นี่เป็นอีกโพสต์ของแขกรับเชิญจาก JoeTaxpayer. ในบล็อกของฉัน ฉันได้แบ่งปันบทความหลายบทความที่กล่าวถึงเหตุการณ์การแปลง Roth IRA ในปี 2010 ที่มีความยาวและรายละเอียดมาก แม้ว่านี่จะเป็นโอกาสที่ดีสำหรับหลาย ๆ คน แต่ก็มีหลายครั้งที่ Conversion ไม่สามารถทำได้ ฉันมองไปที่ JoeTaxpayer เพื่อแบ่งปันข้อดีและข้อเสียของการแปลง Roth IRA และผลที่ไม่คาดคิดที่อาจเกิดขึ้น
NSนี่เป็นเรื่องที่น่าสนใจมากเกี่ยวกับความสามารถในการแปลงเงินเกษียณเป็น Roth โดยไม่คำนึงถึงรายได้ของพวกเขา นักวางแผนมืออาชีพและนักเขียนบล็อกการเงินหลายคนได้เสนอเหตุผลที่น่าสนใจว่าทำไมคนๆ หนึ่งจึงควรเปลี่ยนใจเลื่อมใส วันนี้ฉันอยากจะแบ่งปันสถานการณ์บางอย่างที่คุณอาจเสียใจกับการตัดสินใจครั้งนั้น
คุณไม่มีลูกบอลคริสตัล
สัญญาณทั้งหมดชี้ไปที่อัตราส่วนเพิ่มที่สูงขึ้น นี่เป็นปัจจัยหนึ่งที่พร้อมท์ให้คำแนะนำในการแปลง แต่ใครจะได้รับผลกระทบอย่างแน่นอน และมากน้อยเพียงใด มาดูความเสี่ยงครั้งแรกของการเสียใจกัน คุณโสดและมีรายได้ค่าแรงสูงกว่าค่าเฉลี่ย แทบไม่อยู่ในวงเล็บ 28% (หมายความว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสูงกว่า 82,400 ดอลลาร์ แต่น้อยกว่า 171,850 ดอลลาร์ ค่อนข้างมาก) การแปลงใดๆ ที่คุณทำในตอนนี้จะถูกหักภาษีที่ 28% ตามคำจำกัดความ คุณแต่งงานและเริ่มต้นครอบครัวอย่างรวดเร็ว คู่สมรสของคุณอยู่บ้าน รายได้เดียวกันนั้นสามารถทำให้คุณอยู่ในวงเล็บ 15% ได้อย่างง่ายดาย เนื่องจากตอนนี้คุณมีข้อยกเว้นสามข้อ และแทนที่จะหักแบบมาตรฐาน คุณมีการจำนอง ภาษีทรัพย์สิน และภาษีของรัฐ ซึ่งทั้งหมดทำให้คุณอยู่ในอาณาเขตของตาราง A และรายได้ที่ต้องเสียภาษีน้อยกว่า $68,000. ตอนนี้เป็นเวลาที่คุณควรใช้การแปลงหรือเงินฝาก Roth เพื่อใช้ประโยชน์จากวงเล็บ 15% นั้นก่อนที่คู่สมรสของคุณจะกลับไปทำงานและคุณพบว่าตัวเองอยู่ในวงเล็บ 25 หรือ 28% อีกครั้ง จากนั้นคุณควรแปลงให้เพียงพอ (หรือใช้ Roth แทน IRA แบบเดิม) เพื่อ 'ปิด' วงเล็บเหลี่ยมปัจจุบันของคุณ
ชีวิตไม่ได้เป็นเส้นตรง
เป็นธรรมชาติของมนุษย์ที่คาดหวังให้ปีหน้ามีความคล้ายคลึงกับช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา ทว่าชีวิตไม่ได้เป็นไปอย่างนั้น ผู้ที่ทำเงินได้มากกว่าทุกปี ตั้งแต่งานแรกจนเกษียณอายุเป็นข้อยกเว้น สำหรับผู้คนจำนวนมากขึ้น มีการเลิกจ้าง การปิดบริษัท การเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ในสถานภาพครอบครัว ความทุพพลภาพ และแม้กระทั่งความตาย ยกเว้นกรณีทุพพลภาพถาวรหรือเสียชีวิต สถานการณ์อื่นๆ ถือได้ว่าเป็นโอกาสในการใช้ประโยชน์จากการแปลง Roth ทั้งหมดหรือบางส่วน หากผู้หนึ่งควรปิดการใช้งาน ความสามารถในการถอนเงินก่อนหักภาษีนั้นในอัตราที่ต่ำที่สุดย่อมดีกว่าจ่ายภาษีทั้งหมดในอัตราส่วนเพิ่มของคุณอย่างแน่นอน
โอน 401(k) ของคุณ
การแปลง Roth มีให้สำหรับผู้ถือบัญชีเกษียณอายุ 401 (k) (และอื่น ๆ ) รวมถึงผู้ถือบัญชี IRA แบบดั้งเดิม ย้อนกลับไปเมื่อวันที่ 7 ตุลาคม ฉันได้เตือนผู้อ่านเกี่ยวกับหัวข้อที่ค่อนข้างคลุมเครือซึ่งพวกเขาต้องระวังเมื่อ พิจารณาโอนจาก 401 (k) ไปยัง IRA และมีข้อควรระวังเช่นเดียวกันสำหรับการแปลงเป็น โรธ. มูลค่าสุทธิที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง หมายถึงกำไรจากหุ้นของบริษัทที่ถืออยู่ใน 401(k) ของคุณ กฎโดยรอบนี้อนุญาตให้คุณนำหุ้นจาก 