคคลทั่วไป: 3,650 ดอลลาร์ (4,650 ดอลลาร์หากอายุ 55 ปีขึ้นไป)
• ครอบครัว: 7,300 ดอลลาร์ (8,300 ดอลลาร์หากอายุ 55 ปีขึ้นไป)

ผลงาน HSA ส่วนเกิน

การบริจาค HSA ส่วนเกินอาจทำได้ง่ายหากนายจ้างของคุณเข้าร่วม คู่สมรสสองคนมีส่วนร่วมในแผนเดียวกัน หรือคุณให้ทุนสนับสนุน Archer MSA

การเปลี่ยนแผนประกันสุขภาพที่ไม่ใช่ HDHP การสูญเสียความคุ้มครองด้านสุขภาพ หรือการลงทะเบียนใน Medicare สามารถลดขีดจำกัดการบริจาคสูงสุดของคุณได้เช่นกัน

“กฎเดือนที่แล้ว” ใน สิ่งพิมพ์ IRS 969 เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องตรวจสอบว่าสถานการณ์ความครอบคลุมของคุณเปลี่ยนแปลงไปในช่วงกลางปีหรือไม่ ขีดจำกัดการบริจาคของคุณคำนวณโดยใช้ a ระยะเวลาการทดสอบ และคุณจะต้องได้รับความคุ้มครองจนถึงวันที่ 1 ธันวาคมของปีภาษีถัดไปจึงจะสามารถทำเงินสมทบเต็มจำนวนสำหรับปีภาษีนี้ได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับ

หนึ่ง เครื่องคำนวณผลงาน HSA สามารถประมาณการจำนวนเงินบริจาคสูงสุดของคุณโดยใช้รายละเอียดความคุ้มครองของคุณ

หากคุณบริจาคส่วนเกิน คุณสามารถกรอกแบบฟอร์มการคืนเงินส่วนเกินกับผู้ให้บริการ HSA ก่อนที่คุณจะยื่นภาษีของรัฐบาลกลาง

แต่คุณจะต้องจ่ายภาษีสรรพสามิต 6% ของจำนวนเงินที่เกินหากคุณไม่ทันเหตุการณ์

โรลโอเวอร์ IRA เป็น HSA

กฎภาษีปัจจุบันอนุญาตให้บุคคลบริจาคเพียงครั้งเดียวจาก IRA ไปยัง HSA การโอนนี้ไม่ต้องเสียค่าปรับการไถ่ถอนก่อนกำหนด 10% หรือภาษีเงินได้ เช่น การแจกแจง IRA ก่อนกำหนดทั่วไป

จำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถหมุนเวียนได้คือวงเงินการบริจาครายปี เนื่องจากคุณสามารถย้ายเงินได้เพียงหนึ่งครั้งต่อชีวิต ให้พิจารณาหมุนเวียนให้มากที่สุด

มีเหตุการณ์หนึ่งที่คุณสามารถทำโรลโอเวอร์ได้สองครั้ง เมื่อคุณมีคุณสมบัติสำหรับ HSA ส่วนบุคคลในขั้นต้น จากนั้นจึงมีคุณสมบัติสำหรับ HSA แบบครอบครัวในปีภาษีเดียวกัน ในกรณีนี้ คุณสามารถบริจาคได้มากถึงขีดจำกัดการบริจาครายปีสำหรับครอบครัว

ขออภัย คุณไม่สามารถรวม HSA เป็น IRA ได้

คุณควร Max ออก HSA?

การบริจาควงเงินบัญชีออมทรัพย์สุขภาพประจำปีเต็มเป็นความคิดที่ดีถ้าคุณมีเงิน ต่อไปนี้คือเหตุผลสำคัญบางประการที่ควรพิจารณาใช้ HSA ของคุณอย่างเต็มที่:

• ผลงานลดหย่อนภาษีได้
• ค่ารักษาพยาบาลส่วนใหญ่มีคุณสมบัติสำหรับการแจกจ่ายปลอดภาษี
• สามารถถอนเงินระหว่างปีทำงานหรือเกษียณได้
• สามารถใช้เงินทุนสำหรับตัวคุณเอง คู่สมรส หรือผู้ติดตามได้

อย่างไรก็ตาม คุณควรบริจาคเฉพาะเงินที่คุณสะดวกใจที่จะกันไว้เป็นค่ารักษาพยาบาลเพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษที่อาจเกิดขึ้นในอนาคต

