NSo คุณมีรายได้มากเกินไปในการบริจาค Roth IRA หรือไม่?
ภายใต้กฎของ IRS คุณห้ามบริจาค Roth IRA หากรายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนได้ของคุณมากกว่า:
- $183,000 หากคุณแต่งงานร่วมกันหรือ
- $125,000 หากคุณยื่นแบบคนเดียวหรือหัวหน้าครัวเรือน
หากคุณอยู่ในหมวดหมู่นี้ คุณจะไม่สามารถบริจาค Roth IRA ได้ใช่ไหม ไม่ถูกต้อง.
ในขณะที่คุณไม่สามารถทำ โดยตรง ผลงานของคุณ Roth IRAไม่ได้หมายความว่าคุณควรตัดแนวคิดในการระดมทุน Roth IRA ของคุณในปีนี้
คุณยังสามารถทำ ทางอ้อม การบริจาคให้กับ Roth IRA ของคุณ โดยไม่คำนึงถึงจำนวนเงินที่คุณได้รับ และไม่ว่าจะเป็นการบริจาคโดยตรงหรือโดยอ้อม อะไรมากที่สุด สิ่งสำคัญคือการรับเงินนั้นเข้า Roth IRA ของคุณซึ่งจะสามารถเติบโตได้ปลอดภาษีและที่ที่คุณสามารถถอนได้โดยไม่ต้องเสียภาษีเมื่อเกษียณอายุ ปี.
ดังนั้นคุณจะบริจาค Roth IRA ทางอ้อมได้อย่างไร? ทุกอย่างเริ่มต้นด้วยการเปลี่ยนแปลงกฎของรัฐสภาปี 2010
บันทึก: ตรวจสอบที่นี่สำหรับล่าสุด Roth IRA Rules and Contribution Limits for 2012.
การเปลี่ยนแปลงกฎข้อ จำกัด การแปลง Roth IRA
กุญแจสำคัญในการบริจาค Roth IRA ทางอ้อมคือการเปลี่ยนแปลงกฎ 2010 ซึ่งสภาคองเกรสขจัดขีด จำกัด รายได้สำหรับการดำเนินการ การแปลง Roth IRA.
ก่อนปี 2010 หากคุณมีรายได้รวมที่ปรับได้เกินกว่า $100,000 IRS ห้ามมิให้คุณ การแปลง IRA แบบดั้งเดิมหรือ 401k เก่าเป็น Roth IRA.
แต่ขณะนี้ได้ยกเลิกการจำกัดรายได้แล้ว ใครก็ได้ (โดยไม่คำนึงถึงรายได้) สามารถทำการแปลง Roth IRA ได้
ถึงตอนนี้ คุณคงกำลังถามตัวเองว่า “แล้วไง? ขีดจำกัดรายได้บน ผลงาน ยังคงมีผลบังคับใช้ และฉันมีรายได้มากเกินไป!”
นั่นเป็นคำถามที่ดีและคำตอบคือการกำจัดขีด จำกัด รายได้ของ Roth IRA การแปลง ปูทางให้คุณทำ Roth IRA ผลงาน - โดยไม่คำนึงถึงรายได้
ให้เงิน Roth IRA ของคุณโดยไม่คำนึงถึงรายได้
ยังไง? เพราะใครๆ (ไม่ว่ารายได้) ก็ทำได้ค่ะ หักไม่ได้ การบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิม สำหรับคนส่วนใหญ่ ข้อดีในการบริจาค IRA แบบดั้งเดิมคือภาษี หักได้แต่เป็นไปได้ว่าคุณสามารถบริจาคได้เฉพาะส่วนที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้เนื่องจากคุณมีรายได้สูง และนั่นเป็นสิ่งที่ดีเพราะเป็นประเภทของการสนับสนุนที่คุณต้องการ
เมื่อคุณให้ทุนแก่ IRA แบบดั้งเดิมด้วยเงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ คุณสามารถเปลี่ยน IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA และ... Presto! คุณเพิ่งให้ทุน Roth IRA ของคุณ
ทำถูกแล้ว คุณควรหลีกเลี่ยงภาษีเงินได้จากการแปลงเนื่องจากคุณไม่มีเวลาสร้างใดๆ รายได้จากการลงทุนและคุณไม่ได้เป็นหนี้ภาษีการแปลงจากเงินสมทบที่เดิม ไม่สามารถหักลดหย่อนได้
ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณแต่งงานแล้ว อายุ 40 ปี และมีรายได้ 300,000 เหรียญต่อปี ภายใต้กฎของ IRS คุณห้ามบริจาคโดยตรงให้กับ Roth IRA ของคุณ เนื่องจากรายได้ 300,000 ดอลลาร์ของคุณเกินขีดจำกัดรายได้ 183,000 ดอลลาร์สำหรับคู่สมรส
อย่างไรก็ตาม คุณยังคงสามารถบริจาคเงิน 5,000 ดอลลาร์สำหรับเงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้หลังหักภาษีให้กับ IRA แบบดั้งเดิม แล้วแปลงสิ่งนั้น IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA ปลอดภาษี.
มันง่ายขนาดนั้นจริงเหรอ? ใช่และ… ไม่.