401 (k) และโอนไปยังบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ทั่วไป ภาษีจะครบกำหนดจากต้นทุนของหุ้นนั้นเท่านั้น ไม่ใช่มูลค่าตลาดปัจจุบัน ส่วนต่างขึ้นอยู่กับมูลค่าตลาด ณ เวลาที่ขาย (ดังนั้น คำว่า Net Unrealized Appreciation) จะถือเป็นกำไรจากการลงทุนระยะยาว กฎหมายภาษีปัจจุบันเสนออัตรา LT Cap Gain สูงสุดที่ 15% การสูญเสีย 10% หรือมากกว่านั้นหากคุณอยู่ในกลุ่ม 25% หรือสูงกว่าและแปลงหุ้นของบริษัทนั้นเป็น Roth
รับเงินตอนเกษียณ
ด้วยอัตราการออมที่ต่ำในทศวรรษที่ผ่านมา ประมาณการทั้งหมดชี้ไปที่ผู้เกษียณอายุที่น้อยกว่า 10% แรกที่เข้าใกล้ 'เกษียณในวงเล็บที่สูงกว่า' พิจารณาว่าจะต้องเสียภาษีเท่าไรจึงจะอยู่ในอันดับต้น ๆ ของวงเล็บ 15% ในปี 2010 สำหรับคู่รัก รายได้ที่ต้องเสียภาษีต้องเกิน 68,000 ดอลลาร์ เพิ่มข้อยกเว้นสองข้อนี้ $3,650 ต่อปี และการหักมาตรฐาน $11,400 รวมเป็นเงิน 86,700 เหรียญสหรัฐ การใช้อัตราการถอนเงิน 4% จะใช้เงินก่อนหักภาษี 2,167,500 ดอลลาร์เพื่อสร้างการถอนประจำปีนี้ น่าเสียดายที่ต้องจ่ายภาษี 25% เพื่อแปลงเพียงเพื่อพบว่าตัวเองมีเงินก่อนและหลังภาษีที่นำคุณไปสู่จุดต่ำสุดของวงเล็บนั้น คุณเชื่อว่าอัตราส่วนเพิ่มของใครจะเพิ่มขึ้น? คู่รักทำเงินน้อยกว่า 70,000 เหรียญ? ฉันสงสัยมัน. ความเสี่ยงคืออะไร? ว่าคุณควรอยู่ในวงเล็บ 25% เมื่อเกษียณอายุ? นั่นยังคงพังแม้ในสถานการณ์ที่เลวร้ายที่สุด
สิ่งที่เกี่ยวกับผู้รับผลประโยชน์ของคุณ
แม้ว่ามรดกปลอดภาษีอาจเป็นสิ่งที่ดีสำหรับเด็ก ๆ แต่ IRA ผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับมรดกอย่างถูกต้องและมีชื่ออย่างถูกต้องสามารถให้รายได้ตลอดชีวิตแก่พวกเขา พิจารณาว่า หากคุณปล่อยให้ส่วนหนึ่งของ IRA ดั้งเดิมของคุณแก่หลานอายุ 13 ปี RMD ปีแรกของเขา (ต้องมีการกระจายขั้นต่ำ) จะอยู่ที่ประมาณ 1.43% ของยอดเงินในบัญชีเท่านั้น สำหรับบัญชี $100,000 ที่เหลืออยู่ RMD นี้ไม่คุ้มกับขีดจำกัด $1900 ต่อปี ก่อนที่เขาจะต้องจ่ายภาษีตัวเล็ก เพื่อประกันว่าเขาจะไม่ถอนเงินเต็มจำนวนที่อายุ 18 หรือ 21 ปี ให้ปรึกษาทนายความด้านทรัสต์เพื่อตั้งค่าบัญชีที่ถูกต้องสำหรับจุดประสงค์นี้ หากปล่อยให้ลูกที่โตแล้วของคุณ ข้อดีสามารถไปได้ทั้งสองทางขึ้นอยู่กับรายได้และระดับการออมของพวกเขา
คุณเป็นคนใจบุญสุนทานหรือไม่?
หากคุณไม่มีทายาทเป็นรายบุคคลที่คุณต้องการจะทิ้งทรัพย์สินของคุณ เป้าหมายสูงสุดที่ลุงแซมคือการทิ้งเงินของคุณไว้เพื่อการกุศล ไม่มีภาษีที่ครบกำหนด การทิ้งเงิน Roth ไว้เพื่อการกุศลหมายความว่ารัฐบาลของเราได้ชิ้นส่วนของพายแล้ว
หลีกเลี่ยงความเสียใจในการแปลง Roth IRA
วันนี้ ฉันได้แชร์สถานการณ์บางอย่างที่ทำให้คุณเสียใจกับ Conversion ตามที่ฉันเตือนผู้อ่านเสมอ สถานการณ์ของคุณอาจแตกต่างจากที่ฉันพูดถึงที่นี่ และความต้องการเฉพาะของคุณคือสิ่งสำคัญ หากคุณมีคำถามใดๆ เกี่ยวกับเวลาหรือหาก Conversion เหมาะสมสำหรับคุณ โพสต์ความคิดเห็นและเรายินดีที่จะพูดคุย
ความคิดเห็นที่เปล่งออกมาในเอกสารนี้มีไว้เพื่อเป็นข้อมูลทั่วไปเท่านั้น และไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้คำแนะนำหรือคำแนะนำเฉพาะสำหรับบุคคลใดๆ โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีก่อนดำเนินการแปลง IRA ทุกประเภท Joe TaxPayer ไม่ใช่บริษัทในเครือหรือรับรองโดย LPL Financial