แม้ว่าไม่มีใครสามารถทำนายความต้องการทางการแพทย์ในอนาคตได้ แต่แนวโน้มที่จะต้องรับการรักษาที่มีราคาแพงก็เพิ่มขึ้นเมื่อเราอายุมากขึ้นหรือครอบครัวของเราเติบโตขึ้น

คุณควรเปรียบเทียบตัวเลือกการลงทุนที่เป็นไปได้กับบัญชีเกษียณอายุและบัญชีที่ต้องเสียภาษี การจัดหาเงินทุนบางส่วนให้กับ HSA ของคุณอาจเป็นทางเลือกที่ดีกว่าหากคุณได้รับผลตอบแทนจากการลงทุนที่ดีขึ้นจากสินทรัพย์ทางเลือก แม้ว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีก็ตาม

กฎการถอน HSA

วิธีที่คุณใช้ยอดคงเหลือของคุณอาจเป็นกฎของบัญชีออมทรัพย์สุขภาพที่สำคัญที่สุดในการปฏิบัติตาม การใช้เงินของคุณสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่มีสิทธิ์จะต้องเสียภาษีจำนวนมาก

ก่อนที่คุณจะตื่นตระหนก ค่ารักษาพยาบาลและทันตกรรมส่วนใหญ่จะเข้าเกณฑ์

ค่าใช้จ่ายครอบครัวมีคุณสมบัติ

แม้ว่าคุณจะสามารถเปิด HSA ด้วยตนเองได้โดยมีขีดจำกัดการบริจาครายปีที่น้อยกว่า แต่การบริจาคของคุณสามารถชดใช้ค่าใช้จ่ายสำหรับคู่สมรสและผู้ติดตามของคุณได้

ค่าใช้จ่าย HSA ที่มีสิทธิ์

มาดูวิธีการใช้กองทุน HSA ของคุณแบบปลอดภาษีอย่างละเอียดถี่ถ้วนโดยละเอียด

ค่าใช้จ่ายต่อไปนี้สามารถนำไปใช้กับคุณ คู่สมรส หรือผู้ติดตามที่คุณสำแดงในการคืนภาษีของคุณ ค่าใช้จ่ายเหล่านี้ต้องเกิดขึ้นหลังจากเปิด HSA ของคุณเพื่อรับการชำระเงินคืน

ค่ารักษาพยาบาล

ค่ารักษาพยาบาลทั่วไปบางส่วนที่คุณสามารถใช้ดอลลาร์ HSA ได้แก่:

• การฝังเข็ม
• บริการรถพยาบาล
• ผ้าพันแผล
• สแกนร่างกายและเอกซเรย์
• หมอจัดกระดูก
• ไม้ค้ำ
• เข้าพบแพทย์
• เครื่องช่วยฟัง
• อินซูลิน
• ค่าห้องปฏิบัติการ
• ยา (ใบสั่งยาและที่ไม่ต้องสั่งโดยแพทย์)
• อุปกรณ์ป้องกันส่วนบุคคล
• กายภาพบำบัด
• ศัลยกรรม (ไม่รวมศัลยกรรมตกแต่ง)
• วีลแชร์และอุปกรณ์ช่วยเดิน

สินค้าและบริการบางอย่างอาจต้องมีใบสั่งยาหรือคำแนะนำอย่างเป็นทางการจากแพทย์จึงจะมีคุณสมบัติ

เบี้ยประกันสุขภาพ

คุณไม่สามารถใช้เงินของคุณเพื่อชำระเบี้ยประกันสุขภาพ HDHP ได้ในกรณีส่วนใหญ่ แต่ค่าเบี้ยประกันทางการแพทย์บางรายการสามารถมีคุณสมบัติเป็นดอลลาร์ HSA:

• ประกันการดูแลระยะยาว
• ความคุ้มครองต่อเนื่องของการดูแลสุขภาพ (เช่น งูเห่า)
• ความคุ้มครองขณะว่างงานภายใต้กฎหมายของรัฐบาลกลางหรือของรัฐ
• Medicare และความคุ้มครองสุขภาพอื่น ๆ หลังจากอายุ 65