ข้อผิดพลาดที่อาจเกิดขึ้น
การกลับใจใหม่เช่นนี้ไม่ใช่ เสมอ เหตุการณ์ปลอดภาษี ถ้าคุณยังไม่มี IRA แบบดั้งเดิม แต่ถ้าคุณมีอยู่แล้ว มันอาจจะซับซ้อน
ทำไม? ตามที่ระบุไว้ก่อนหน้านี้คนส่วนใหญ่บริจาค IRA แบบดั้งเดิมเพื่อใช้ประโยชน์จากการลดหย่อนภาษี ดังนั้นหากคุณมี IRA แบบดั้งเดิมอยู่แล้ว คุณจะได้รับเงินสนับสนุนจากการหักลดหย่อนภาษีได้
คุณยังสามารถบริจาค IRA แบบดั้งเดิมที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ แต่ IRS จะไม่ยอมให้คุณแปลง เท่านั้น ผลงานที่ไม่สามารถหักลดหย่อนของคุณได้ การแปลง Roth IRA ใด ๆ ที่คุณดำเนินการจะเรียกภาษีเงินได้ในส่วนของจำนวนเงินที่แปลงซึ่งแสดงถึงการหักลดหย่อนภาษีเดิม เงินสมทบและรายได้ และกรมสรรพากรกำหนดให้คุณต้องปฏิบัติต่อต้นทุนของคุณเป็นเปอร์เซ็นต์ของการหักลดหย่อนภาษีและหักลดหย่อนภาษีไม่ได้ ผลงาน
ตัวอย่างเช่น (และนี่คือตัวอย่างง่ายๆ) สมมติว่าคุณแต่งงานแล้ว อายุ 40 ปี และมีรายได้ 300,000 เหรียญต่อปี คุณตัดสินใจที่จะบริจาค Roth IRA ทางอ้อมโดยทำตามขั้นตอนที่อธิบายไว้ข้างต้น แต่คุณก็มี .แล้ว IRA แบบดั้งเดิมมีมูลค่า 30,000 ดอลลาร์ ซึ่ง 10,000 ดอลลาร์แสดงถึงรายได้ ในขณะที่อีก 20,000 ดอลลาร์แสดงถึงรายได้ของคุณ ต้นฉบับ ลดหย่อนภาษีได้ ผลงาน
หากคุณบริจาคเงิน 5,000 ดอลลาร์ที่หักไม่ได้ใน IRA แบบดั้งเดิมของคุณ จากนั้นพยายามแปลง 5,000 ดอลลาร์ของ IRA แบบดั้งเดิมของคุณเป็น Roth IRA คุณจะต้องชำระภาษีเงินได้ของ IRS
ทำไม? เนื่องจาก IRS กำหนดพื้นฐานต้นทุนของการแปลงของคุณโดยดูที่ ทั้งหมด เงินสมทบ – ในกรณีนี้ เงินสมทบที่หักลดหย่อนได้ $20,000 และเงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ $5,000
ในแง่เปอร์เซ็นต์ นี่หมายความว่า 80% ของเงินสมทบของคุณนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ ในขณะที่อีก 20% ที่เหลือนั้นไม่สามารถลดหย่อนภาษีได้ ดังนั้น หากคุณพยายามแปลงส่วนหนึ่งของ IRA ดั้งเดิมของคุณ การแปลง 80% ของคุณต้องเสียภาษี ในขณะที่อีก 20% ไม่ต้องเสียภาษี นอกจากนี้ หากคุณแปลงกองทุนที่มีอยู่ซึ่งเป็นผลมาจากรายได้จากการลงทุนในอดีต กองทุนเหล่านั้นจะต้องเสียภาษีเงินได้ด้วยเช่นกัน
ในตัวอย่างข้างต้น ขณะนี้เรามีเงินบริจาค 45,000 ดอลลาร์ใน Roth IRA ของคุณ – 20,000 ดอลลาร์สำหรับเงินสมทบที่หักลดหย่อนได้ 5,000 ดอลลาร์สำหรับเงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ และรายได้ 10,000 ดอลลาร์
สมมติว่าอัตราภาษีที่แท้จริงอยู่ที่ 35% การแปลง IRA แบบดั้งเดิมทั้งหมดของคุณเป็น Roth IRA จะเรียกการเรียกเก็บเงินภาษีเงินได้ 10,500 ดอลลาร์ ทำไม? เนื่องจากเงินสมทบที่หักได้ของคุณต้องเสียภาษี ($20,000 x 35% = $7,000) และรายได้ของคุณต้องเสียภาษี ($10,000 x 35% = $3,500)
ดังนั้น หากคุณตัดสินใจเลือกเส้นทางนี้ อย่าลืมขอคำแนะนำและคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญทางการเงินที่ผ่านการรับรอง นอกจากนี้ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีเงินสดในมือมากพอที่จะจ่ายภาษีการแปลงของคุณ หากคุณยังคงต้องการดำเนินการแปลงต่อไป
ดำเนินการก่อนที่ขีดจำกัดการแปลงจะกลับมา!
Roth IRA สามารถเป็นสถานที่ที่ดีในการเพิ่มเงินออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณ ดังนั้นอย่ายอมแพ้หากคุณมีรายได้มากเกินไปในการบริจาค Roth IRA โดยตรง
คุณสามารถบริจาคเงิน IRA แบบดั้งเดิมที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้เสมอแล้วแปลงเป็น Roth IRA อย่างไรก็ตาม ให้ใช้ประโยชน์จากวิธีการบริจาคแบบ "ลับๆ" นี้ขณะที่คุณทำได้ อย่าเพิ่งคิดว่าจะใช้ได้เสมอ สภาคองเกรสสามารถออกกฎหมายจำกัดรายได้ใหม่สำหรับ การแปลง Roth IRAแล้วคุณจะถูกปิดอีกครั้ง
ดังนั้นอย่าใช้โอกาสปัจจุบันของคุณโดยเปล่าประโยชน์
นี่คือแขกโพสต์โดย Britt ผู้เขียนเพื่อ Your-Roth-IRA.com, เว็บไซต์ที่ให้ความรู้แก่ผู้คนเกี่ยวกับ ระเบียบ Roth IRA.