หากคุณอายุไม่ต่ำกว่า 65 ปี กฎการถอนจะขยายออกไป เพื่อให้คุณสามารถใช้เงินเพื่อชำระเบี้ยประกัน Medicare ส่วนใหญ่ได้ ข้อยกเว้นประการหนึ่งคือนโยบายเสริมของ Medicare เช่น Medigap

ค่าทันตกรรม

เงินของคุณสามารถครอบคลุมค่าใช้จ่ายทันตกรรมส่วนใหญ่ได้:

• ทำความสะอาด
• สารอุด ยาแนว ฯลฯ
• ทันตกรรมการจัดฟัน
• เอ็กซ์เรย์

ค่าสายตา

ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการมองเห็นเหล่านี้สามารถมีคุณสมบัติเช่นกัน:

• คอนแทคเลนส์
• แว่นตา
• การผ่าตัด
• ข้อสอบวัดสายตา

คอนแทคเลนส์และแว่นตาอาจจำเป็นสำหรับเหตุผลทางการแพทย์เพื่อให้มีคุณสมบัติและไม่ใช่เพื่อเหตุผลด้านแฟชั่น

โปรดดูที่ สิ่งพิมพ์ IRS 502 สำหรับรายการค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติครบถ้วน

ค่าใช้จ่ายที่ไม่มีสิทธิ์

ไม่ใช่ค่ารักษาพยาบาลทุกรายการที่จะสามารถเบิกคืนแบบปลอดภาษีได้ ผลิตภัณฑ์ที่จำหน่ายหน้าเคาน์เตอร์ทั่วไปเป็นตัวอย่างที่ดีที่สุด นอกเหนือจากบริการทางการแพทย์ที่ไม่จำเป็น

คุณจะต้องชำระเงินทันทีสำหรับค่าใช้จ่ายบางส่วนเหล่านี้:

• ผ้าอ้อมเด็ก
• ร่วมจ่าย
• ศัลยกรรมความงาม
• ก้อนสำลี
• ปลูกผมใหม่
• โลชั่น
• จ่ายค่ารักษาพยาบาลล่วงหน้า
• โปรแกรมยาตามใบสั่งแพทย์
• อาหารเสริมลดน้ำหนัก

อีกหลายรายการไม่มีสิทธิ์ได้รับการชำระเงินคืน การตรวจสอบกับผู้ให้บริการ HSA อาจเป็นวิธีที่ดีที่สุดวิธีหนึ่งในการดูว่าสิ่งใดครอบคลุมและไม่ครอบคลุม

นอกจากนี้ ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นก่อนวันเปิดทำการ HSA ของคุณนั้นไม่มีสิทธิ์ คุณยังไม่ได้รับเงินคืนสำหรับค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์ซึ่งคุณวางแผนที่จะหักเป็นค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้ชำระในการคืนภาษีของคุณ

มีกำหนดเวลาการชำระเงินคืน HSA หรือไม่?

ไม่มีกำหนดเวลาในการขอคืนเงินสำหรับค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์ เงินที่ไม่ได้ใช้ของคุณจะหมุนเวียนไปในปีหน้าจนกว่าคุณจะตัดสินใจใช้

อย่างไรก็ตาม การขอคืนเงินภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีเดียวกันกับวันที่ใช้จ่ายจะทำให้การเก็บบันทึกง่ายขึ้น

จำไว้ว่าคุณมีเวลาจนถึงกำหนดส่งภาษีของรัฐบาลกลาง (โดยปกติคือวันที่ 15 เมษายน) เพื่อบริจาค หากคุณต้องการเงินสดเพิ่มเพื่อขอเงินชดเชย

ฉันควรใช้ HSA ของฉันหรือจ่ายเงินออกจากกระเป๋า?

บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพให้ความยืดหยุ่นในการใช้ยอดเงินสดของคุณตอนนี้หรือในภายหลัง

คุณอาจตัดสินใจชำระค่ารักษาพยาบาลปัจจุบันด้วยกองทุน HSA เนื่องจากเงินจำนวนนี้ถูกจัดสรรไว้สำหรับการรักษาพยาบาลแล้ว การไม่ใช้ HSA หมายความว่าคุณอาจต้องออมเงินหรือสมัครแผนการชำระเงินที่จะเพิ่มค่าใช้จ่ายรายเดือนในระยะสั้นของคุณ

มีข้อดีที่เป็นไปได้สามประการของการจ่ายเงินทันที:

• การลงทุน HSA ของคุณมีเวลามากขึ้นในการรับรายได้
• คุณสามารถหักค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้ชำระในan แบบแสดงรายการภาษี
• ต้องการประหยัดเงินที่ต้องเสียภาษีเพื่อการเกษียณ

อีกเหตุผลหนึ่งที่ควรพิจารณาจ่ายแบบไม่ต้องพกเงินสดวันนี้คือสำหรับบิลเล็กๆ ที่คุณสามารถจ่ายได้อย่างง่ายดายโดยไม่รู้สึกเจ็บปวดทางการเงินใดๆ

เนื่องจากกองทุน HSA ของคุณไม่หมดอายุ จึงไม่มีความกดดันที่จะใช้ในปีเดียวกับที่คุณบริจาค เป็นผลให้มีแรงจูงใจมากขึ้นที่จะมีส่วนร่วมมากขึ้นและสะสมยอดเงินของคุณสำหรับปีต่อ ๆ ไปหรือเมื่อคุณมีใบเรียกเก็บเงินจำนวนมาก

คุณสามารถถอนเงินออกจาก HSA ได้หรือไม่?

สามารถรับเงินจาก HSA ได้ตลอดเวลา อย่างไรก็ตาม การชำระบัญชีทั้งหมดของคุณสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่ค่ารักษาพยาบาลนั้นไม่ใช่การเคลื่อนไหวที่ดีในกรณีส่วนใหญ่ เนื่องจากจำนวนเงินที่ถอนนั้นต้องเสียภาษีและค่าปรับ 20%

การใช้จำนวนเงินทั้งหมดกับค่ารักษาพยาบาล ทันตกรรม และค่าสายตาที่มีสิทธิ์จะยกเว้นค่าปรับ และอาจคุ้มค่าที่จะหลีกเลี่ยงหนี้ค่ารักษาพยาบาล

คุณสามารถใช้ HSA ในการเกษียณอายุได้หรือไม่?

วัตถุประสงค์ของคุณอาจประหยัดเงิน HSA บางส่วน (หรือทั้งหมด) เพื่อครอบคลุมค่ารักษาพยาบาลในการเกษียณอายุเมื่อคุณไม่มีรายได้ประจำอีกต่อไป

ข่าวดีก็คือบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการเกษียณไม่ว่าคุณจะลงทะเบียนใน Medicare หรือไม่ก็ตาม การถอนเงินปลอดภาษีสามารถมีค่าเหมือนคุณ วางแผนเกษียณ.

อย่างไรก็ตาม คุณจะไม่สามารถบริจาคได้อีกต่อไปเมื่อคุณลงทะเบียนใน Medicare เมื่อคุณริบประกันสุขภาพ HDHP ของคุณ

อายุการบริจาค HSA สูงสุด

ความเข้าใจผิดประการหนึ่งคือคุณไม่สามารถมีส่วนร่วมใน HSA ได้อีกต่อไปเมื่อคุณอายุ 65 ปีหรือเกษียณอายุ แล้วแต่ว่าจะถึงอย่างใดก่อน บัญชีออมทรัพย์สุขภาพไม่มีอายุสูงสุด

ข้อกำหนดหลักประการหนึ่งคือคุณมีแผนสุขภาพ HDHP

คุณอาจมีแผนนี้ต่อไปเมื่อคุณมีสิทธิ์ได้รับ Medicare เมื่ออายุ 65 ปี แต่เลื่อนการลงทะเบียนออกไป

เมื่อคุณลงทะเบียนใน Medicare คุณจะไม่สามารถมีส่วนร่วมในแผนการออมเพื่อสุขภาพของคุณได้อีกต่อไป

ค่าใช้จ่าย HSA ที่มีสิทธิ์ในการเกษียณอายุ

คุณสามารถใช้ยอดคงเหลือในบัญชีของคุณสำหรับค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมได้เมื่อคุณอายุ 65 ปี อย่างไรก็ตาม ค่าใช้จ่ายจะต้องเกี่ยวข้องกับการแพทย์

ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์อาจรวมถึง:

• เบี้ยประกันสุขภาพส่วนใหญ่
• ส่วนของลูกจ้างตามหลักประกันสุขภาพที่นายจ้างจัดให้
• ความคุ้มครองการดูแลระยะยาว

นอกจากนี้ยังมีแรงจูงใจเพิ่มเติมที่จะใช้เงินสมทบของคุณสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่ค่ารักษาพยาบาล คุณจะจ่ายภาษีเงินได้สามัญสำหรับจำนวนเงินที่ถอนได้ เช่น การแจกแจงแบบ IRA แบบดั้งเดิม ค่าปรับ 20% สำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่มีสิทธิ์จะใช้ไม่ได้อีกต่อไปหลังจากอายุ 65 ปี

HSAs จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำหรือไม่?

HSA ไม่จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ (RMD) เช่นเดียวกับ IRA แบบเดิม เนื่องจากการถอนเงินของคุณมักจะปลอดภาษี

จะเกิดอะไรขึ้นกับ HSA เมื่อคุณตาย?

ดอลลาร์ HSA ที่ไม่ได้ใช้ของคุณจะไม่ไปกับคุณที่หลุมศพเมื่อคุณกำหนดผู้รับผลประโยชน์

ของคุณ แผนอสังหาริมทรัพย์ ควรรวมแผนของคุณสำหรับกองทุน HSA ที่เหลืออยู่ เป็นไปได้ที่จะยกมรดก HSA ที่เหลืออยู่ให้กับคู่สมรสที่รอดชีวิตปลอดภาษี อย่างไรก็ตาม ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสจะต้องเสียภาษีจากยอดเงินคงเหลือ

ระบุคู่สมรสของคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์หลัก

คู่สมรสของผู้ถือแผน HSA ที่เสียชีวิตเป็นบุคคลเดียวที่ไม่ต้องจ่ายภาษีตามจำนวนที่รับมา คุณจะต้องระบุคู่สมรสของคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์หลักเพื่อยกเว้นการเรียกเก็บภาษี

หากคู่สมรสไม่อยู่ในรายชื่อผู้รับผลประโยชน์หลัก จะต้องเสียภาษีตามจำนวนเงินที่ได้รับ

คู่สมรสที่ไม่ใช่คู่สมรสจ่ายภาษี

ผู้รับที่ไม่ใช่คู่สมรสของผู้ตายจะต้องเสียภาษีตามจำนวนที่รับมา จำนวนที่ต้องเสียภาษีคือมูลค่าตลาดยุติธรรมของ HSA

ข้อดีและข้อเสียของ HSA

ต่อไปนี้เป็นบทสรุปโดยย่อเกี่ยวกับข้อดีและข้อเสียของกฎ HSA

ข้อดี

• ข้อดีทางภาษีหลายประการ
• กองทุนไม่มีวันหมดอายุ
• สามารถลงทุนเงินสมทบเพื่อรับดอกเบี้ยมากขึ้น
• ค่ารักษาพยาบาลส่วนใหญ่มีคุณสมบัติสำหรับการถอนเงินปลอดภาษี

ข้อเสีย

• แลกได้เฉพาะค่ารักษาพยาบาลเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีและค่าปรับ
• ต้องมีแผนสุขภาพหักลดหย่อนสูง (HDHP) เพื่อมีส่วนร่วม
• อาจมีค่าธรรมเนียมบริการรายเดือน
• ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสจะจ่ายภาษีตามจำนวนที่รับมา

HSAs คุ้มค่าหรือไม่

HSAs มีค่าควรแก่การพิจารณาหากคุณมีแผนสุขภาพที่มีสิทธิ์และต้องการกองทุนเฉพาะสำหรับค่ารักษาพยาบาลด้วยเงินดอลลาร์ที่ต้องเสียภาษี

แม้ว่าคุณจะไม่ถึงขีดจำกัดการบริจาค HSA ประจำปีของคุณ แต่ก็เป็นการยากที่จะเพิกเฉยต่อสิทธิประโยชน์ทางภาษี ท้ายที่สุดคุณอาจจะมีค่ารักษาพยาบาลในอนาคตที่ HSA สามารถครอบคลุมได้

เหตุฉุกเฉินสามารถเกิดขึ้นได้ทุกเมื่อและเป็นการยากที่จะคาดการณ์ค่าใช้จ่ายในการรักษาพยาบาลในอนาคต กองทุนนี้สามารถป้องกันไม่ต้องใช้เงินออมประจำ เกษียณอายุ หรือกองทุนฉุกเฉิน

หากปัจจุบันคุณจัดทำงบประมาณสำหรับค่ารักษาพยาบาล การออมด้วย HSA จะทำให้คุณได้รับคุณค่ามากขึ้นจากการบริจาคของคุณเนื่องจากสิทธิประโยชน์ทางภาษี เอกสารเพิ่มเติมสามารถประหยัดภาษีได้

ข้อเสียของ HSA คืออะไร?

ข้อเสียที่ใหญ่ที่สุดประการหนึ่งของ HSA คือ คุณต้องมีแผน HDHP เพื่อเปิดและดำเนินการบริจาคต่อไป แม้ว่าแผน HDHP จะเป็นทางเลือกในการประกันสุขภาพทั่วไป แต่หลายคนมีแผนประเภทที่ไม่เข้าเกณฑ์

ท่านต้องสบายใจด้วยเท่านั้นที่จะสามารถเข้าใช้ทุนค่ารักษาพยาบาลได้ หากคุณมีรายได้จำกัด ให้พิจารณากระจายเงินออมของคุณไปยังบัญชีต่างๆ เพื่อจัดการกับค่าใช้จ่ายระยะสั้นและระยะยาวของคุณ

มุ่งเน้นไปที่ เพิ่มบัญชีเกษียณของคุณ สามารถเป็นตัวเลือกที่ดีกว่าหากคุณต้องการความยืดหยุ่นมากขึ้นในการถอนเงินที่ปราศจากโทษ แน่นอน คุณต้องรอจนเกษียณจึงจะแตะการลงทุนเหล่านี้โดยไม่มีการลงโทษ

HSAs เทียบกับ FSAs

บัญชีออมทรัพย์ที่มีข้อได้เปรียบทางภาษียอดนิยมอีกบัญชีหนึ่งคือบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (หรือที่เรียกว่าการจัดการการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น/FSA) FSA เป็นทางเลือกยอดนิยมสำหรับ HSA ที่นายจ้างของคุณอาจเสนอให้แทน

คุณสามารถมีได้เพียงอย่างใดอย่างหนึ่งเท่านั้น แต่ไม่ใช่ทั้งสองอย่าง หากคุณมี FSA คู่สมรสของคุณยังคงสามารถมี HSA ส่วนบุคคลได้ หากพวกเขามีแผนสุขภาพที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนดจากนายจ้างของตน

นี่คือไฮไลท์สำคัญของ FSAs

สิทธิประโยชน์ทางภาษีของ FSA

FSA เสนอเงินสมทบที่หักลดหย่อนภาษีได้ และกองทุนสามารถชดใช้ค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์เท่านั้น เช่นเดียวกับ HSA

การบริจาคของคุณเป็นจำนวนเงินทั้ง HSA หรือ FSA จะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีเป็นดอลลาร์ต่อดอลลาร์

ขีดจำกัดการบริจาค FSA

วงเงินการบริจาครายปีในปี 2564 คือ 2,750 ดอลลาร์ ไม่มีข้อจำกัดที่สูงกว่าสำหรับคู่สมรส เว้นแต่คู่สมรสอีกฝ่ายจะมี FSA ด้วย

หากคู่สมรสทั้งสองฝ่ายมี FSA พวกเขาแต่ละคนสามารถบริจาคเงิน 2,750 ดอลลาร์ในบัญชีของตนเป็นเงินบริจาครวมกันได้ 5,500 ดอลลาร์

HSAs มีข้อ จำกัด การบริจาคที่สูงขึ้น

กำหนดเวลาไถ่ถอน

พนักงานต้องแลกใช้ยอดคงเหลือ FSA ก่อนสิ้นปีปฏิทิน ด้วยเหตุนี้ FSA จึงไม่ใช่ตัวเลือกการออมระยะยาวที่ดีอย่าง HSA

นายจ้างสามารถเสนอตัวเลือกโรลโอเวอร์หนึ่งในสองตัวเลือกในแต่ละปี:

1. โรลโอเวอร์สูงถึง $550 ของเงินสมทบที่ไม่ได้ใช้ในปีปฏิทินถัดไป
2. ขยายเวลาการแลกใช้ยอดคงเหลือที่ไม่ได้ใช้ 2.5 เดือน

มีเพียงตัวเลือกเดียวเท่านั้น ค่ารักษาพยาบาลครั้งแรกของคุณในปีหน้าจะใช้เงินเหล่านี้หากมี

หากเงินหมดอายุก่อนที่คุณจะใช้ คุณจะสูญเสียยอดเงินคงเหลือ ซึ่งแตกต่างจาก HSA

สมมติว่าคุณสามารถเลือกระหว่างบัญชีออมทรัพย์ใดก็ได้ HSA เป็นตัวเลือกที่ดีกว่าสำหรับคนส่วนใหญ่ เนื่องจากไม่ผูกมัดกับงานของคุณ และคุณสามารถหมุนเวียนยอดคงเหลือที่ไม่ได้ใช้ไปตลอดชีวิต

วิธีเข้าร่วม HSA

การเปิดบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพทำได้ง่ายเมื่อทำตามขั้นตอนเหล่านี้:

1. ลงทะเบียนในแผนประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูงที่มีสิทธิ์ HSA
2. เปิด HSA ผ่านนายจ้างของคุณหรือกับผู้ดูแลระบบอิสระ
3. ฝากเงินเข้าบัญชีของคุณด้วยการฝากแบบครั้งเดียวหรือแบบประจำ
4. ลงทุนยอดคงเหลือระยะยาวในบัญชีการลงทุน
5. ใช้เงินทุนสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์

หากคุณสบายใจกับความเสี่ยงที่มากขึ้น บัญชีการลงทุนของคุณก็เหมือนกับ IRA ที่สอง แต่ถ้าคุณต้องการผลประโยชน์ทางภาษีและความมั่นคงของการลงทุน "ปลอดภัย" ที่ประกันโดย FDIC บัญชีเงินสดก็มีผลเช่นกัน

แผน HSA ที่ดีที่สุด

หากคุณมีแผนที่มีสิทธิ์ HSA แต่นายจ้างของคุณไม่มี HSA คุณสามารถเลือกจากผู้ให้บริการ HSA เหล่านี้เพื่อหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมและมีตัวเลือกการลงทุนมากมาย

HSA. มีชีวิตชีวา

ค่าบริการรายเดือน: $0

มีชีวิตชีวา ไม่เรียกเก็บค่าธรรมเนียมใด ๆ สำหรับ HSA ของบุคคลหรือครอบครัว ($ 2.95 ต่อเดือนสำหรับนายจ้าง) ไม่มีข้อกำหนดยอดเงินขั้นต่ำในการเริ่มลงทุน

ตัวเลือกการลงทุนของคุณประกอบด้วยบัญชีเงินสดที่มีดอกเบี้ย พอร์ตหุ้นและ ETF ที่กำกับตนเอง และพอร์ตที่แนะนำ

อ่านของเรา รีวิว HSA ที่มีชีวิตชีวา เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติม.

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Lively

ความเที่ยงตรงHSA

ค่าบริการรายเดือน: $0

NS ความเที่ยงตรงHSA เป็นส่วนหนึ่งของตระกูล Fidelity Investments คุณอาจชอบกองทุนนี้หากคุณใช้ Fidelity สำหรับ IRA และบัญชีการเงินอื่นๆ อยู่แล้ว

คุณสามารถเปิดบัญชีได้ในราคา $0 และไม่มีค่าบริการ ไม่มีเกณฑ์ขั้นต่ำในการเริ่มลงทุน แต่มีเพียงบัญชีเงินสดของคุณเท่านั้นที่สามารถชำระคืนค่ารักษาพยาบาลได้

ตัวเลือกการลงทุน ได้แก่ หุ้นที่กำกับตนเอง กองทุน และพอร์ตการลงทุนที่แนะนำสำหรับพอร์ต HSA

ธนาคารแห่งอเมริกาHSA

ค่าบริการรายเดือน: $2.50

Bank of America HSA เรียกเก็บค่าบริการรายเดือนคงที่ $2.50 ซึ่งเป็นข้อเสีย คุณจะต้องรักษายอดเงินสดขั้นต่ำ 1,000 ดอลลาร์ก่อนจึงจะสามารถลงทุนกองทุนใดๆ ได้

สรุป

การปฏิบัติตามกฎบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพเป็นวิธีที่ง่ายที่สุดวิธีหนึ่งในการสะสมดอลลาร์ที่ต้องเสียภาษีสำหรับค่าใช้จ่ายในอนาคต เมื่อคุณมีแผนสุขภาพที่เหมาะสม หากคุณมีสิทธิ์ได้รับ HSA บัญชีนี้สามารถเป็นส่วนสำคัญของ แผนการเงินระยะยาว.